Идентификатор юридического лица ( LEI ) — это уникальный глобальный идентификатор для юридических лиц, участвующих в финансовых транзакциях. [1] Также известный как код LEI или номер LEI, его цель — помочь идентифицировать юридические лица в глобально доступной базе данных. Юридические лица — это организации, такие как компании или государственные учреждения, которые участвуют в финансовых транзакциях. Физическое лицо не может получить LEI. [2] Идентификатор используется в нормативной отчетности для финансовых регуляторов, и все финансовые компании и фонды обязаны иметь LEI.
Идентификатор отформатирован как 20-символьный буквенно-цифровой код на основе стандарта ISO 17442 «Финансовые услуги — Идентификатор юридического лица (LEI)», разработанного Международной организацией по стандартизации (ISO). Он подключается к ключевой информации, которая обеспечивает четкую и уникальную идентификацию юридических лиц, участвующих в финансовых транзакциях. Каждая запись базы данных LEI содержит информацию о владельце организации и, таким образом, отвечает на вопросы «кто есть кто» и «кто кем владеет». Поэтому общедоступный пул данных LEI можно рассматривать как глобальный справочник неиндивидуальных участников финансового рынка .
В мире существует ряд эмитентов LEI, которые выпускают и поддерживают идентификаторы и действуют как основные интерфейсы для глобального каталога, обычно это финансовые биржи или поставщики финансовых данных . Они аккредитованы Глобальным фондом идентификации юридических лиц (GLEIF) для выдачи LEI.
Во время финансового кризиса 2007–2008 годов регуляторы поняли, что единый идентификационный код, уникальный для каждого финансового учреждения, не был доступен во всем мире. Это означает, что в каждой стране были разные системы кодов для распознавания контрагента финансовых транзакций. Соответственно, было невозможно идентифицировать детали транзакций отдельных корпораций, идентифицировать контрагента финансовых транзакций и рассчитать общую сумму риска. Это привело к трудностям в оценке размера подверженности риску отдельной корпорации, анализе рисков по всему рынку и разрешении проблем с финансовыми учреждениями. Это один из факторов, который затруднил раннее развитие финансового кризиса. [3]
В ответ на это G20 2011 года [4] разработала систему LEI в ответ на эту неспособность финансовых учреждений однозначно идентифицировать организации, чтобы их финансовые транзакции в различных национальных юрисдикциях могли полностью отслеживаться. [5] В настоящее время Комитет по надзору за регулированию и идентификации юридических лиц (LEI ROC), коалиция финансовых регуляторов и центральных банков по всему миру, поощряет расширение LEI. США и европейские страны требуют, чтобы корпорации использовали идентификатор юридического лица при предоставлении финансовых органов сведений о транзакциях с внебиржевыми деривативами. [ необходима цитата ] Сегодня органы власти 45 юрисдикций предписывают использование кода LEI для идентификации юридических лиц, участвующих в различных финансовых транзакциях. [ необходима цитата ]
Первые коды LEI были выданы в декабре 2012 года. [6] С 3 января 2018 года коды LEI стали обязательными для всех компаний, желающих продолжить торговлю ценными бумагами. [7]
Техническая спецификация для LEI — ISO 17442. [5] LEI состоит из 20-символьной буквенно-цифровой строки, первые четыре символа которой идентифицируют локальное операционное подразделение (LOU), выдавшее LEI. Символы с 5 по 18 представляют собой уникальную буквенно-цифровую строку, назначенную организации LOU. Последние два символа — это цифры контрольной суммы , [8] рассчитанные с использованием MOD-97-10 согласно ISO/IEC 7064 .
Даже если код LEI организации соответствует технической спецификации ISO, сам по себе код LEI не несет никакой ценной информации — он используется только для уникальной идентификации каждого юридического лица.
Справочные данные LEI содержат базовую информацию типа «визитной карточки», также называемую данными «Уровня 1». Они отвечают на вопрос «кто есть кто?».
Другая часть справочных данных, данные «Уровня 2», отвечают на вопрос «кто кем владеет?». Если применимо, это позволит идентифицировать прямых и конечных родителей любого юридического лица.
Фонд Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) не выдает идентификаторы юридических лиц напрямую, а делегирует эту ответственность местным операционным подразделениям (LOU). Эти эмитенты LEI предоставляют различные услуги. Местные операционные подразделения могут иметь разные цены и скорость выдачи LEI за предлагаемые ими услуги регистрации. LEI можно получить в течение нескольких часов, дней или недель, в зависимости от поставщика услуг. GLEIF отвечает за мониторинг качества данных LEI и целостности системы LEI. [1] [9]
Другой официальный идентификатор полномочия в юридическом контексте:
urn:lex:<jurisdiction>:<authority>)