China Medical Technologies, Inc. (CMED) — корпорация Каймановых островов , базирующаяся в Китае , которая в настоящее время ликвидируется из-за обвинений в мошенничестве . Целью компании была разработка, производство и продажа систем фокусированной ультразвуковой терапии высокой интенсивности («Модель: FEP-BY02»), [2] [3] передовых продуктов для диагностики in vitro («IVD») с использованием технологии усиленной хемилюминесценции («ECLIA»). , технология флуоресцентной гибридизации in-situ («FISH») и технология поверхностного плазмонного резонанса («SPR») для обнаружения и мониторинга различных заболеваний и расстройств. [4] [5]
CMED прекратила свою деятельность в начале 2012 года, оставив инвесторам невыплаченные долги по облигациям на сумму 426 миллионов долларов в результате подозрения в мошенничестве со стороны бывшего председателя и генерального директора CMED. Компания находится в состоянии дефолта из-за невыплаты процентов держателям облигаций. [6] CMED подала заявление о банкротстве в 2012 году, а ее ликвидатор расследует предполагаемое инсайдерское мошенничество на сумму 355 миллионов долларов и утверждает, что «кредиторы и акционеры CMED могли стать жертвами масштабного многолетнего мошенничества».
В феврале 2012 года акции компании в США перешли из NASDAQ в розовые листы . [7] В марте 2012 года американские депозитарные акции (АДА) CMED были исключены из листинга NASDAQ, а в июне 2012 года регистрация обыкновенных акций CMED была отменена. С июля 2012 года в соответствии с постановлением Большого суда Каймановых островов CMED находится под контролем совместных официальных ликвидаторов. В августе 2012 года компания подала заявление о банкротстве в соответствии с Кодексом о банкротстве США . В ноябре 2012 года Комиссия по ценным бумагам и биржам США отозвала регистрацию зарегистрированных ценных бумаг CMED.
В 2009 году анонимное письмо с утверждениями о возможных незаконных и мошеннических действиях руководства с 2007 года было отправлено в компанию KPMG Hong Kong, которая тогда была аудитором CMED . Аудиторский комитет CMED нанял юридическую фирму Paul Weiss Rifkind Wharton & Garrison , которая в 2009 году расследовала обвинения и консультировала комитет относительно любых соответствующих дальнейших мер. В сентябре 2015 года окружной судья США Ронни Абрамс из Окружного суда Южного округа Нью-Йорка постановил, что Пол Вайс, несмотря на его отказ, должен предоставить ликвидатору CMED, который тщательно изучал предполагаемое мошенничество на сумму 355 миллионов долларов, конфиденциальную информацию о Поле. Внутреннее расследование Вайса.
В январе 2012 года инвесторы CMED, ее генеральный директор и финансовый директор подали коллективный иск о мошенничестве в Окружной суд США Южного округа Нью-Йорка. В июле 2012 года первоначальные покупатели облигаций CMED подали в суд на генерального директора по гражданскому делу в Калифорнии, утверждая, что он лишил активов CMED. В ноябре 2012 года ликвидатор подал жалобу в полицию Гонконга и Федеральное бюро расследований (ФБР) США , утверждая, что 400 миллионов долларов, полученные CMED от продажи акций и облигаций, пропали, и что жена генерального директора сделала значительные ставки. суммы в казино Wynn и Bellagio в Лас-Вегасе , штат Невада. В марте 2017 года Министерство юстиции США в Бруклине, штат Нью-Йорк, предъявило уголовное обвинение основателю и генеральному директору CMED, а также бывшему финансовому директору CMED, обвинив их в мошенничестве с ценными бумагами и сговоре с электронным мошенничеством в краже более 400 миллионов долларов у инвесторов в рамках по семилетней схеме. В ноябре 2017 года несколько партнеров KPMG , аудитора CMED с 2003 по 2008 год, столкнулись с разбирательством о неуважении к суду в Высоком суде Гонконга в связи с отказом KPMG выполнить постановление суда от февраля 2016 года о предоставлении ликвидаторам рабочих документов на китайском языке.
Компания является корпорацией Каймановых островов , зарегистрированной в 2004 году [1] со штаб-квартирой в Китае и претендующей на разработку, производство и продажу систем высокоинтенсивной фокусированной ультразвуковой терапии («Модель: FEP-BY02»), [8] [9] продвинутой в области Продукты для диагностики vitro («IVD»), использующие технологию усиленной хемилюминесценции («ECLIA»), технологию флуоресцентной гибридизации in-situ («FISH») и технологию поверхностного плазмонного резонанса («SPR») для обнаружения и мониторинга различных заболеваний и расстройств. [4] [5]
Предполагалось, что бизнес ECLIA будет состоять из анализаторов ECLIA и наборов реагентов, а также системы IVD, основанной на технологии ECLIA. Наборы реагентов предназначались для выявления различных заболеваний щитовидной железы, диабета, гепатита, синдрома Дауна, фиброза печени, нарушений, связанных с репродукцией и ростом, а также различных типов опухолей. [5]
Бизнес FISH, который якобы состоял из анализатора изображений FISH и зондов FISH, предполагалось, что это система молекулярной диагностики, основанная на технологии FISH. Предполагалось, что зонды FISH представляют собой молекулярные диагностические реагенты, используемые с анализатором изображений FISH для пренатальной и постнатальной диагностики различных генетических заболеваний, а также для раннего выявления и прогнозирования различных видов рака. [5]
Бизнес SPR, который якобы состоял из системы SPR и чипов ДНК ВПЧ, претендовал на молекулярную диагностическую систему, основанную на технологии SPR. Чипы ДНК ВПЧ позиционировались как немаркированные ДНК-чипы для диагностики инфекции ВПЧ и генотипирования ВПЧ. [5]
В августе 2005 года CMED зарегистрировала свои обыкновенные акции в соответствии с Законом США о биржах ценных бумаг от 1934 года и зарегистрировала первичное публичное размещение американских депозитарных акций («АДА»), которые котировались на национальном рынке NASDAQ . [1] [5] CMED привлекла $677 миллионов посредством выпуска облигаций и первичного публичного размещения акций в 2005 году. [10]
В 2006 году, после того как Nasdaq Stock Market LLC стала зарегистрированной национальной биржей ценных бумаг, обыкновенные акции были зарегистрированы в соответствии с Законом о биржах, а АДА стали котироваться на Nasdaq Global Select Market («Nasdaq»). [5] Credit Suisse и Morgan Stanley подписали предложение акций CMED в 2008 году, а Credit Suisse в том же году провел размещение долга CMED на сумму 150 миллионов долларов. [11] [12] В период с августа 2005 года по декабрь 2010 года CMED привлекла $677 миллионов от продажи акций и облигаций. [11]
14 марта 2012 года Nasdaq подала форму, согласно которой АДА China Medical были исключены из листинга с 26 марта 2012 года, а регистрация обыкновенных акций была отменена с 12 июня 2012 года. [5] 9 ноября 2012 года Комиссия по ценным бумагам и биржам США отозвала регистрация именных ценных бумаг общества. [13] АДА China Medical Technologies в настоящее время котируются на OTC Link (ранее « розовые листы »), управляемой OTC Markets Group Inc., и котируются под тикером «CMEDY». [5]
С 27 июля 2012 года в соответствии с постановлением Большого суда Каймановых островов CMED находится под контролем совместных официальных ликвидаторов. [5] Ликвидаторами CMED являются компания Krys & Associates со штаб-квартирой на Каймановых островах и гонконгская компания Borrelli Walsh. [11] Ликвидаторы утверждают, что «кредиторы и акционеры CMED могли стать жертвами масштабного многолетнего мошенничества», включающего «мошенническую передачу» активов, и что большая часть денег CMED пропала. [14] [15]
31 августа 2012 года компания подала в Нью-Йорк заявление о защите от банкротства иностранной фирмы в соответствии с главой 15 Кодекса о банкротстве США . [14] [16] CMED перечислил 500 миллионов долларов в активах и долгах. [14] Ходатайство о ликвидации CMED также было подано в Гонконге в 2012 году. [17]
В 2009 году, за три года до подачи заявления о банкротстве CMED, анонимное письмо с утверждениями о возможных незаконных и мошеннических действиях руководства с 2007 года было отправлено в компанию KPMG Hong Kong, которая тогда была аудитором CMED . [10] [15] [18] В ответ, по запросу KPMG, в 2009 году Аудиторский комитет CMED нанял юридическую фирму Paul Weiss Rifkind Wharton & Garrison для расследования обвинений и консультирования комитета относительно любых соответствующих дальнейших мер. [10] [18] [19] Пол Вайс в рамках своего расследования провел выезды и интервью в Китае и собрал документы у сотрудников и серверов CMED. [18] CMED объявил о существенном завершении независимого внутреннего расследования 30 июля 2009 г. [20]
В начале 2012 года CMED прекратила свою деятельность и оставила инвесторам невыплаченными долги по облигациям на сумму 426 миллионов долларов в результате подозрений в мошенничестве со стороны бывшего председателя и генерального директора CMED. [10] В январе 2012 года инвесторы CMED, ее генеральный директор и финансовый директор подали коллективный иск о мошенничестве в Окружной суд США в Южном округе Нью-Йорка. [21] В июле 2012 года первоначальные покупатели облигаций CMED подали в суд на генерального директора по гражданскому делу в Калифорнии, утверждая, что он лишил активов CMED. [11] [22]
После подачи заявления о банкротстве ликвидатор CMED обнаружил, что расследует предполагаемое инсайдерское мошенничество на сумму 355 миллионов долларов. [10] В ноябре 2012 года ликвидатор подал жалобу в полицию Гонконга и Федеральное бюро расследований (ФБР) США , утверждая, что 400 миллионов долларов, полученные CMED от продажи акций и облигаций, пропали и что жена генерального директора пропала. сыграл значительные суммы в казино Wynn и Bellagio в Лас-Вегасе , штат Невада. [11] Двое кредиторов CMED заявили, что жена генерального директора сыграла в игровые автоматы на 62 миллиона долларов в казино Bellagio в Лас-Вегасе в период с 2008 по 2012 год. [23] Юридическая фирма кредиторов Stroock & Stroock & Lavan сообщила, что налоговые декларации жены за 2009-11 годы показал 17 миллионов долларов «выигрыша в азартных играх» в качестве дохода, а также соответствующие «убытки от азартных игр», на что адвокаты заявили: «Этот огромный «азартный» денежный поток не соответствует банковским отчетам [жены] и приводит к сильное подозрение, что [она] могла заниматься отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов ». [23] Впоследствии ликвидаторы увеличили оценку недостающих денежных средств до 670 миллионов долларов. [23]
Пол Вайс отказался предоставить ликвидатору CMED документы, относящиеся к расследованию, в отношении которого Пол Вайс претендовал на привилегию . [18] В сентябре 2015 года окружной судья США Ронни Абрамс из Окружного суда Южного округа Нью-Йорка постановил, что Пол Вайс должен предоставить ликвидатору CMED Кеннету Крису, который тщательно изучал предполагаемое мошенничество CMED на сумму 355 миллионов долларов, конфиденциальную информацию. относительно внутреннего расследования Пола Вайса. [15] [24] [25] Судья Абрамс постановил, что, хотя комитеты по аудиту играют решающую роль в мониторинге корпоративного управления и аудиторов корпораций до банкротства, оправдания защиты связей между адвокатом и клиентом «исчезают при банкротстве». [24]
В марте 2017 года Министерство юстиции США в Бруклине, штат Нью-Йорк, предъявило уголовное обвинение основателю и генеральному директору CMED Сяодуну Ву, а также бывшему финансовому директору Так Юнгу Самсону Цангу, обвинив их в мошенничестве с ценными бумагами и сговоре с мошенничеством с использованием электронных средств связи для кражи более 400 долларов США. миллионов от инвесторов в рамках семилетней схемы. [14] [17] Они предположительно солгали о том, как потратят доходы от размещения облигаций с января 2005 года по ноябрь 2012 года, заявив, что они будут использованы для общих корпоративных целей, для покупки бизнеса и технологий, а также для выкупа непогашенных облигаций. в то время как на самом деле двое мужчин перевели более 400 миллионов долларов в организации, которые они контролировали. [14] Ву и Цанг также предположительно прекратили публичное раскрытие существенных событий, влияющих на ценные бумаги CMED, и прекратили выплачивать проценты. [14] Предположительно, предложения по облигациям были основаны на интеллектуальной собственности, которой уже более двух десятилетий, которая не имеет патента и не имеет небольшой ценности. [14] Помощник директора ФБР Уильям Суини сказал: «Ву и Цанг вели своих жертв по узкому пути обмана. Они предали доверие тех, кто поверил им на слово, украли их деньги и скрылись с более чем 400 миллионами долларов». [26] Дело было передано окружному судье США Кийо А. Мацумото из Окружного суда США Восточного округа Нью-Йорка . [27]
В ноябре 2017 года 91 партнер аудитора КПМГ столкнулся с разбирательством о неуважении к суду в Высоком суде Гонконга , поскольку ликвидаторы CMED подали иск против КПМГ в связи с ее отказом выполнить постановление суда от февраля 2016 года о предоставлении ликвидаторам китайских рабочих документов, корреспонденции и записей. . [17] [28] [29] [30] [31] Ликвидаторы требуют привлечь к ответственности 91 обвиняемого за неуважение к суду , что может привести к уголовному наказанию или еженедельному штрафу. [28] КПМГ выпускала письменные аудиторские отчеты для CMED с 2003 по 2008 год, и в августе 2009 года ее заменил PwC Чжун Тянь. [17] «Возможно, арест 91 партнера КПМГ на Рождество может подтолкнуть фирмы к поиску решения этой проблемы». », - сказал профессор Пол Гиллис из Школы менеджмента Гуанхуа Пекинского университета . [28]