Национализация ПриватБанка правительством Украины со 100%-ным владением произошла 18 декабря 2016 года.
ПриватБанк был основан в 1992 году соучредителями Игорем Коломойским , который также является соучредителем финансово-промышленной группы «Приват» , и Геннадием Боголюбовым , которые до национализации банка государством контролировали по 92% акций банка, а Сергей Тигипко был назначен управляющим. К моменту национализации банка в конце 2016 года он стал крупнейшим частным банком Украины. На сегодняшний день в банке открыли счета более 22 млн клиентов, он обслуживает около 60% транзакций и половину выпущенных в Украине платежных карт, в нем сосредоточено 40% депозитов всей банковской системы.
Несмотря на динамичный рост розничного банковского сектора, Национальный банк Украины зафиксировал серьезные проблемы с достаточностью капитала, кредитным портфелем и соответствием учреждения нормативам. После завершения стресс-тестирования банка стал очевиден масштаб проблем, угрожающих устойчивости всей банковской системы Украины. В феврале 2016 года акционеры банка согласились на трансформацию кредитного портфеля банка (передачу задолженности перед банком прозрачным, работающим предприятиям с реальными залогами, достаточными для обслуживания кредитов), что соответственно снизило бы потребность банка в капитале, вернув ПриватБанк к 5%-ным рамкам достаточности капитала. Бывшие собственники не уложились в сроки трансформации и не выполнили ее в полном объеме. В феврале 2015 года Национальный совет реформ определил восемнадцать приоритетных направлений реформ, среди которых был комплекс мер по реформированию финансового сектора Украины [1] (Программа). Основной целью Программы было создание финансовой системы, способной эффективно перераспределять финансовые ресурсы в экономике на основе развития полноценной конкурентной среды по стандартам ЕС (в том числе обеспечение устойчивости и надежности финансового сектора в долгосрочной перспективе, приведение стандартов регулирования платежеспособности и ликвидности банков в соответствие с рекомендациями Базельского комитета ).
В ответ на кризис в банковском секторе в 2014-2015 годах НБУ усовершенствовал законодательные и контрольные инструменты и провел диагностические мероприятия в крупнейших банках. [2] К концу ноября 2014 года было завершено переоснащение НБУ для выявления проблемных банков на ранней стадии .
В апреле 2014 года рейтинговое агентство Moody's Investors Service понизило рейтинги ПриватБанка и одиннадцати других украинских банков. [3] В августе 2014 года рейтинговое агентство Standard & Poor's подтвердило долгосрочные и краткосрочные кредитные рейтинги контрагента ПриватБанка по шкале CCC/C. Fitch понизило рейтинги ПриватБанка с CC/C до SD в связи с подписанием соглашения о реструктуризации долга (выпущенных еврооблигаций ). [4]
Наряду с пробелами в финансовой устойчивости многих украинских банков, НБУ зафиксировал серьезные проблемы с достаточностью капитала ПриватБанка, кредитным портфелем и соблюдением учреждением нормативов.
Согласно финансовой отчетности ПриватБанка, на которую ссылается Fitch , неработающие кредиты (NPL) финансового учреждения (просроченные более чем на девяносто дней) составили 8% от валовых кредитов на конец первого полугодия, что существенно ниже среднего показателя по банковской системе Украины. Утверждается, что это стало результатом регулярных списаний и перевода рисков, связанных, в том числе, с Крымом (в IV квартале 2014 года) в неконсолидированную структуру, контролируемую акционерами банка. В то же время, кредиты, обесцененные на индивидуальной основе и все же не просроченные, оставались на заметном уровне в 28% от всех кредитов с конца 2014 года по конец первого полугодия 2015 года. Покрытие NPL и обесцененных на индивидуальной основе резервами на конец первого полугодия 2015 года было на низком уровне в 32%.
«Значительные уровни концентрации заемщиков и отраслей (на крупнейший сегмент в торговле нефтью пришлось 19% кредитов) и значительная доля валютного кредитования (43%) заемщиков, которые в основном не имеют валютных доходов, являются дополнительными источниками риска непогашения», — говорится в аналитических материалах Fitch . «Капитал банка обеспечивает незначительную способность абсорбировать убытки, а прибыль до вычетов под обесценение, скорректированная на накопленный доход, не выплачиваемый в денежной форме, отрицательна (за первое полугодие 2015 г. по МСФО ). [5]
Стресс-тестирование банка показало, что у ПриватБанка серьезные проблемы. Системная значимость банка особенно осложняла ситуацию. Возможная ликвидация ПриватБанка в результате дефицита капитала и риска дефолта корпоративных должников банка нанесла бы существенный ущерб финансовому сектору и экономике в целом. Лучшим вариантом была реструктуризация, и в феврале 2016 года НБУ, правление ПриватБанка и его собственники согласовали План реструктуризации (РП).
В феврале 2016 года акционеры банка согласились на трансформацию кредитного портфеля банка (что было одним из вопросов РП), что в итоге снизит потребность банка в капитале, вернув ПриватБанк к 5%-ному нормативу достаточности капитала.
Среди различных фактов недостаточности капитала следует отметить, что, по данным журналистов ZN.ua [6], в финансовых отчетах банка по состоянию на 1 января 2014 года указано, что из 105,5 млрд грн общего корпоративного портфеля банка 102,6 млрд грн (97,5%) были предоставлены Днепропетровской области .
Другие журналисты ( Skhemi) проанализировали [7] проект бизнес-обзора ПриватБанка, подготовленный Ernst & Young . Согласно расследованию журналистов, аудиторы проверили крупнейших заемщиков и выяснили, что по состоянию на 1 апреля 2015 года риск дефолта составлял более ₴82 млрд, а по состоянию на 1 октября 2016 года этот показатель увеличился до более ₴139 млрд. Согласно документу, ПриватБанк реструктурировал свой кредитный портфель: задолженность 170 прежних заемщиков была переведена более чем 30 новым, в результате чего они должны банку более ₴110 млрд.
Концентрация клиентского портфеля по состоянию на 31 декабря 2016 года:
*С учетом начисленных процентов
**В соответствии с методикой расчета норматива Н9 НБУ
*Включая 8,4 млрд грн девальвированных процентных ставок, подлежащих уплате
В ноябре 2016 года британский специализированный банковский журнал bne IntelliNews провел анализ кредитного портфеля ПриватБанка. [8] Из всех крупных заемщиков ПриватБанка журналистам удалось выделить лишь несколько компаний с реальным бизнесом. На известные компании из группы «Приват» приходится около ₴10 млрд, что составляет 5% от общего кредитного портфеля банка. Остальные заемщики банка — офшорные компании (8% от кредитного портфеля ПриватБанка, или ₴18 млрд) и неизвестные ООО, созданные в 2014–2016 годах и имеющие прочные связи с заграницей и офшорным бизнесом бывших владельцев.
Пресс-служба ПриватБанка опровергла результаты журналистских расследований: «Согласно финансовой отчетности ПриватБанка за первый квартал 2016 года, подготовленной в соответствии с МСФО , доля кредитов связанным лицам в кредитном портфеле (до вычета резервов) составляет 6,1%», — говорится в ответе банка. При этом нарушение норматива Н9, который, по информации пресс-службы ПриватБанка, составляет 38,5%, произошло из-за методологических изменений в постановлении НБУ. «Банк работает над приведением этого показателя в соответствие с нормативом», — заверили в ПриватБанке.
Руководство банка составило план сокращения RP и инсайдерского кредита. Акционер банка предоставил личную гарантию на эту программу, но она провалилась.
Валерия Гонтарева заявила: [9] «Проверка НБУ выявила дефицит капитала ПриватБанка . По состоянию на 1 апреля 2015 года он составил 113 млрд грн, что стало следствием кризисных явлений в экономике Украины и ненадлежащей кредитной политики ПриватБанка. Более 97% корпоративного портфеля, который на 1 апреля 2015 года составил 150 млрд грн, составили кредиты физическим лицам, связанным с акционерами компании.
Экс-владельцы направили правительству и НБУ письма с просьбой к государственным органам войти в капитал банка и провести его санацию , а со своей стороны гарантировали невмешательство в этот процесс и обязались провести реструктуризацию кредитного портфеля банка до середины 2017 года. А 18 декабря правительство приняло решение о вхождении государства в капитал банка.
Экс-владелец ПриватБанка Игорь Коломойский в комментариях ТСН [10] (новостной программе его медиагруппы 1+1 ) подтвердил свое обращение к правительству с просьбой о национализации банка : «...ПриватБанк стал жертвой произвола НБУ. У ПриватБанка был сбалансированный обеспеченный кредитный портфель, подтвержденный международным аудитом. Однако НБУ, постоянно меняя собственные стандарты, придумывал все новые и новые способы искусственного снижения капитализации банка. Потом заговорили о мифической дыре в 150 млрд грн, 97% связанных с ней кредитов, и о том, что все деньги украдены или выведены в офшоры. Хотя все эти цифры они получили в результате произвольного изменения учетной политики. Здоровые центральные банки помогают банкам в трудные времена, такие как экономические кризисы, оккупация или война, тогда как наш регулятор использовал все возможные уловки, чтобы прижать ПриватБанк. И, к сожалению, ему это удалось...»
Однако бывшие владельцы так и не осуществили согласованную реструктуризацию корпоративного портфеля банка, и в июле 2017 года государство прибегло к процедуре судебного взыскания залогов с должников по кредитному портфелю. Генеральная прокуратура Украины [11] , Национальное антикоррупционное бюро Украины [ 12] и Специализированная антикоррупционная прокуратура начали ряд расследований, связанных с ПриватБанком и бывшими владельцами.
Согласно проверенной аудиторами Ernst & Young финансовой отчетности банка , по состоянию на 31.12.2016 резерв под обесценение кредитов юридическим лицам был увеличен на 155,9 млрд грн. [13] В отчете независимого аудитора Ernst & Young сделан вывод о том, что аудитор подтвердил низкое качество кредитного портфеля ПриватБанка, однако не подтвердил финансовые результаты и денежные потоки банка в связи с тем, что не смог получить достаточных аудиторских доказательств за период обесценивания кредитов и авансов клиентам. Такой вывод свидетельствует о том, что ПриватБанк начал испытывать финансовые проблемы задолго до 2016 года.
Более того, по данным регулятора [14], аудиторы определили необходимость создания дополнительных резервов в размере 10 млрд грн, что в итоге привело к отрицательному значению баланса ПриватБанка в размере 882 млн грн по состоянию на конец 2016 года.
Более того, в январе 2018 года были опубликованы результаты расследования компании Kroll (компания, которая оказывает консалтинговые услуги и расследует случаи мошенничества, взяточничества и коррупции), которые подтвердили, что до национализации ПриватБанк был объектом масштабных и скоординированных мошеннических действий , в результате которых убытки составили не менее 5,5 млрд долларов. [15] Выводы расследования: [16]
Александр Данилюк , экс-министр финансов Украины: [17] «До определенного момента деньги ПриватБанка были исключительно деньгами его вкладчиков... И эти вклады использовались для кредитования бизнеса группы, в интересах ее владельцев. В конечном итоге это привело к определенным проблемам, и государство было вынуждено вмешаться и защитить вкладчиков...»
НБУ также подал иск в суд Кипра против PwC, требуя компенсации в размере 3 млрд долларов. [18]
Бывший совладелец банка Геннадий Боголюбов направил правительству Украины уведомление [19] с требованием возместить ущерб за «незаконную экспроприацию» его доли в ПриватБанке. В своем обращении он описал обстоятельства работы ПриватБанка в 2015–2016 годах, указав, что по итогам 2015 года это был самый капитализированный банк. Боголюбов отметил, что в течение октября–декабря 2016 года Национальный банк Украины резко изменил требования к банку, намеренно оказывая на него давление. По его мнению, Украина ведет успешную и скоординированную медийную кампанию по дестабилизации ситуации вокруг ПриватБанка, а затем и национализации финучреждения. Однако он не уточнил общую сумму претензий, уточнив, что в случае отказа он, как гражданин Великобритании, обратится в независимый арбитражный суд.
Сегодня ПриватБанк — полностью рекапитализированный государственный банк. 25 апреля 2017 года S&P сообщило [20] о повышении кредитных рейтингов ПриватБанка с SD до CCC+/C и определило прогноз рейтинга банка как «стабильный». Moody 's также повысило рейтинги ПриватБанка — с Caa3 до Caa2. [21]
Между тем, против НБУ в Украине подано более 400 исков.
Государственный «ПриватБанк» в декабре 2017 года подал иск в Высокий суд правосудия Англии против Коломойского, Боголюбова, а также компаний Teamtrend Ltd., Trade Point Agro Ltd., Collyer Ltd., Rossyan Investing Corp., Milbert Ventures Inc. и ZAO Ukrtransitservice Ltd., которые якобы принадлежат им или находятся под их контролем.
Суд в качестве обеспечительной меры вынес постановление о всемирном аресте активов бывших владельцев банка Коломойского и Боголюбова и указанных шести компаний на сумму более 2,5 млрд долларов США. [22]
Суд обязал Коломойского и Боголюбова раскрыть информацию обо всех своих активах ограниченному кругу лиц, принимающих участие в рассмотрении иска.
Новый банковский закон, одобренный парламентом Украины в апреле 2020 года, был разработан с целью помешать Коломойскому и Боголюбову вернуть себе контроль над ПриватБанком. [23]
В июле 2022 года Национальный банк Украины объявил, что Верховный суд признал национализацию законной. [24]
{{cite news}}: |author=имеет общее название ( помощь ){{citation}}: |last=имеет общее название ( помощь )