В юрисдикциях общего права завещание — это судебный процесс, посредством которого завещание «доказывается» в суде и принимается в качестве действительного официального документа, который является истинным последним завещанием умершего, или посредством которого наследство распределяется в соответствии с законами отсутствие завещания в государстве проживания умершего на момент смерти при отсутствии законного завещания.
Предоставление завещания является первым шагом в юридическом процессе управления имуществом умершего, разрешения всех претензий и распределения имущества умершего по завещанию. Суд по делам о наследстве определяет юридическую силу завещания наследодателя ( умершего человека) и дает его исполнителю свое одобрение, также известное как предоставление завещания. В этом случае проверенное завещание становится юридическим инструментом , который при необходимости может быть принудительно исполнен исполнителем в суде. В завещании также официально назначается душеприказчик (или личный представитель ), обычно упоминаемый в завещании, обладающий юридическими полномочиями распоряжаться активами наследодателя в порядке, указанном в завещании. Однако в процессе завещания завещание может быть оспорено . [1]
Душеприказчиком является лицо, назначенное по завещанию действовать от имени наследника завещателя (« завещателя ») после его смерти. Душеприказчик является законным личным представителем имущества умершего лица. Назначение исполнителя вступает в силу только после смерти завещателя. После смерти завещателя лицо, указанное в завещании в качестве душеприказчика, может отказаться от этой должности или отказаться от нее, и в этом случае оно должно быстро уведомить об этом суд по делам о наследстве.
Исполнители «встают на место» умершего и имеют аналогичные права и полномочия по прекращению личных дел умершего. Это может включать в себя продолжение или подачу исков, которые умерший имел право подать, предъявление претензий в связи со смертью в результате противоправных действий , расчет с кредиторами, а также продажу или распоряжение активами, которые не были переданы в дар в завещании, среди прочего. Но роль душеприказчика состоит в том, чтобы решить вопрос о наследстве наследодателя и распределить наследство между бенефициарами или лицами, имеющими иное право.
Иногда в Англии и Уэльсе в завещании указывается профессиональный душеприказчик – не член семьи, а (например) адвокат, банк или другое финансовое учреждение. Профессиональные исполнители возьмут на себя ответственность за выполнение обязанностей, связанных с управлением наследством; это может привести к тому, что семье придется столкнуться с дополнительными расходами. Можно заставить профессионального душеприказчика отказаться от своей роли, то есть он не будет участвовать в распоряжении имуществом; либо оставить за собой полномочия, то есть оставшиеся исполнители будут выполнять соответствующие обязанности, но без привлечения профессионального исполнителя.
Когда человек умирает без завещания, законный личный представитель называется «администратором».
Обычно это ближайший родственник, хотя этот человек может отказаться от своего права быть администратором, и в этом случае право переходит к следующему ближайшему родственнику. Это часто происходит, когда родители или бабушки и дедушки первыми в очереди на то, чтобы стать администратором, но отказываются от своих прав, поскольку они стары, не обладают знаниями в области наследственного права и считают, что кто-то другой лучше подходит для этой задачи. [ нужна цитата ]
Назначение администратора осуществляется на основании кодифицированного списка, устанавливающего приоритетных назначенцев. Категории лиц, указанные выше в списке, имеют приоритет при назначении по сравнению с лицами, стоящими ниже в списке. Хотя родственники умершего часто имеют приоритет над всеми остальными, кредиторы умершего и «любой другой гражданин [этой юрисдикции]» [ нужна цитата ] могут выступать в качестве администратора, если есть какая-то понятная причина или связь с имуществом. В качестве альтернативы, если ни одно другое лицо не соответствует критериям или ни одно другое лицо не принимает назначение, суд назначит представителя из офиса местного государственного администратора.
Английское существительное «probate» происходит непосредственно от латинского глагола probare , [2] пытаться, тестировать, доказывать, исследовать, [3] более конкретно, от именительного причастия прошедшего времени глагола среднего рода probatum , [4] «было доказано». Исторически сложилось так, что на протяжении многих столетий под транскрипцией завещания писцами конкретного суда по наследству записывался абзац на латыни стандартного формата, начиная со слов (например): Probatum Londini fuit huiusmodi testamentum coram venerabili viro (имя утверждающего) legum Doctore curiae prerogativae Cantuariensis... ("Такое завещание было доказано в Лондоне в присутствии почтенного человека..... доктора права в Прерогативном суде Кентербери...") [5] Самый ранний использование английского слова было в 1463 году и определялось как «официальное доказательство завещания». [6] Термин « доказательное », используемый в праве доказательств , происходит от того же латинского корня, но имеет другое употребление в английском языке.
Завещание — это процесс улучшения, который доказывает действительность завещания умершего человека, поэтому его собственность может со временем быть переименована (терминология США) или передана бенефициарам завещания. Как и в любом судебном разбирательстве, в управлении завещанием есть технические аспекты: [7] [8] [9] [10]
Местные законы, регулирующие процесс завещания, часто зависят от стоимости и сложности наследства. Если стоимость имущества относительно невелика, процедуры завещания можно избежать. В некоторых юрисдикциях и/или при определенном пороге заявление о завещании должно подать исполнитель/администратор или адвокат по наследству , подающий заявление от его имени.
Юрист по наследству предлагает услуги в суде по наследству, и его можно нанять для открытия наследства или оказания услуг в ходе разбирательства по наследству от имени администратора или исполнителя наследства. Юристы по наследству могут также представлять наследников, кредиторов и другие стороны, которые имеют законный интерес в исходе наследства.
В юрисдикциях общего права завещание («официальное доказательство завещания») получают исполнители завещания, а управленческие письма выдаются там, где исполнителей нет. [11]
В Австралии завещание может относиться к процессу доказывания воли умершего человека, а также к выдаче завещания - полученному юридическому документу. [8]
В каждой юрисдикции существует реестр завещаний Верховного суда, который занимается рассмотрением заявлений о завещании. Однако в каждом штате и территории действуют несколько разные законы и процессы в отношении завещания. Основное законодательство о наследстве выглядит следующим образом:
Завещание требуется, если умерший владел недвижимостью или если его или ее другие активы превышают пороговую сумму, которая обычно составляет 50 000 долларов США для крупных банков и более низкие пороги для других финансовых учреждений. Активы, которые находились в « совместной собственности » (но не активы, находившиеся в « совместном владении »), автоматически переходят к другому совладельцу и не являются частью умершего имущества. Кроме того, выплаты по страхованию жизни умершего, выплачиваемые непосредственно номинальному держателю, не являются частью имущества, а также не являются трастовыми активами, принадлежащими умершему в качестве доверительного управляющего.
Заявления о завещании подаются в отдел завещаний той юрисдикции, с которой умерший имеет тесную связь, а не обязательно там, где он умер. Обычно только исполнитель завещания может подать заявление о выдаче завещания, и его обязанностью является своевременное получение завещания. Исполнители могут подать заявление о завещании самостоятельно (что часто делается для уменьшения судебных издержек) или быть представленными адвокатом. Вместе с заявлением о завещании заявитель также должен предоставить оригинал завещания, официальное свидетельство о смерти (не выданное медицинским работником), копию уведомления о смерти и заявление об известных активах и обязательствах умершего. имущество. От заявителя также может потребоваться опубликовать в крупной газете объявление о намерении подать заявление о завещании.
После выдачи завещания исполнители имеют право распоряжаться недвижимым имуществом, включая продажу и передачу активов, в пользу бенефициаров. Для некоторых сделок от исполнителя может потребоваться предоставить копию завещания в качестве доказательства полномочий распоряжаться имуществом, все еще находящимся на имя умершего лица, как это всегда происходит при передаче или передаче земли. Исполнители также несут ответственность за оплату кредиторам и за распределение остаточного имущества в соответствии с завещанием. В некоторых австралийских юрисдикциях уведомление о предполагаемом распределении должно быть опубликовано до распределения имущества. [21]
Закон о наследстве в Канаде по конституции является вопросом провинции . Таким образом, законы, регулирующие наследование в Канаде, определяются каждой отдельной провинцией . [22]
Процесс завещания в Онтарио — это юридический процесс, в ходе которого суд подтверждает действительность завещания и предоставляет исполнителю, указанному в завещании, полномочия распределять активы умершего человека в соответствии с инструкциями в завещании. Обычно этот процесс включает в себя следующие этапы: [23]
Основным источником английского права является Закон о завещаниях 1837 года . Завещанием, как и в случае с правом семейных поселений (трастов), занимался Канцелярский суд . [7] Когда этот суд был упразднен в 1873 году, [24] их юрисдикция перешла к Канцелярии Высокого суда .
Когда кто-то умирает, термин «завещание» обычно относится к юридическому процессу, в ходе которого активы умершего собираются вместе и после различных юридических и финансовых шагов и процессов в конечном итоге распределяются между бенефициарами имущества. Технически этот термин имеет особое юридическое значение, но обычно он используется в английских юристах как термин, обозначающий все процедуры, связанные с управлением имуществом умершего человека. Как юридическая дисциплина, эта тема обширна, и только в такой статье возможно охватить наиболее распространенные ситуации, но даже это лишь поверхностное представление. [11]
Все юридические процедуры, связанные с завещанием (как определено выше), подпадают под юрисдикцию Канцелярского отделения Высокого суда в соответствии с разделом 25 Закона о высших судах 1981 года . [25] Таким образом, Высокий суд является единственным органом, который может выдавать документы, дающие кому-либо возможность распоряжаться имуществом умершего человека – закрывать банковские счета или продавать имущество. Именно подготовка и выдача этих документов, известных под общим названием « гранты на представительство» , является основной функцией реестров завещаний, которые являются частью Высокого суда, куда обращаются как широкая общественность, так и специалисты по завещанию для получения разрешения на представительство. [11] [26]
Существует множество различных типов разрешений на представительство, каждый из которых предназначен для удовлетворения определенных обстоятельств. Наиболее распространенные охватывают две наиболее распространенные ситуации: либо умерший умер, оставив действительное завещание, либо нет. Если кто-то оставил действующее завещание, более чем вероятно, что грант является грантом по завещанию . Если завещания не было, требуемый грант, скорее всего, будет административным грантом . Существует множество других грантов, которые могут потребоваться в определенных обстоятельствах, и многие из них имеют технические латинские названия, но широкая общественность, скорее всего, столкнется с грантами на завещание или управление. Если стоимость имущества составляет менее 5 000 фунтов стерлингов или если все активы находятся в совместном владении и, следовательно, переходят по наследству, например, к пережившему супругу, грант обычно не требуется.
Завещание включает в себя назначение исполнителя или исполнителей. Одна из их обязанностей — подать заявление в Отдел наследства Высокого суда о выдаче завещания. [27] [28] Исполнитель может подать заявление в местный реестр завещаний за получением гранта самостоятельно, но большинство людей обращаются к практикующему специалисту по завещанию, например, к адвокату. Если имущество небольшое, некоторые банки и строительные общества разрешают близким родственникам умершего закрывать счета без гранта, но для этого обычно на счету должно быть менее 15 000 фунтов стерлингов. [11]
Лица, которым фактически поручено распоряжаться активами умершего, называются «личными представителями» или «ПР». Если умерший оставил действующее завещание, ОР являются «исполнителями», назначенными в завещании: «Я назначаю X и Y своими душеприказчиками и т. д.». Если завещания нет или завещание не содержит действительного назначения исполнителей (например, если все они мертвы), то ПР называются «администраторами». Таким образом, исполнители получают грант по завещанию, который позволяет им распоряжаться имуществом, а администраторы получают грант на управление, который позволяет им делать то же самое. Если не считать этого различия, функции исполнителей и администраторов совершенно одинаковы. [11]
Обязательным условием процедуры завещания является оценка имущества. [29] [11]
Объяснение процесса оформления завещания в Англии и Уэльсе см. в разделе «Управление имуществом в случае смерти» .
Заявитель может оспорить действительность завещания человека после его смерти, подав оговорку и уплатив необходимую плату в реестр завещаний. Это не позволяет кому-либо получить грант на завещание на имущество этого человека в течение шести месяцев, о продлении которого заявитель может незадолго до этого момента подать заявку. Предостережение не должно использоваться для продления срока подачи иска о финансовом обеспечении из имущества человека, как, например, в соответствии с Законом о наследовании (обеспечение семьи и иждивенцев) 1975 года . Суд может взыскать с заявителя расходы, используя для этой цели оговорку. [30]
Чтобы оспорить предостережение, предполагаемый исполнитель отправляет заполненную форму « предупреждения » в реестр завещаний. Этот документ будет отправлен лицу, внесшему оговорку, и для того, чтобы оговорка осталась, ему необходимо будет зарегистрироваться в реестре завещаний. [30] Это не внешний вид; это еще один документ, который необходимо отправить в реестр завещаний в течение восьми дней с момента получения предупреждения. [30]
Эквивалентом завещания в Шотландии является подтверждение , хотя между двумя системами существуют значительные различия из-за отдельной шотландской правовой системы . Назначение душеприказчиком само по себе не дает полномочий собирать и распределять имущество умершего; исполнитель(ы) должен(ы) подать заявление в суд шерифа о предоставлении подтверждения. Это постановление суда , разрешающее им «поднимать, получать, управлять и распоряжаться имуществом, а также действовать в качестве исполнителя». [31] Грант или свидетельство о подтверждении дает исполнителю(ям) полномочия изымать деньги или другое имущество, принадлежащее умершему лицу (например, из банка), а также распоряжаться ими и распределять их в соответствии либо с волей умершего, либо с законодательством о завещание . [32]
Большинство поместий в Соединенных Штатах включает в себя недвижимость, в отношении которой ведется процедура завещания. [10] Если наследственное имущество не перешло автоматически к пережившему супругу или наследнику на основании принципов совместной собственности или наследования или иным образом в силу закона и не было передано в доверительное управление при жизни умершего, это, как правило, необходимо «завещать наследство», независимо от того, имело ли умерший действующее завещание . Например, счета страхования жизни и пенсионные счета с правильно заполненными бенефициарами должны избегать завещания, как и большинство банковских счетов, права собственности на которые принадлежат совместно или подлежат оплате в случае смерти. [33]
В некоторых штатах существуют процедуры, позволяющие передавать активы из небольших поместий посредством письменного заявления или упрощенной процедуры завещания. Например, в Калифорнии существует «Сводная процедура малого имущества», позволяющая осуществлять суммарную передачу активов умершего без формального разбирательства по завещанию. Долларовый лимит, по которому может быть осуществлена процедура небольшого имущества, составлял 150 000 долларов США [34] до того, как было введено установленное законом увеличение по трехлетнему графику, [35] и достиг 184 500 долларов США к апрелю 2022 года. [36]
В отношении наследства, которое не подлежит упрощенному разбирательству, суд, под юрисдикцией которого находится имущество умершего (суд по наследству), осуществляет надзор за процессом наследования, чтобы гарантировать, что управление и распоряжение имуществом умершего осуществляется в соответствии с законодательством этой юрисдикции, и в способом, соответствующим намерениям умершего, выраженным в его завещании. Распределение определенных имущественных активов может потребовать продажи активов, включая недвижимость.
Некоторая часть имущества умершего никогда не может быть передана по завещанию, поскольку она переходит к другому лицу по договору , например, доходы от смерти по страховому полису, обеспечивающему страхование умершего, или банковский или пенсионный счет, на котором указан бенефициар или который находится в собственности как «подлежащий оплате в случае смерти», а также имущество (иногда банковский или брокерский счет), по закону находящийся в «совместной собственности с правом наследования».
Имущество, находящееся в отзывном или безотзывном трасте, созданном при жизни лица, предоставившего право, также не подлежит завещанию. В этих случаях в США не требуется никаких судебных разбирательств, и имущество распределяется в частном порядке с учетом налога на наследство.
Лучший способ определить, какие активы являются завещанными активами (требующими администрирования), — это определить, выходит ли каждый актив за пределы завещания.
В юрисдикциях США, которые признают имущество супружеской пары в качестве аренды в полном объеме , если супруг (или партнер на Гавайях) умирает, не оставив завещания (владея имуществом без завещания), часть его / ее имущества, названного таким образом, переходит к пережившему супругу. без завещания.
Если умерший умирает без завещания, так называемого незавещания , за исключением недвижимости, надлежащим образом находящейся в другой юрисдикции , [37] имущество распределяется в соответствии с законами юрисдикции, в которой проживал умерший . [38]
Если умерший умер по завещанию, в завещании обычно указывается душеприказчик ( личный представитель), который выполняет указания, изложенные в завещании. Исполнитель распоряжается имуществом умершего. Если завещания нет или в завещании не указан исполнитель, его может назначить суд по наследственным делам. Традиционно представителя незавещанного сословия называют администратором . Если умерший умер с завещанием, но можно найти только копию завещания, во многих штатах допускается завещание копии при условии опровержимой презумпции того, что завещатель уничтожил завещание перед смертью.
В некоторых случаях, когда лицо, назначенное исполнителем, не может управлять завещанием или желает, чтобы это делал кто-то другой, администратором назначается другое лицо. Исполнитель или администратор может получать вознаграждение за свою работу. Кроме того, бенефициары наследства могут иметь возможность отстранить назначенного душеприказчика, если он или она не способны должным образом выполнять свои обязанности.
Представитель наследственного имущества, который не является исполнителем, указанным в завещании, является администратором с приложенным завещанием или администратором cta (от латинского cum testamento Attacho ). Общий термин для исполнителей или администраторов — личный представитель . [ нужна цитата ]
Суд по делам о наследстве может потребовать от исполнителя предоставить залог верности — страховой полис в пользу имущества для защиты от возможных злоупотреблений со стороны исполнителя. [39]
После открытия в суде дела о завещании личный представитель проводит опись и взыскание имущества умершего. Далее он выплачивает любые долги и налоги, включая налог на наследство в США , если имущество облагается налогом на федеральном уровне или уровне штата. Наконец, он распределяет оставшееся имущество между бенефициарами либо в соответствии с завещанием, либо в соответствии с законами штата о завещании .
Сторона может оспорить любой аспект управления завещанием, например, прямой оспаривание действительности завещания, известное как оспаривание завещания , оспаривание статуса лица, выступающего в качестве личного представителя, оспаривание личности завещателя. наследники, а также оспаривание того, правильно ли личный представитель управляет имуществом. Вопросы отцовства могут оспариваться среди потенциальных наследников имущества, оставшегося без завещания, особенно с появлением недорогих методов анализа ДНК . Однако в некоторых ситуациях даже биологическим наследникам может быть отказано в праве наследования, тогда как небиологическим наследникам могут быть предоставлены права наследования. [40]
Личный представитель должен понимать и соблюдать фидуциарные обязанности, такие как обязанность хранить деньги на процентном счете и одинаково относиться ко всем бенефициарам. Несоблюдение фидуциарных обязанностей может позволить заинтересованным лицам подать прошение об отстранении личного представителя и привлечь личного представителя к ответственности за любой ущерб имуществу.