Банк -оболочка – это финансовое учреждение , не имеющее физического присутствия ни в одной стране . В целях предотвращения отмывания денег подзаголовок А Закона США «Патриот» конкретно запрещает такие учреждения, за исключением банков-оболочек, которые являются филиалами (под контролем) банка, имеющего физическое присутствие в США , или если иностранный банк-оболочка подлежит надзору со стороны банковского органа страны за пределами США, регулирующей деятельность дочернего депозитного учреждения, кредитного союза или иностранного банка. [1]
Закон США «PATRIOT» включает конкретные положения, призванные ограничить использование корреспондентских счетов для деятельности по отмыванию денег. Эти положения содержатся в разделах 312, 313 и 319(b) и предусматривают ограничения на отношения с банками-оболочками, а также усиленные требования к комплексной проверке и ведению учета.
28 ноября 2002 г. вступили в силу окончательные положения (31 CFR 103.177 и 103.185), реализующие разделы 313 и 319 (b) Патриотического акта США. Правила реализуют положения BSA ( Закона о банковской тайне ), которые касаются иностранных корреспондентских счетов.