STEP ( Общество специалистов по доверительному управлению и управлению имуществом ) было основано Джорджем Таскером в 1991 году [1] и является международной профессиональной организацией консультантов, специализирующихся на наследовании и планировании преемственности . [2] Ее членами являются в основном юристы , адвокаты , юристы , бухгалтеры , налоговые консультанты , трастовые управляющие и трастовые администраторы, а также банковские и страховые специалисты в области трастов.
Основным направлением деятельности организации является содействие высоким профессиональным стандартам в профессии, предоставление образовательных и сетевых возможностей для ее членов, а также содействие дебатам и государственной политике в своей профессиональной области.
STEP имеет более 100 филиалов и отделений в 56 странах с текущим числом членов более 20 000. Он реализует ряд образовательных программ, от сертификатов начального уровня до полного диплома. Накопленные кредиты по этим квалификациям и предыдущий опыт определяют уровень членства. Только полноправные члены STEP могут использовать буквы TEP после своего имени. Обозначение TEP после имени члена является единственным широко признанным знаком для профессионалов в сфере трастового и имущественного управления . [3] [4]
Все члены STEP подчиняются Кодексу профессионального поведения, требующему от них всегда действовать честно и таким образом, чтобы внушать доверие, уважение и уверенность своим клиентам и более широкому сообществу. Члены также обязаны быть в курсе последних юридических, технических и нормативных изменений. [5] Члены STEP, консультирующие по налоговым вопросам, также обязаны соблюдать руководство в Профессиональном поведении в отношении налогообложения, [6] которое включает обязательство членов STEP не добиваться результатов, противоречащих четкому намерению парламента. [6]
Управление STEP в целом является обязанностью Совета директоров STEP. Совет поддерживается в своей роли Советом STEP, консультативным органом, который консультирует Совет по аспектам стратегического пути STEP, а также по вопросам, представляющим интерес для более широкого круга участников. Совет отвечает за стратегическое направление STEP на высоком уровне. Члены Совета являются директорами STEP с юридическими полномочиями и ответственностью за организацию. Директора назначаются Советом из числа действующих членов Совета в ходе избирательного процесса. Один директор является председателем STEP, а двое — заместителями председателя. В настоящее время всего семь директоров, включая генерального директора.
Действующим председателем STEP с 1 января 2024 года является Келли Грейг (TEP), британский юрист. Совет STEP)