Кредит покупателя — это срочный кредит , доступный импортеру (покупателю) от зарубежных кредиторов, таких как банки и другие финансовые учреждения, на товары, которые они импортируют. Проще говоря, это кредит, предоставляемый банком иностранному покупателю, при котором средства выплачиваются непосредственно покупателю через банк-кредитор. Зарубежные банки обычно кредитуют импортера (покупателя) на основании гарантийного письма (банковской гарантии), выданного банком импортера. За эту услугу банк импортера или кредитный консультант покупателя взимает комиссию, называемую комиссией за организацию.
Кредит покупателя помогает местным импортерам получить доступ к более дешевым иностранным фондам, которые могут быть ближе к ставкам LIBOR по сравнению с местными источниками финансирования, которые являются более дорогостоящими.
Продолжительность кредита покупателя может варьироваться в зависимости от страны в соответствии с местными правилами. Например, в Индии кредит покупателя может быть предоставлен сроком на один год, если импорт предназначен для торгуемых товаров, и на три года, если импорт предназначен для капитальных товаров.
Кредит покупателя имеет ряд преимуществ для импортера. Экспортер получает оплату в установленный срок; тогда как импортер получает продленный срок для осуществления импортного платежа в соответствии с потоками денежных средств. Импортер может иметь дело с экспортером на условиях предъявления, договориться о лучшей скидке и использовать кредитный маршрут покупателя для получения финансирования. Валюта финансирования может быть в зависимости от выбора клиента и наличия ставок LIBOR на валютном рынке. Импортер может использовать это финансирование для любой формы оплаты, например: открытый счет, инкассо или аккредитивы.
Проценты взимаются зарубежным банком как стоимость финансирования.
Кредит покупателя связан с валютным риском . Таким образом, может потребоваться хеджирование , поскольку речь идет об иностранной валюте, что иногда делает кредит покупателя рискованным.
Банки могут предоставить кредит покупателя на сумму до 20 миллионов долларов США (2 крора долларов США) на каждую импортную операцию на максимальный срок погашения в один год с даты отгрузки. В случае импорта средств производства банки могут одобрить кредиты покупателя на сумму до 20 миллионов долларов за транзакцию со сроком погашения до трех лет. Никакой перенос средств после этого периода не допускается.
Согласно директивам RBI от 11.07.13, на момент получения торгового кредита период торгового кредита должен быть связан с операционным циклом и торговой сделкой. Банки AD должны обеспечить строгое соблюдение этих инструкций.
RBI издал указания в соответствии с разделом 10 (4) и разделом 11 (1) Закона об управлении иностранной валютой 1999 года, в которых говорится, что уполномоченные дилеры могут утверждать полученные предложения (по форме ЕЦБ) о краткосрочном кредите для финансирования - путем либо кредит поставщиков или кредит покупателей — импорта товаров в Индию на основе единых критериев. Кредит предоставляется на срок менее трех лет; сумма кредита не должна превышать 20 миллионов долларов США на одну импортную сделку; «все затраты» в год, подлежащие оплате по кредиту, не должны превышать 6-месячную ставку LIBOR + 350 базисных пунктов для кредита сроком до одного года и LIBOR + 125 базисных пунктов для кредитов на период свыше одного года, но менее трех лет. лет, за валюту кредита.
Все заявки на краткосрочный кредит, превышающий 20 миллионов долларов США для любой импортной сделки, должны быть направлены главному генеральному директору Департамента валютного контроля Резервного банка Индии , Центрального офиса Отдела внешних коммерческих заимствований (ЕЦБ) в Мумбаи. Уполномоченные дилеры должны присвоить каждому кредиту «уникальный идентификационный номер», и присвоенный таким образом номер должен указываться во всех ссылках. Отдел международных банковских операций официального дилера обязан предоставить RBI подробную информацию об одобрениях, предоставленных всеми его филиалами в течение месяца, в форме ECB-ST, чтобы они были получены не позднее 5-го числа следующего месяца. (Циркуляр АП (серия DIR) № 24 от 27 сентября 2002 г.
В соответствии с Генеральным циркуляром RBI по внешним коммерческим заимствованиям и торговому финансированию от 1 июля 2011 года, общий потолок затрат по процентам теперь составляет шестимесячный L + 200 б.п. (б.п. — это базисные пункты. Единица, равная 1/100 от 1%). ) Кредит покупателя оформляется сроком до трех лет. Все предельные затраты включают в себя гонорар организатора, авансовый платеж, плату за управление, расходы на обработку и обработку, наличные и юридические расходы, если таковые имеются.
Вышеуказанный потолок был пересмотрен 15.11.2011 до 6-месячной ставки Libor + 350 б.п. и продлен с 30.03.2012 до 30.09.2012. С 10.01.2012 максимальный предел в размере 6-месячной ставки Libor + 350 б.п. был продлен до дальнейшего рассмотрения.