Директивы о требованиях к капиталу ( CRD ) для сектора финансовых услуг ввели в Европейском союзе систему надзора , которая отражает правила Базеля II и Базеля III по измерению капитала и стандартам капитала.
Государства-члены постепенно транспонировали, и компании сферы финансовых услуг, таким образом, должны были применять CRD с 1 января 2007 года. Учреждениям было разрешено выбирать между первоначальным базовым подходом индикатора , который увеличивает минимальные требования к капиталу в подходе Базель I с 8% до 15%, и стандартизированным подходом , который оценивает бизнес-линии как подходы средней сложности новой структуры. Самые сложные подходы, расширенный подход IRB и AMA или расширенный подход измерения для операционного риска, были доступны с января 2008 года. С этой даты все заинтересованные компании ЕС должны были соблюдать Базель II .
Новый пакет CRD IV вступил в силу 17 июля 2013 года: этот обновленный CRD просто переносит в законодательство ЕС новейшие мировые стандарты достаточности капитала банков, обычно известные как Базель III , которые основываются на существующей нормативной базе Базеля II и расширяют ее. CRD IV обычно ссылается как на Директиву ЕС 2013/36/EU, так и на Регламент ЕС 575/2013 . [1]
Директивы о требованиях к капиталу заменили более раннюю Директиву ЕС о достаточности капитала , впервые выпущенную в 1993 году.
В 2000 году семь Банковских директив и их поправочных директив были заменены одной Банковской директивой (2000/12/EC), которая была направлена на улучшение ясности и прозрачности законодательства ЕС и создание своего рода «Европейского банковского закона». За принятием руководящих принципов Базеля II в 2004 году на уровне ЕС последовала переработка Банковской директивы, с одной стороны (Директива 2006/48/EC), и Директивы о достаточности капитала (Директива 93/6/EEC), с другой стороны (Директива 2006/49/EC). Эти две Директивы были официально приняты 14 июня 2006 года и опубликованы в Официальном журнале 30 июня 2006 года. Обе Директивы вступили в силу 20 июля 2006 года.
16 сентября 2009 года Совет и Европейский парламент официально приняли Директиву 2009/111/EC, которая вместе с Директивами 2009/27/EC и 2009/83/EC является частью второго законодательного пакета, направленного на обеспечение финансовой устойчивости банков и инвестиционных компаний.
24 ноября 2010 года Совет и Европейский парламент официально приняли Директиву 2010/76/EU о требованиях к капиталу для торгового портфеля и для повторной секьюритизации и надзорном обзоре политики вознаграждения. Директива 2010/76/EU должна была быть реализована в два этапа. Первый, который затрагивает положения о вознаграждении, а также ряд других, касающихся расширения некоторых ранее существовавших минимальных требований к капиталу, должны были быть реализованы к 1 января 2011 года. Остальные положения должны были быть реализованы к 31 декабря 2011 года.
17 июля 2013 года пакет CRD IV был транспонирован —через Регламент (Регламент (ЕС) № 575/2013 о пруденциальных требованиях к кредитным организациям и инвестиционным компаниям (CRR)) и Директиву (Директива 2013/36/ЕС о доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном надзоре за кредитными организациями и инвестиционными компаниями) — новые мировые стандарты по банковскому капиталу (соглашение Базель III ) в законодательство ЕС, вступили в силу. Это действующее законодательство о банковских пруденциальных требованиях.
Аналитические центры, такие как Всемирный пенсионный совет, утверждают, что европейские державы, такие как Франция и Германия, догматично и наивно настаивали на принятии рекомендаций Базеля II, принятых в 2005 году, транспонированных в законодательство Европейского союза через Директиву о требованиях к капиталу (CRD). По сути, они заставили европейские банки и, что еще важнее, сам Европейский центральный банк больше, чем когда-либо, полагаться на стандартизированные оценки «кредитного риска», агрессивно продвигаемые двумя американскими кредитными рейтинговыми агентствами — Moody's и S&P — таким образом, используя государственную политику и, в конечном счете, деньги налогоплательщиков для укрепления антиконкурентных дуополистических практик, родственных эксклюзивному дилерству . Европейские правительства отказались от большей части своих регулирующих полномочий в пользу неевропейского, крайне нерегулируемого частного картеля . [2]