Директор по соблюдению нормативных требований ( CCO ) — это корпоративный руководитель в составе C-suite, отвечающий за надзор и управление вопросами соответствия нормативным требованиям в организации. CCO обычно подчиняется генеральному директору или главному юрисконсульту .
Обязанности главного специалиста по обеспечению соответствия включают в себя:
Сотрудники по вопросам соответствия обычно имеют опыт работы в области права, финансов или смежной области и часто имеют ученые степени, такие как Juris Doctor (JD), Master of Business Administration (MBA) или Master of Laws (LLM). Некоторые распространенные сертификаты для специалистов по вопросам соответствия включают:
Несколько стран по всему миру приняли правила, требующие от организаций назначать должностных лиц по вопросам соответствия в качестве средства обеспечения соблюдения правовых и нормативных рамок. В этом разделе освещаются некоторые основные юрисдикции, где назначение должностных лиц по вопросам соответствия является обязательным, с акцентом на финансовый сектор, где такие требования особенно распространены.
В Соединенных Штатах Закон о банковской тайне (BSA) обязывает определенные финансовые учреждения назначать должностное лицо по обеспечению соответствия, которое несет ответственность за реализацию и поддержание эффективной программы по борьбе с отмыванием денег (AML). [1] Кроме того, Закон Додда-Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите прав потребителей и постановления Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) требуют, чтобы зарегистрированные инвестиционные консультанты назначали должностное лицо по обеспечению соответствия (CCO) для обеспечения соблюдения федеральных законов о ценных бумагах. [2]
В Европейском союзе Четвертая директива по борьбе с отмыванием денег (4AMLD) предусматривает, что организации, подпадающие под требования ПОД и финансирования борьбы с терроризмом (CTF), должны назначить должностное лицо по обеспечению соответствия на уровне руководства. [3] Кроме того, Директива о рынках финансовых инструментов (MiFID II) налагает на инвестиционные компании обязательство назначать должностное лицо по обеспечению соответствия, ответственное за обеспечение соблюдения нормативных требований, изложенных в директиве. [4]
В Бразилии Центральный банк Бразилии (BACEN) требует, чтобы финансовые учреждения имели должностное лицо по вопросам соответствия для надзора за управлением рисками соответствия и обеспечения соблюдения применимых правил. Аналогичным образом в Индии Резервный банк Индии (RBI) требует, чтобы банки назначали должностное лицо по вопросам соответствия для надзора за соблюдением банковских правил и рекомендаций.
В Чили компании обязаны иметь сотрудника по профилактике преступлений , который выполняет роль сотрудника по обеспечению соответствия, поскольку они управляют моделью предупреждения преступлений в рамках корпоративной ответственности за преступления (закон 20.393). Этот закон возлагает на юридических лиц ответственность за такие преступления, как отмывание денег, финансирование терроризма и взяточничество, среди прочих. Сотрудник по профилактике преступлений несет ответственность за реализацию и контроль программы компании по обеспечению соответствия для предотвращения и выявления совершения этих преступлений. Кроме того, для организаций, подлежащих обязательствам по отчетности о потенциальных операциях по отмыванию денег или финансированию терроризма, назначение сотрудника по обеспечению соответствия является обязательным. Эти меры соответствуют обязательству Чили по борьбе с экономическими преступлениями, обеспечению корпоративной прозрачности и формированию культуры соответствия в стране. [5] [6]
Эти примеры демонстрируют мировую тенденцию к обязательному назначению должностных лиц по обеспечению соответствия, особенно в финансовом секторе, в качестве средства содействия соблюдению правовых и нормативных требований, предотвращения финансовых преступлений и формирования культуры этичного поведения в организациях.
Директора по соблюдению нормативных требований играют решающую роль в прекращении глобальной эскалации коррупции, отмывания денег и других экономических преступлений, которые глубоко разъедают общества, особенно в менее развитых регионах. Обеспечивая соблюдение компаниями правовых и этических стандартов, директора по соблюдению нормативных требований способствуют построению более справедливых обществ и продвижению хорошего корпоративного гражданства. Компании, которые отдают приоритет соблюдению нормативных требований и корпоративной социальной ответственности, могут помочь создать более прозрачную и подотчетную бизнес-среду, что, в свою очередь, способствует экономическому росту и социальному развитию. В результате роста заработной платы потребность в аутсорсинге соблюдения нормативных требований возросла, согласно исследованию соответствия 2024 года. [7]
Цели устойчивого развития (ЦУР) были установлены Организацией Объединенных Наций в 2015 году в качестве основы для решения насущных глобальных проблем. ЦУР 16 конкретно направлена на «содействие построению мирных и инклюзивных обществ в интересах устойчивого развития, обеспечение доступа к правосудию для всех и создание эффективных, подотчетных и инклюзивных институтов на всех уровнях». [8] Сотрудники по обеспечению соответствия играют важную роль в реализации этих целей, особенно в контексте содействия прозрачности, подотчетности и соблюдению верховенства закона в организациях как государственного, так и частного сектора.
Как хранители нормативного соответствия и этического поведения, сотрудники по обеспечению соответствия вносят вклад в реализацию ЦУР 16, гарантируя, что организации соблюдают применимые законы, правила и передовую практику. Это способствует формированию культуры честности и этического поведения в организациях, что, в свою очередь, помогает снизить уровень коррупции, содействовать честной конкуренции и поддерживать развитие сильных, подотчетных институтов. Снижая риски, связанные с экономическими преступлениями, такими как отмывание денег, мошенничество и взяточничество, сотрудники по обеспечению соответствия работают над созданием более стабильной и справедливой деловой среды, способствуя достижению более широких целей мира и устойчивого развития.
Кроме того, сотрудники по обеспечению соответствия играют важную роль в поддержании верховенства закона и обеспечении доступа к правосудию, как указано в ЦУР 16.3. Внедряя надежные внутренние меры контроля и процедуры, они помогают выявлять и предотвращать незаконную деятельность, тем самым способствуя обеспечению соблюдения законов и предупреждению преступности. Кроме того, сотрудники по обеспечению соответствия выступают в качестве посредников между организациями и регулирующими органами, способствуя сотрудничеству и общению для решения вопросов соответствия и повышения прозрачности в деловых операциях.