Взаимный сберегательный банк — это финансовое учреждение, учрежденное центральным или региональным правительством, без акционерного капитала, принадлежащее его членам, которые подписываются на общий фонд. Из этого фонда выплачиваются требования, займы и т. д. Прибыль после вычетов распределяется между членами. Учреждение призвано предоставить безопасное место для индивидуальных членов, чтобы сберегать и инвестировать эти сбережения в ипотечные кредиты , займы , акции , облигации и другие ценные бумаги и разделять любые прибыли или убытки, которые возникают в результате.
Учреждением, которое чаще всего называют первым современным сберегательным банком, было « Сберегательное и дружеское общество », организованное в 1810 году преподобным Генри Дунканом из пресвитерианской церкви Ратвелла в Дамфрисшире , Шотландия . Дункан основал дружеское общество , чтобы создать кооперативное депозитарное учреждение , чтобы позволить своим беднейшим прихожанам держать сберегательные счета, на которые начислялись проценты на случай болезни и старости . [1] [2] Другим предшественником современных сберегательных банков были идеи Фридриха Вильгельма Райффайзена , которые привели к появлению сельских кредитных союзов и кооперативных банков . Европейские добровольные организации и « дружественные общества » послужили вдохновением для их государственных американских аналогов.
Эти первые сберегательные банки задумывались как филантропические начинания, призванные помогать бедным и рабочим классам. Банки были основаны филантропами, которые заняли должности попечителей, управляющих и директоров сберегательных банков, как возможность научить рабочий класс добродетелям бережливости и самостоятельности, предоставив им безопасность для сбережения своих денег. Первым зарегистрированным в США взаимным сберегательным банком был Provident Institution for Savings в Бостоне. Его устав 1816 года стал первым в мире государственным законодательством о защите сберегательных банков. В 2015 году старейшим (и крупнейшим) взаимным банком в США был Eastern Bank of Boston с активами примерно в 10 миллиардов долларов. Он был учрежден в 1818 году в Сейлеме, штат Массачусетс, как Salem Savings Bank. В 2020 году Eastern Bank провел демутуализацию и разместил свои акции на Нью-Йоркской фондовой бирже .
Начиная с 1970-х годов, когда отрасль была дерегулирована, тысячи банков взаимных сбережений были преобразованы в акционерные компании , что привлекло более 40 миллиардов долларов. В 2010 году осталось всего около 600. [3] Эти преобразования часто приводили к крупным финансовым вознаграждениям для руководителей банков. [4] В настоящее время к банкам взаимных сбережений относятся Dollar Bank , Ridgewood Savings Bank , Middlesex Savings Bank , Liberty Bank и Marquette Savings Bank .
Начиная с 1980-х годов несколько строительных обществ в Австралии преобразовались в банки, но при этом были обязаны демутуализироваться. К ним относятся Advance Bank (ранее NSW Building Society), St. George , Suncorp , Metway Bank, Challenge Bank, Bank of Melbourne и Bendigo Bank . Изменение в регулировании означало, что строительные общества и кредитные союзы больше не обязаны демутуализироваться при преобразовании в банки, и несколько, включая Heritage Bank , преобразовались с 2011 года, сохранив свой статус и структуру как организации взаимного страхования.
Взаимные сберегательные банки были созданы для стимулирования сбережений физических лиц; исключительной функцией этих банков является защита вкладов, осуществление ограниченных, надежных инвестиций и предоставление вкладчикам процентов. В отличие от коммерческих банков , сберегательные банки не имеют акционеров; вся прибыль, выходящая за рамки содержания банка, принадлежит вкладчикам взаимного сберегательного банка. Взаимные сберегательные банки отдают приоритет безопасности и, как следствие, исторически были характерно консервативны в своих инвестициях. Этот консерватизм позволил взаимным сберегательным банкам оставаться стабильными в течение бурного периода Великой депрессии , несмотря на крах коммерческих банков и ссудо-сберегательных ассоциаций .
