Форма 4

Форма 4 — это отчет SEC США , который касается инсайдерской торговли . Каждый директор, должностное лицо и владелец более 10 процентов класса ценных бумаг определенной компании, зарегистрированных в соответствии с разделом 12 Закона о биржах 1934 года, должен подать в Комиссию по ценным бумагам и биржам США заявление о праве собственности в отношении такой ценной бумаги. Первоначальная подача осуществляется по форме 3 , а изменения сообщаются по форме 4. Ежегодный отчет о бенефициарном владении ценными бумагами предоставляется по форме 5. Формы содержат информацию об отношениях лица, предоставляющего отчет, с компанией, а также о покупках и продажах таких ценных бумаг.

Форма 4 хранится в базе данных EDGAR Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) , а научные исследователи предоставляют эти отчеты в свободном доступе в виде структурированных наборов данных в Harvard Dataverse. ^{[1] [2] [3]}

Форму 4 необходимо подать до конца второго рабочего дня после смены владельца ценных бумаг или производных ценных бумаг (включая исполнение или предоставление опционов на акции) для лиц, подпадающих под действие раздела 16 Закона о биржах 1934 года.

Коды транзакций

Каждая транзакция, указанная в форме 4, имеет код транзакции:

Общие коды транзакций

• P – Открытый рынок или частная покупка ценных бумаг
• S – Открытый рынок или частная продажа ценных бумаг
• V – Транзакция добровольно сообщена раньше, чем требовалось

Коды транзакций правила 16b-3

• A – Грант, награда или иное приобретение
• D – Продажа (или отчуждение) ценных бумаг обратно эмитенту
• F – Оплата цены исполнения или налогового обязательства путем поставки или удержания ценных бумаг
• I – Дискреционная транзакция, которая представляет собой приказ брокеру исполнить транзакцию по максимально выгодной цене.
• M – Исполнение или конвертация производной ценной бумаги

Коды производных ценных бумаг

• C – Конвертация производных ценных бумаг (обычно опционов)
• E – Истечение срока действия короткой производной позиции (обычно опционов)
• H – Истечение срока (или аннулирование) длинной производной позиции с полученной стоимостью (обычно опционы)
• O – Исполнение производных ценных бумаг «вне денег» (обычно опционов)
• X – Исполнение ценных бумаг с текущей или текущей прибылью (обычно опционов)

Другие коды сделок и небольших приобретений, освобожденные от налогообложения в разделе 16b

• G – Добросовестная форма дарения любых положений
• L – Небольшое приобретение
• W – Приобретение или распоряжение по завещанию или законам происхождения и распределения
• Z – Депозит в трастовый фонд или снятие с него

Другие коды транзакций

• J – Другое приобретение или отчуждение (сделка описана в сносках)
• K – Сделка по обмену акциями или аналогичным инструментом
• U – Распоряжение в связи с торгами по акциям в сделке по смене контроля

Ресурсы

• Официальный сайт SEC
• Последние заявки по форме 4 в базе данных SEC Edgar
• Коды формы 4 SEC

Ссылки

1. Балог, Аттила (26 апреля 2023 г.). «Инсайдерская торговля». Scientific Data . 10 (237). doi :10.1038/s41597-023-02147-6. PMC  10130014. Получено 3 мая 2024 г.
2. Балог, Аттила (3 мая 2024 г.). «Набор данных для инсайдерской торговли Layline». Гарвардская вселенная данных . дои : 10.7910/DVN/VH6GVH . Проверено 3 мая 2024 г.
3. "Layline Dataverse".