Размещение «грязных» денег в сервисной компании, где они смешиваются с законными доходами, а затем интегрируются в денежный поток, является распространенной формой отмывания денег.
В законодательстве США отмывание денег — это практика участия в финансовых операциях с целью сокрытия личности, источника или назначения незаконно полученных денег. В законодательстве Соединенного Королевства определение общего права шире. Акт определяется как «процесс, посредством которого доходы от преступления преобразуются в активы, которые кажутся имеющими законное происхождение, так что они могут быть сохранены навсегда или переработаны в дальнейшие преступные предприятия». [1]
В прошлом термин «отмывание денег» применялся только к финансовым операциям, связанным с организованной преступностью . Сегодня его определение часто расширяется государственными и международными регуляторами, такими как Управление контролера денежного обращения США , чтобы оно означало «любую финансовую операцию, которая генерирует актив или ценность в результате незаконного действия», которое может включать такие действия, как уклонение от уплаты налогов или ложная отчетность . В Великобритании это не обязательно должно включать деньги, а любые экономические блага . Суды рассматривают отмывание денег, совершенное частными лицами, наркоторговцами, предприятиями, коррумпированными чиновниками, членами преступных организаций, таких как мафия , и даже государствами.
Поскольку финансовые преступления стали более сложными, а финансовая разведка более важной для борьбы с международной преступностью и терроризмом, отмывание денег стало заметным политическим, экономическим и юридическим спором. Отмывание денег является ipso facto незаконным; действия, генерирующие деньги, почти всегда сами по себе являются преступными в некотором роде (иначе деньги не нужно было бы отмывать).
История
В то время как существующие законы использовались для борьбы с отмыванием денег в период сухого закона в Соединенных Штатах в 1930-х годах, специальное законодательство по борьбе с отмыванием денег было введено только в 1980-х годах. [2] Организованная преступность получила значительный импульс от сухого закона и большой источник новых средств, которые были получены от незаконной продажи алкоголя. Успешное судебное преследование Аль Капоне за уклонение от уплаты налогов привело к новому акценту со стороны государства и правоохранительных органов на отслеживании и конфискации денег, но существующие законы против уклонения от уплаты налогов не могли быть использованы, как только гангстеры начали платить налоги.
В 1980-х годах война с наркотиками заставила правительства снова обратиться к правилам отмывания денег в попытке отслеживать и конфисковывать доходы от наркопреступлений , чтобы поймать организаторов и лиц, управляющих наркоимпериями. Это также имело преимущество, с точки зрения правоохранительных органов, перевернув правила доказывания «с ног на голову». Правоохранительные органы обычно должны доказать виновность человека, чтобы конфисковать его имущество, но с законами об отмывании денег деньги могут быть конфискованы, и человеку предстоит доказать, что источник средств является законным, чтобы вернуть деньги. [3] Это значительно облегчает работу правоохранительных органов и обеспечивает гораздо меньшее бремя доказывания . Однако этот процесс был злоупотреблен некоторыми правоохранительными органами, чтобы забирать и удерживать деньги без веских доказательств связанной с ними преступной деятельности, чтобы использовать их для пополнения собственных бюджетов. [ требуется цитата ]
Теракты 11 сентября 2001 года, которые привели к принятию Patriot Act в США и аналогичного законодательства по всему миру, привели к новому акценту на законах об отмывании денег для борьбы с финансированием терроризма . [4] Страны Группы семи (G7) использовали Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег , чтобы оказать давление на правительства по всему миру с целью усиления надзора и мониторинга финансовых транзакций и обмена этой информацией между странами. Начиная с 2002 года, правительства по всему миру усовершенствовали законы об отмывании денег и системы надзора и мониторинга финансовых транзакций. Правила по борьбе с отмыванием денег стали гораздо более обременительным бременем для финансовых учреждений , и их соблюдение значительно усилилось.
В течение 2011–2015 годов ряд крупных банков столкнулись с постоянно растущими штрафами за нарушения правил по борьбе с отмыванием денег. Среди них были HSBC , который был оштрафован на 1,9 млрд долларов в декабре 2012 года, [5] и BNP Paribas , который был оштрафован на 8,9 млрд долларов в июле 2014 года правительством США. [6] Многие страны ввели или усилили пограничный контроль за количеством наличных денег, которые можно перевозить, и внедрили централизованные системы отчетности о транзакциях, в которых все финансовые учреждения должны сообщать обо всех финансовых транзакциях в электронном виде. Например, в 2006 году Австралия создала систему AUSTRAC и потребовала сообщать обо всех финансовых транзакциях. [7]
С ростом цифровых активов в конце 2010-х годов наблюдается заметный рост отмывания денег и мошенничества, связанного с криптовалютой. Только в 2021 году киберпреступникам удалось получить 14 миллиардов долларов США в криптовалюте с помощью различных незаконных действий. [8]
Отмывание денег — это конверсия или перевод имущества; сокрытие или утаивание характера доходов; приобретение, владение или использование имущества, если известно, что оно получено преступным путем; участие или содействие перемещению средств с целью придания доходам законного вида.
Деньги, полученные от определенных преступлений, таких как вымогательство , инсайдерская торговля , торговля наркотиками , торговля людьми и незаконные азартные игры , являются «грязными» и должны быть «очищены», чтобы казалось, что они получены законным путем, чтобы банки и другие финансовые учреждения имели с ними дело без подозрений. Деньги можно отмывать многими способами, которые различаются по сложности и изощренности.
Отмывание денег обычно включает три этапа: первый включает введение наличных в финансовую систему каким-либо способом («размещение»); второй включает проведение сложных финансовых транзакций для маскировки незаконного источника наличных («наслоение»); и, наконец, приобретение богатства, полученного в результате транзакций незаконных средств («интеграция»). Некоторые из этих этапов могут быть опущены в зависимости от обстоятельств. Например, неденежные доходы, которые уже находятся в финансовой системе, не нужно размещать. [13]
Отмывание денег — это процесс, при котором незаконно полученные доходы (т. е. «грязные деньги») выглядят законными (т. е. «чистыми»). Обычно он включает три этапа: размещение, расслоение и интеграция. Во-первых, незаконные средства тайно вводятся в законную финансовую систему. Затем деньги перемещаются, чтобы создать путаницу, иногда путем перевода или передачи через многочисленные счета. Наконец, они интегрируются в финансовую систему посредством дополнительных транзакций, пока «грязные деньги» не будут казаться «чистыми». [14]
Методы
Список методов
Отмывание денег может принимать различные формы, хотя большинство методологий можно отнести к одному из нескольких типов. К ним относятся «банковские методы, смурфинг [также известный как структурирование], обмен валют и двойное выставление счетов». [15]
Структурирование : часто известное как смурфинг , это метод размещения, при котором наличные деньги разбиваются на более мелкие депозиты денег, используемые для устранения подозрений в отмывании денег и для избежания требований отчетности по борьбе с отмыванием денег. Подкомпонентом этого является использование меньших сумм наличных денег для покупки предъявительских документов, таких как денежные переводы, а затем в конечном итоге их депонирование, снова в небольших суммах. [16]
Контрабанда крупных сумм наличных денег: это подразумевает физическую контрабанду наличных денег в другую юрисдикцию и размещение их в финансовом учреждении, например, в офшорном банке , которое обеспечивает большую банковскую тайну или менее строгие меры по борьбе с отмыванием денег. [17]
Бизнес с большим объемом наличных денег: в этом методе бизнес, как правило, ожидает получить большую часть своего дохода в виде наличных денег, используя свои счета для внесения наличных, полученных преступным путем. Этот метод отмывания денег часто приводит к тому, что организованная преступность и корпоративная преступность пересекаются. [18] Такие предприятия часто работают открыто и при этом получают денежный доход от случайного законного бизнеса в дополнение к незаконным наличным деньгам. В таких случаях бизнес обычно заявляет все полученные наличные деньги как законный доход. Бизнес в сфере услуг лучше всего подходит для этого метода, поскольку такие предприятия имеют небольшие или нулевые переменные издержки и/или большое соотношение между выручкой и переменными издержками, что затрудняет обнаружение расхождений между выручкой и затратами. Примерами являются парковки , стриптиз-клубы , солярии , автомойки , игровые автоматы , бары , рестораны , казино , парикмахерские , магазины DVD , кинотеатры и пляжные курорты .
Отмывание денег на основе торговли: этот метод является одной из новейших и самых сложных форм отмывания денег. [19] Он включает в себя занижение или завышение стоимости счетов-фактур для сокрытия движения денег. [20] Например, рынок произведений искусства обвинялся в том, что он является идеальным средством для отмывания денег из-за нескольких уникальных аспектов искусства, таких как субъективная стоимость произведений искусства, а также секретность аукционных домов относительно личности покупателя и продавца. [21] По данным Национального агентства по борьбе с преступностью , одной из стратегий, которую предпочитают состоятельные люди, являются специализированные хранилища. Искусство, хранящееся в этих помещениях, использовалось людьми для уклонения от санкций и отмывания доходов, полученных преступным путем. [22]
Компании-пустышки и трасты: трасты и компании-пустышки скрывают настоящих владельцев денег. Трасты и корпоративные структуры, в зависимости от юрисдикции, не обязаны раскрывать своего настоящего владельца. Иногда их называют жаргонным термином rathole , хотя этот термин обычно относится к человеку, выступающему в качестве фиктивного владельца, а не к бизнес-структуре. [23]
Кругооборот : здесь деньги депонируются в контролируемой иностранной корпорации в офшоре, желательно в налоговом убежище , где хранятся минимальные записи, а затем отправляются обратно как прямые иностранные инвестиции , освобожденные от налогообложения. Вариантом этого является перевод денег в юридическую фирму или подобную организацию в качестве средств в счет гонораров, затем отмена гонорара и, когда деньги переведены, представление сумм, полученных от юристов, в качестве наследства по завещанию или доходов от судебных разбирательств. [ необходима цитата ]
Захват банка: в этом случае отмыватели денег или преступники покупают контрольный пакет акций банка, желательно в юрисдикции со слабым контролем за отмыванием денег, а затем переводят деньги через банк без проверки.
Мошенничество со счетами-фактурами: Примером может служить ситуация, когда преступник связывается с компанией и сообщает, что платежные реквизиты поставщика изменились. Затем они предоставляют альтернативные, мошеннические данные, чтобы вы заплатили им деньги. [24]
Казино: В этом методе человек заходит в казино и покупает фишки за незаконные деньги. Затем человек играет относительно недолго. Когда человек обналичивает фишки, он ожидает получить оплату чеком или, по крайней мере, квитанцию, чтобы он мог заявить о доходах как об игровом выигрыше. [17]
Другие азартные игры: Деньги тратятся на азартные игры, предпочтительно на игры с высокими коэффициентами. Один из способов минимизировать риск с помощью этого метода — делать ставки на каждый возможный исход некоторого события, которое имеет много возможных исходов, так что ни один исход(ы) не имеет коротких коэффициентов, и игрок потеряет только самое сильное и будет иметь одну или несколько выигрышных ставок, которые можно показать как источник денег. Проигрышные ставки останутся скрытыми.
Черные зарплаты: Компания может иметь незарегистрированных сотрудников без письменных контрактов и выплачивать им зарплату наличными. Для их оплаты могут использоваться грязные деньги. [25]
Налоговые амнистии : например, те, которые легализуют незадекларированные активы и наличные в налоговых убежищах. [26]
Отмывание денег при транзакциях: когда торговец неосознанно обрабатывает незаконные транзакции по кредитным картам для другого бизнеса. [27] Это растущая проблема [28] [29] и признается отличным от традиционного отмывания денег использованием платежной экосистемы для сокрытия того, что транзакция вообще произошла [30] (например, использование поддельных подставных веб-сайтов [31] ). Также известно как «нераскрытое агрегирование» или «факторинг». [32] [33]
Онлайн-биржи труда, такие как Freelancer.com и Fiverr , которые принимают средства от клиентов и хранят их на условном депонировании для оплаты фрилансерам. Отмыватель денег может разместить символическую работу на одном из этих сайтов и отправить деньги на сайт для хранения на условном депонировании. Отмыватель (или его сообщник) может затем зарегистрироваться как фрилансер (используя другую учетную запись и IP-адрес), принять и выполнить работу и получить выплаты. [34]
Через спорт: Следственные группы определили, что прибыль от спорта является распространенным способом отмывания денег. В частности, в Латинской Америке наркоторговцы часто владеют футбольными клубами и отмывают деньги через своих посредников, покупая и продавая игроков, продавая билеты и товары [35]
Цифровые электронные деньги
Теоретически электронные деньги должны обеспечивать такой же простой способ передачи стоимости без раскрытия личности, как неотслеживаемые банкноты, особенно банковские переводы с использованием защищающих анонимность номерных банковских счетов. Однако на практике возможности ведения учета интернет-провайдеров и других владельцев сетевых ресурсов, как правило, мешают этому намерению. Хотя некоторые криптовалюты, находящиеся в стадии разработки, по разным причинам нацелены на предоставление большего количества возможностей анонимности транзакций, степень, в которой они преуспевают, — и, как следствие, степень, в которой они предлагают преимущества для отмывания денег, — является спорной. Такие решения, как ZCash и Monero , известные как монеты конфиденциальности [36], — являются примерами криптовалют, которые обеспечивают несвязываемую анонимность с помощью доказательств и/или сокрытия информации ( кольцевые подписи ). [37] Хотя монеты конфиденциальности, такие как Monero, не подходят для крупномасштабных преступлений, они подходят для отмывания денег, полученных в результате мелкомасштабных преступлений. [38]
Помимо традиционных криптовалют, невзаимозаменяемые токены (NFT) также широко используются в связи с деятельностью по отмыванию денег. [39] NFT часто используются для осуществления фиктивной торговли путем создания нескольких разных кошельков для одного человека, генерации нескольких фиктивных продаж и последующей продажи соответствующего NFT третьей стороне. [40] Согласно отчету Chainalysis, такие типы фиктивных сделок становятся все более популярными среди отмывателей денег, особенно из-за в значительной степени анонимного характера транзакций на торговых площадках NFT. [41] [42] Аукционные платформы для продажи NFT могут столкнуться с регулирующим давлением в целях соблюдения законодательства о борьбе с отмыванием денег. [43]
Кроме того, за последнее десятилетие киберпреступники все чаще использовали криптовалютные миксеры для отмывания денег. [44] Миксер смешивает криптовалюты многих пользователей, чтобы скрыть происхождение и владельцев средств, обеспечивая большую степень конфиденциальности в публичных блокчейнах, таких как Bitcoin и Ethereum . [45] Хотя это и не является явно незаконным во многих юрисдикциях, законность миксеров является спорной. [46] Использование миксера Tornado Cash при отмывании средств Lazarus Group привело к тому, что Управление по контролю за иностранными активами наложило на него санкции, что побудило некоторых пользователей подать в суд на Министерство финансов. [47] Сторонники утверждают, что миксеры позволяют пользователям защищать свою конфиденциальность и что у правительства нет полномочий ограничивать доступ к децентрализованному программному обеспечению. В Соединенных Штатах FinCEN требует, чтобы миксеры регистрировались как предприятия по оказанию денежных услуг. [48]
В 2013 году Жан-Лу Рише, научный сотрудник ESSEC ISIS, рассмотрел новые методы, которые использовали киберпреступники, в отчете, написанном для Управления ООН по наркотикам и преступности . [49] Распространенным подходом было использование сервиса обмена цифровой валюты , который конвертировал доллары в цифровую валюту под названием Liberty Reserve , и которую можно было отправлять и получать анонимно. Получатель мог конвертировать валюту Liberty Reserve обратно в наличные за небольшую плату. В мае 2013 года власти США закрыли Liberty Reserve, обвинив ее основателя и других лиц в отмывании денег. [50]
Чтобы избежать использования децентрализованных цифровых денег, таких как Bitcoin , для получения прибыли от преступлений и коррупции, Австралия планирует ужесточить законы страны по борьбе с отмыванием денег. [51]
Характеристики Bitcoin — он полностью детерминирован, основан на протоколе и его может быть трудно цензурировать [ требуется ссылка ] — позволяют обходить национальные законы, используя такие сервисы, как Tor, для сокрытия происхождения транзакций. Bitcoin полностью полагается на криптографию, а не на центральный орган, работающий в рамках KYC . Есть несколько случаев, когда преступники обналичивали значительные суммы Bitcoin после атак с использованием программ-вымогателей, наркоторговли, кибермошенничества и торговли оружием. [52] Однако многие цифровые валютные биржи теперь используют программы KYC под угрозой регулирования со стороны юрисдикций, в которых они работают. [53] [54]
Обратное отмывание денег
Обратное отмывание денег — это процесс, который маскирует законный источник средств, которые должны использоваться в незаконных целях. [55] Обычно он совершается с целью финансирования терроризма [56], но может также использоваться преступными организациями, которые инвестировали в законный бизнес и хотели бы вывести законные средства из официального оборота. Неучтенные наличные, полученные путем маскировки финансовых транзакций, не включаются в официальную финансовую отчетность и могут использоваться для уклонения от уплаты налогов, дачи взяток и выплаты «незаконных» зарплат. [57] Например, в заявлении под присягой, поданном 24 марта 2014 года в Окружной суд США, Северная Калифорния, отделение Сан-Франциско, специальный агент ФБР Эммануэль В. Паскау утверждал, что несколько человек, связанных с организацией Чи Кунг Тонг , и сенатор штата Калифорния Лиланд Йи занимались деятельностью по обратному отмыванию денег.
Проблема подобных мошеннических практик обналичивания ( обналичка на русском языке) стала острой в России и других странах бывшего Советского Союза. Евразийская группа по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ЕАГ) сообщила, что Российская Федерация, Украина, Турция, Сербия, Киргизия, Узбекистан, Армения и Казахстан столкнулись с существенным сокращением налоговой базы и смещением баланса денежной массы в пользу наличных денег. Эти процессы усложнили планирование и управление экономикой и способствовали росту теневой экономики . [58]
Величина
Многие регулирующие и правительственные органы ежегодно публикуют оценки объема отмываемых денег, как во всем мире, так и в рамках своей национальной экономики. В 1996 году представитель МВФ подсчитал , что от 2 до 5% мировой экономики связано с отмыванием денег. [59] Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), межправительственный орган, созданный для борьбы с отмыванием денег, заявила: «Ввиду незаконного характера транзакций точные статистические данные отсутствуют, и поэтому невозможно дать окончательную оценку объема денег, отмываемых в мире каждый год. Поэтому ФАТФ не публикует никаких цифр по этому поводу». [60] Академические комментаторы также не смогли оценить объем денег с какой-либо степенью уверенности. [13] Различные оценки масштабов отмывания денег в мире иногда повторяются достаточно часто, чтобы некоторые люди считали их фактическими, но ни один исследователь не преодолел неотъемлемую сложность измерения активно скрываемой практики.
Независимо от сложности измерения, объем отмываемых каждый год денег составляет миллиарды долларов США и представляет собой значительную политическую проблему для правительств. [13] В результате правительства и международные органы предприняли усилия по сдерживанию, предотвращению и задержанию отмывателей денег. Финансовые учреждения также предприняли усилия по предотвращению и обнаружению транзакций с грязными деньгами, как в результате требований правительства, так и для того, чтобы избежать связанного с этим репутационного риска. Проблемы, связанные с отмыванием денег, существовали с тех пор, как появились крупномасштабные преступные предприятия . Современные законы по борьбе с отмыванием денег развивались вместе с современной войной с наркотиками . [61] В последнее время законодательство по борьбе с отмыванием денег рассматривается как дополнение к финансовому преступлению финансирования терроризма , поскольку оба преступления обычно включают передачу средств через финансовую систему (хотя отмывание денег относится к тому, откуда поступили деньги , а финансирование терроризма относится к тому, куда деньги идут ). Наконец, люди, суда, организации и правительства могут подвергаться санкциям из-за нарушения международного права, войны (и, конечно, ответных санкций), и при этом они все равно хотят переводить средства на рынки, где они являются персонами нон грата .
Отмывание денег — это огромная и растущая проблема. [62] По оценкам Finextra, отмывание денег в США только в 2017 году составило более 200 миллиардов долларов, причем более 6 миллиардов долларов из этих продаж были связаны с незаконными товарами или услугами, проданными почти 335 000 незарегистрированных торговцев. [63] Отмывание денег может подорвать демократию . [64] [65]
Bank of New York : 7 миллиардов долларов США российского капитала, отмытого через счета, контролируемые руководителями банка, конец 1990-х годов. [66]
BNP Paribas в июне 2014 года признал себя виновным в фальсификации деловых записей и сговоре , нарушив санкции США против Кубы, Ирана и Судана. Он согласился выплатить штраф в размере 8,9 млрд долларов, самый большой штраф за нарушение санкций США. [6] [67]
БТА Банк : 6 миллиардов долларов банковских средств были присвоены или мошенническим путем предоставлены взаймы подставным компаниям и офшорным холдингам бывшим председателем и генеральным директором банка Мухтаром Аблязовым . [69]
Charter House Bank: Charter House Bank в Кении был помещен под государственное управление в 2006 году Центральным банком Кении после того, как было обнаружено, что банк использовался для отмывания денег с помощью нескольких счетов, содержащих отсутствующую информацию о клиентах. Более 1,5 млрд долларов было отмыто до того, как мошенничество было раскрыто. [70]
Danske Bank + Swedbank : от 30 до 230 миллиардов долларов США отмыто через эстонский филиал . [71] [72] [73] Это было раскрыто 19 сентября 2018 года. [74] К расследованиям Дании, Эстонии, Великобритании и США в феврале 2019 года присоединилась Франция. 19 февраля 2019 года Danske Bank объявил о прекращении деятельности в России и странах Балтии. [75] [76] Это заявление было сделано вскоре после того, как банковский регулятор Эстонии Finantsinspektsioon [77] объявил о закрытии эстонского филиала Danske Bank. [78] Расследование расширилось и теперь включает Swedbank, который, возможно, отмыл 4,3 миллиарда долларов. [79] [80] Подробнее в скандале с отмыванием денег в Danske Bank .
Deutsche Bank был обвинен в масштабной схеме отмывания денег, получившей название « Глобальная прачечная» , включающей секретные российские счета, которые были переведены из банков Европейского Союза в Эстонии , Латвии и на Кипре в период с 2010 по 2014 год. Газетные источники оценили общую стоимость отмытой валюты в $80 млрд. Банк также находится под следствием за его причастность к крупнейшему банковскому скандалу в Европе через датский Danske Bank , который отмыл €200 млрд, также из российских источников. [81]
Dubai Islamic Bank из Объединенных Арабских Эмиратов был обвинен в «сознательном и целенаправленном» предоставлении «финансовых услуг и других форм материальной поддержки боевикам Аль-Каиды », когда террористическая группа планировала осуществление атак 11 сентября против Соединенных Штатов. [82] Кроме того, филиал Standard Chartered Bank в Шардже также участвовал в открытии счетов боевиков террористов и позволял проводить финансовые транзакции между ними и Халидом Шейхом Мохаммедом , «главным архитектором атак 11 сентября». [83]
Файлы FinCEN : 21 сентября 2020 года Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) раскрыл файлы FinCEN, в которых говорится о причастности к транзакциям на сумму около 2 трлн долларов США, совершенным некоторыми из крупнейших банков мира. [84] Файлы FinCEN также показали, что базирующаяся в Дубае компания Gunes General Trading, базирующаяся в Дубае, направляла иранские государственные деньги через центральную банковскую систему ОАЭ и обработала 142 миллиона долларов США в 2011 и 2012 годах. [85]
В декабре 2012 года HSBC выплатил рекордные штрафы в размере 1,9 млрд долларов за отмывание денег на сумму в сотни миллионов долларов для наркоторговцев, террористов и санкционированных правительств, таких как Иран. [90] Отмывание денег происходило на протяжении 2000-х годов.
Институт религиозных дел : Итальянские власти расследовали предполагаемые операции по отмыванию денег на сумму 218 миллионов долларов США, осуществленные Институтом религиозных дел в нескольких итальянских банках. [91]
Науру : 70 миллиардов долларов США российского капитала, отмытого через нерегулируемые офшорные банки Науру, конец 1990-х годов [95]
Сани Абача : 2–5 млрд долларов США государственных активов отмыты через банки в Великобритании, Люксембурге, Джерси (Нормандские острова) и Швейцарии президентом Нигерии. [96]
Standard Bank : отделение Standard Bank в Лондоне, Южная Африка – Управление по финансовому регулированию и надзору (FCA) оштрафовало Standard Bank PLC (Standard Bank) на 7 640 400 фунтов стерлингов за нарушения, связанные с политикой и процедурами по борьбе с отмыванием денег (AML) в отношении корпоративных и частных банковских клиентов, связанных с политически значимыми лицами (PEP). [97]
Standard Chartered : заплатил $330 млн штрафов за отмывание денег на сотни миллиардов долларов для Ирана. Отмывание денег происходило в 2000-х годах и продолжалось «почти десятилетие, чтобы скрыть 60 000 транзакций на сумму $250 млрд». [98]
Westpac : 24 сентября 2020 года Westpac и AUSTRAC договорились о штрафе в размере 1,3 млрд австралийских долларов за нарушение Westpac Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года — это самый большой штраф, когда-либо выписанный в истории австралийских корпораций. [99]
Нг Лап Сенг : китайский миллиардер-застройщик из Макао был приговорен к четырем годам тюремного заключения [103] в мае 2018 года за подкуп двух дипломатов, включая бывшего президента Генеральной Ассамблеи Организации Объединенных Наций Джона Уильяма Эша , с целью помочь ему построить конференц-центр в Макао для Управления Организации Объединенных Наций по сотрудничеству Юг-Юг (UNOSSC) во главе с директором Ипином Чжоу . Дело о коррупции стало самым крупным финансовым скандалом для Организации Объединенных Наций со времен злоупотребления иракской программой «Нефть в обмен на продовольствие» более 20 лет назад. 69-летний Нг Лап Сенг был осужден Федеральным окружным судом в Манхэттене по двум пунктам обвинения в нарушении Закона о борьбе с коррупцией за рубежом , одному пункту обвинения в даче взяток, одному пункту обвинения в отмывании денег и двум пунктам обвинения в сговоре.
Фердинанд Маркос : Неизвестная сумма, оцениваемая в 10 миллиардов долларов США государственных активов, отмытых через банки и финансовые учреждения в Соединенных Штатах, Лихтенштейне, Австрии, Панаме, Нидерландских Антильских островах, Каймановых островах, Вануату, Гонконге , Сингапуре, Монако, Багамских островах, Ватикане и Швейцарии. [104]
Законы по странам
Соединенное Королевство : Принят Закон о доходах от преступной деятельности (POCA) для установления преступлений, связанных с отмыванием денег, и содействия возврату активов.
Соединенные Штаты : приняли Закон о корпоративной прозрачности (CTA), требующий от компаний раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), что фактически запрещает анонимные фиктивные корпорации и повышает прозрачность в сфере корпоративной собственности.
Австралия : принят Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Закон о ПОД/ФТ) для регулирования финансовых операций и повышения прозрачности.
Сингапур : Принят Закон о коррупции, незаконном обороте наркотиков и других тяжких преступлениях (конфискация выгод) с целью конфискации доходов, полученных в результате тяжких преступлений.
Швейцария : Укрепила свою систему борьбы с отмыванием денег посредством Закона Швейцарии о борьбе с отмыванием денег (AMLA), который устанавливает требования к финансовой организации в отношении комплексной проверки и отчетности.
Статистика
В таблице ниже показано количество ежегодно регистрируемых случаев отмывания денег на 100 000 населения в отдельных странах за последний доступный год по данным Управления ООН по наркотикам и преступности . [105] Доля незарегистрированных случаев отмывания денег и определение отмывания денег могут различаться в разных странах.
^ "Преступления, связанные с отмыванием денег". Служба уголовного преследования (CPS) . Архивировано из оригинала 15 мая 2024 года . Получено 15 мая 2024 года .
^ "История законов о борьбе с отмыванием денег". Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FINCEN) . Архивировано из оригинала 28 мая 2024 года . Получено 15 мая 2024 года .
^ «Российским олигархам в Великобритании велено объяснить роскошный образ жизни». BBC News . 3 февраля 2018 г. Архивировано из оригинала 14 декабря 2020 г. Получено 17 февраля 2021 г.
^ Моррис-Коттерилл, Найджел (1999). «Краткая история отмывания денег». Архивировано из оригинала 24 февраля 2016 года . Получено 17 февраля 2016 года .
^ "HSBC соглашается на штрафы в размере 1,9 млрд долларов США". BBC News . 11 декабря 2012 г. Архивировано из оригинала 7 июля 2014 г. Получено 5 октября 2020 г.
^ ab Protess, Ben; Silver-Greenberg, Jessica (30 июня 2014 г.). «BNP Paribas признает вину и соглашается выплатить штраф в размере 8,9 млрд долларов США» The New York Times . Архивировано из оригинала 30 июня 2014 г. Получено 1 июля 2014 г.
^ "AUSTRAC at a glance". AUSTRAC. Архивировано из оригинала 28 августа 2016 года . Получено 18 августа 2016 года .
^ Керр, Дэвид С.; Лавленд, Карен А.; Смит, Кэтрин Такен; Смит, Лоуренс Мерфи (март 2023 г.). «Риски криптовалют, случаи мошенничества и финансовая эффективность». Риски . 11 (3): 51. doi : 10.3390/risks11030051 . ISSN 2227-9091.
^ Ротелла, Себастьян ; Берг, Кирстен (11 октября 2022 г.). «Как китайско-американский гангстер трансформировал отмывание денег для наркокартелей». ProPublica . Архивировано из оригинала 14 июля 2023 г. Получено 13 июля 2023 г.
^ Пароди, Эмилио (6 апреля 2023 г.). «Итальянские наркокартели скрывают платежи через китайские теневые банки». Reuters . Архивировано из оригинала 14 июля 2023 г. Получено 14 июля 2023 г.
^ "Полиция Италии арестовала 40 подозреваемых в мафии за контрабанду наркотиков через китайских денежных посредников". Reuters . 30 мая 2023 г. Архивировано из оригинала 14 июля 2023 г. Получено 14 июля 2023 г.
^ "Как китайские сети отмывают грязные деньги в огромных масштабах" . The Economist . 22 апреля 2024 г. ISSN 0013-0613. Архивировано из оригинала 23 апреля 2024 г. Получено 23 апреля 2024 г.
^ «История законов о борьбе с отмыванием денег». Министерство финансов США. 30 июня 2015 г. Архивировано из оригинала 8 декабря 2016 г. Получено 30 июня 2015 г.
^ Национальный центр по борьбе с наркотиками (август 2011 г.). «Национальная оценка наркоугроз» (PDF) . стр. 40. Архивировано (PDF) из оригинала 6 октября 2011 г. Получено 20 сентября 2011 г.
^ ab "National Money Laundering Threat Assessment" (PDF) . Декабрь 2005 г. стр. 33. Архивировано из оригинала (PDF) 17 октября 2010 г. Получено 3 марта 2011 г.
^ "Организованная преступность. Модуль 1. Ключевые вопросы: сходства и различия". www.unodc.org . Архивировано из оригинала 4 января 2023 г. . Получено 18 декабря 2022 г. .
^ Нахим, Мохаммед Ахмад (5 октября 2015 г.). «Отмывание денег в торговле: на пути к рабочему определению для банковского сектора». Журнал по контролю за отмыванием денег . 18 (4): 513–524. doi :10.1108/JMLC-01-2015-0002. ISSN 1368-5201.
^ Стал ли рынок искусств невольным соучастником преступления? (19 февраля 2017 г.). «Стал ли рынок искусств невольным соучастником преступления?». The New York Times . Архивировано из оригинала 6 мая 2018 г. Получено 5 мая 2018 г.
^ "Великобритания предупреждает об уклонении от уголовных санкций через хранилища произведений искусства". Национальное агентство по борьбе с преступностью . Получено 14 июля 2024 г.
^ Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. "Глобальная оценка угрозы отмывания денег и финансирования терроризма" (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 26 июля 2011 г. . Получено 3 марта 2011 г. .
^ Бертон, Том. «Мошеннические счета-фактуры — новая тенденция в бизнес-мошенничестве». Финансовый обзор. Архивировано из оригинала 28 октября 2021 г. Получено 28 октября 2021 г.
^ "Проблемы теневой экономики. Секретариат строительства Онтарио". Архивировано из оригинала 16 декабря 2010 г.
^ "Налоговые амнистии превращают HMRC в "крупнейшую операцию по отмыванию денег в истории"". Архивировано из оригинала 28 ноября 2011 года . Получено 14 июня 2013 года .
^ "Отмывание денег через торговцев. Часть 3: Средство — это метод — ACFCS | Ассоциация сертифицированных специалистов по финансовым преступлениям | Компания BARBRI, Inc.". www.acfcs.org . Архивировано из оригинала 1 апреля 2019 г. . Получено 8 января 2019 г. .
^ "Растущая угроза отмывания денег | Юридические решения". store.legal.thomsonreuters.com . Архивировано из оригинала 8 января 2019 года . Получено 8 января 2019 года .
^ «Отмывание денег в 2019 году — время пересмотреть стратегию мониторинга | The Paypers». www.thepaypers.com . Архивировано из оригинала 14 июля 2020 года . Получено 9 января 2019 года .
^ «Отмывание денег при транзакциях: растущий риск мошенничества для торговцев». ThreatMetrix . 26 апреля 2018 г. Архивировано из оригинала 8 января 2019 г. Получено 8 января 2019 г.
^ "Эксклюзив: Поддельные интернет-магазины раскрывают теневую банковскую систему игроков". Reuters . 22 июня 2017 г. Архивировано из оригинала 9 января 2019 г. Получено 8 января 2019 г.
^ "G2 Transaction Laundering Detection". G2 Web Services . Архивировано из оригинала 8 января 2019 года . Получено 8 января 2019 года .
^ raytodd2017 (17 сентября 2018 г.). «Отмывание транзакций и высокорисковые платежные процессоры». raytodd.blog . Архивировано из оригинала 9 января 2019 г. Получено 8 января 2019 г.
^ ab Solon, Olivia (21 октября 2013 г.). «Киберпреступники отмывают деньги, используя внутриигровые валюты» . Wired . Архивировано из оригинала 24 октября 2013 г. Получено 22 октября 2013 г.
^ Сифф, Кевин (18 июля 2024 г.). «Пока торговец людьми гнался за футбольной славой, следователи приблизились к нему». Washington Post .«Они покупают колумбийского игрока из футбольной команды очень низкого уровня, а затем отправляют его играть в Хорватскую футбольную лигу. Но они продают его в 100 или 200 раз дороже, чем он стоил», — заявил представитель колумбийской полиции.
^ Ларкин, Чарльз; Пирс, Ник; Шеннон, Надин (2022). «Преступность и криптовалюты: меры по обеспечению соблюдения и политические меры реагирования – Часть II». В Corbet, Shaen (ред.). Понимание мошенничества с криптовалютами. Проблемы и препятствия для регулирования цифровых валют . Бостон/Берлин: De Gruyter. стр. 141 и далее. ISBN978-3-11-071688-7.
^ Ср. Кетинени, Сеша; Као, Ин (2020). «Рост популярности криптовалюты и связанная с ней преступная деятельность». International Criminal Justice Review . 30 (3): 334. doi :10.1177/1057567719827051. S2CID 150755683.
^ Хоу, Грег (2022). «Отмывание денег в криптовалюте и мошенничество с выходом: случаи, меры регулирования и проблема». В Корбете, Шаен (ред.). Понимание мошенничества с криптовалютой. Проблемы и препятствия для регулирования цифровых валют . Бостон/Берлин: De Gruyter. стр. 88. ISBN978-3-11-071688-7.
^ Оуэн, Эллисон; Чейз, Изабелла (2 декабря 2021 г.). NFT: новый рубеж для отмывания денег? (Отчет). Королевский объединенный институт оборонных исследований. Архивировано из оригинала 16 января 2022 г. . Получено 12 января 2023 г. .
^ Исследование содействия отмыванию денег и финансированию терроризма через торговлю произведениями искусства (PDF) (Отчет). Министерство финансов США . 2022. стр. 27. Архивировано (PDF) из оригинала 13 апреля 2022 г. Получено 12 января 2023 г.
^ Кирос-Гутьеррес, Марко (4 февраля 2022 г.). «Несколько пользователей NFT зарабатывают большие деньги на скрытом мошенничестве. Вот как работает «фиктивная торговля». Fortune . Архивировано из оригинала 15 декабря 2022 г. . Получено 12 января 2023 г. .
^ «Преступность и NFT: Chainalysis обнаруживает значительную фиктивную торговлю и некоторое отмывание денег NFT в этом новом классе активов». Chainalysis. 2 февраля 2022 г. Архивировано из оригинала 6 декабря 2022 г. Получено 12 января 2023 г.
^ См. Исследование содействия отмыванию денег и финансированию терроризма через торговлю произведениями искусства (PDF) (Отчет). Министерство финансов США. 2022. стр. 26. Архивировано (PDF) из оригинала 13 апреля 2022 г. Получено 12 января 2023 г.
^ Команда, Chainalysis (14 июля 2022 г.). «Использование микшера достигло исторического максимума в 2022 году». Chainalysis . Архивировано из оригинала 23 апреля 2023 г. . Получено 23 апреля 2023 г. .
^ Команда, Chainalysis (23 августа 2022 г.). «Криптомиксеры и соответствие требованиям AML». Chainalysis . Архивировано из оригинала 23 апреля 2023 г. . Получено 23 апреля 2023 г. .
^ Яффе-Беллани, Дэвид (8 сентября 2022 г.). «Инвесторы подали в суд на Министерство финансов за внесение криптоплатформы в черный список». The New York Times . ISSN 0362-4331. Архивировано из оригинала 23 апреля 2023 г. Получено 23 апреля 2023 г.
^ Яффе-Беллани, Дэвид (8 сентября 2022 г.). «Инвесторы подали в суд на Министерство финансов за внесение криптоплатформы в черный список». The New York Times . Архивировано из оригинала 23 апреля 2023 г. Получено 22 апреля 2023 г.
^ Сеть, Управление по борьбе с финансовыми преступлениями (9 мая 2019 г.). «Применение положений FinCEN к определенным бизнес-моделям, включающим конвертируемые виртуальные валюты». fincen.gov . Архивировано из оригинала 23 апреля 2023 г. . Получено 22 апреля 2023 г. .
^ Рише, Жан-Лу (июнь 2013 г.). «Отмывание денег в Интернете: обзор методов киберпреступников». arXiv : 1310.2368 [cs.CY].
^ Zetter, Kim (май 2013 г.). «Основатель Liberty Reserve обвиняется в отмывании денег на сумму 6 миллиардов долларов». Wired . Архивировано из оригинала 26 октября 2013 г. Получено 20 октября 2013 г.
^ «Биткоин на один шаг ближе к регулированию в Австралии в соответствии с новыми законами о борьбе с отмыванием денег». ABC News . 22 октября 2017 г. Архивировано из оригинала 17 декабря 2017 г. Получено 18 декабря 2017 г.
^ «Хакеры обналичили $143 000 биткоинов из массивной атаки вируса-вымогателя WannaCry». CNBC . 3 августа 2017 г. Архивировано из оригинала 27 января 2018 г. Получено 18 декабря 2017 г.
^ «Bitcoin Island: очистка криптовалюты». BBC News . 23 апреля 2015 г. Архивировано из оригинала 9 апреля 2021 г. Получено 17 февраля 2021 г.
^ Бхаратхан, Випин. «Центральные банкиры и крипто-Твиттер постоянно в оппозиции; анализ масштабов крипто-преступности и перспектив регулирования». Forbes . Архивировано из оригинала 25 февраля 2021 г. Получено 17 февраля 2021 г.
^ Международная федерация бухгалтеров. "Борьба с отмыванием денег" (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 28 марта 2014 г. Получено 27 марта 2014 г.
^ Касселла, SD (2003). «Обратное отмывание денег». Журнал по контролю за отмыванием денег . 7 (1): 92–94. doi :10.1108/13685200410809814.
^ Забелина, Юлия (2015). «Обратное отмывание денег в России: чистые деньги для грязных целей». Журнал по контролю за отмыванием денег . 18 (2): 202–221. doi :10.1108/JMLC-10-2014-0039.
^ ЕАГ. «Отмывание денег и финансирование терроризма с использованием наличных денег и платежных документов на предъявителя». Архивировано 13 октября 2017 г. в Wayback Machine , 17-е Пленарное заседание Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма, 28 декабря 2012 г., Нью-Дели.
^ "Отмывание денег: важность международных контрмер — выступление Мишеля Камдессю". МВФ . Архивировано из оригинала 23 мая 2018 года . Получено 2 марта 2018 года .
^ Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. "Отмывание денег - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег". Архивировано из оригинала 23 мая 2018 года . Получено 26 октября 2018 года .
^ Например, в соответствии с законодательством Великобритании первые преступления, связанные с отмыванием денег, были связаны с доходами от продажи незаконных наркотиков в соответствии с Законом об уголовном правосудии 1988 года, а затем в соответствии с Законом о борьбе с незаконным оборотом наркотиков 1994 года.
^ «Отмывание транзакций должно стать главным приоритетом для регулирующих органов в 2018 году». Financial Times . 27 сентября 2017 г. Архивировано из оригинала 10 января 2019 г. Получено 10 января 2019 г.
^ "Онлайн-платежи — слепое пятно в режиме AML". Finextra Research . 17 июля 2017 г. Архивировано из оригинала 10 января 2019 г. Получено 10 января 2019 г.
^ Деметриадес, Паникос; Василева, Радосвета (17 августа 2020 г.). «Отмывание денег и управление центральным банком в Европейском союзе». Журнал международного экономического права . 23 (2): 509–533. doi :10.1093/jiel/jgaa011. ISSN 1369-3034.
^ Уокер, Кристофер; Атен, Мелисса (2018). «Расцвет клептократии: вызов демократии». Журнал демократии . 29 (1): 20–24. doi :10.1353/jod.2018.0001. ISSN 1086-3214.
^ О'Брайен, Тимоти Л. (9 ноября 2005 г.). «Bank of New York урегулировал дело об отмывании денег». The New York Times . Архивировано из оригинала 18 июня 2024 г. Получено 3 марта 2011 г.
^ "ФБР — Банк виновен в нарушении экономических санкций США". Fbi.gov. Архивировано из оригинала 15 июля 2014 года . Получено 14 июля 2014 года .
^ "MAS предписывает BSI Bank закрыться в Сингапуре". www.mas.gov.sg . Архивировано из оригинала 29 июля 2016 года . Получено 23 января 2019 года .
^ "[2014] EWHC 2788 (Comm)". BAILII . Архивировано из оригинала 9 июля 2018 года . Получено 31 июля 2018 года .
^ Баньоли, Лоренцо; Бодреро, Лоренцо (16 апреля 2015 г.). «Charter House Bank: A Money Laundering Machine». CORRECTIV . Архивировано из оригинала 17 июля 2018 г. Получено 2 октября 2017 г.
^ "Danske Bank раскрывает, что эстонский филиал мог отмыть 230 миллиардов долларов, поскольку генеральный директор уходит в отставку - ACFCS | Ассоциация сертифицированных специалистов по финансовым преступлениям | Компания BARBRI, Inc.". www.acfcs.org . Архивировано из оригинала 23 января 2019 г. . Получено 23 января 2019 г. .
^ PYMNTS (23 октября 2018 г.). «Danske Handled $1T Plus In X-Border Payments». PYMNTS.com . Архивировано из оригинала 23 января 2019 г. . Получено 23 января 2019 г. .
^ «Danske Bank, Эстония — технический обзор последней утечки данных». GrahamBarrow.com . 15 октября 2018 г. Архивировано из оригинала 13 февраля 2019 г. Получено 12 февраля 2019 г.
^ "Расследования в отношении эстонского филиала Danske Bank | Danske Bank". danskebank.com . Архивировано из оригинала 11 июля 2018 года . Получено 8 февраля 2019 года .
^ Рубенфельд, Сэмюэл; Чоппинг, Доминик (19 февраля 2019 г.). «Danske Bank закроет филиал в Эстонии». The Wall Street Journal . ISSN 0099-9660. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 г. Получено 20 февраля 2019 г.
^ "Danske Bank уходит из России и стран Балтии после ответной реакции на отмывание денег". Reuters . 19 февраля 2019 г. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 г. Получено 20 февраля 2019 г.
^ "Финансинспекция | Авалехт". www.fi.ee (на эстонском языке). Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 года . Проверено 20 февраля 2019 г.
^ "Эстония закрывает филиал Danske Bank в центре саги об отмывании денег". CNBC . Reuters. 19 февраля 2019 г. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 г. Получено 20 февраля 2019 г.
^ «Swedbank, возможно, обработал более 4,3 млрд долларов грязных денег». Bloomberg.com . 20 февраля 2019 г. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 г. Получено 20 февраля 2019 г.
^ "Эстония расследует предполагаемую связь Swedbank со скандалом по отмыванию денег". Reuters . 20 февраля 2019 г. Архивировано из оригинала 20 февраля 2019 г. Получено 20 февраля 2019 г.
^ Deutsche Bank сталкивается с судебным преследованием за схему отмывания денег в России на сумму 20 млрд долларов Архивировано 18 июня 2024 года в Wayback Machine . The Guardian . Получено 2 августа 2019 года
^ Малник, Эдвард; Хайтон, Люк (21 июня 2017 г.). «ОАЭ предупредили США, что могут прекратить сотрудничество с разведкой из-за заявлений жертв 11 сентября» . The Telegraph . The Daily Telegraph. Архивировано из оригинала 11 января 2022 г. Получено 21 июня 2017 г.
^ "The Guantanamo Docket". The New York Times . 18 мая 2021 г. Архивировано из оригинала 30 июля 2019 г. Получено 25 июля 2019 г.
^ «Внутри скандальной Danske Estonia и обслуживающих ее подставных компаний «фабрики». Международный консорциум журналистов-расследователей . 21 сентября 2020 г. Архивировано из оригинала 22 сентября 2020 г. Получено 21 сентября 2020 г.
^ «Файлы FinCEN: Центральный банк ОАЭ не смог предотвратить уклонение Ирана от санкций». BBC News . 20 сентября 2020 г. Архивировано из оригинала 24 марта 2021 г. Получено 21 сентября 2020 г.
^ Евдокимова, Тамара (24 января 2019 г.). «Преступники используют Fortnite для отмывания денег». Slate . Архивировано из оригинала 4 августа 2023 г. . Получено 4 августа 2023 г. .
^ Катбертсон, Энтони (13 января 2019 г.). «Как дети, играющие в Fortnite, способствуют развитию организованной преступности». The Independent . Архивировано из оригинала 14 января 2019 г. Получено 21 января 2019 г.
^ "Красные конверты, Fortnite, микроотмывание денег". PYMNTS.com . 8 февраля 2019 г. Архивировано из оригинала 1 апреля 2019 г. Получено 8 февраля 2019 г.
^ Шэнли, Патрик (16 января 2019 г.). «Epic Games отвечает на обвинения в отмывании денег «Fortnite»». The Hollywood Reporter . Архивировано из оригинала 17 января 2019 г. Получено 21 января 2019 г.
^ "HSBC выплатит рекордный штраф для урегулирования обвинений в отмывании денег". The New York Times . 11 декабря 2012 г. Архивировано из оригинала 15 января 2013 г. Получено 24 января 2013 г.
^ Жозефина Маккенна (7 декабря 2009 г.). «Ватиканский банк сообщил о расследовании по факту отмывания денег». The Times . Архивировано из оригинала 10 февраля 2021 г. Получено 12 июня 2010 г.
^ "США обвиняют валютную биржу в отмывании 6 миллиардов долларов". Reuters . 29 мая 2013 г. Архивировано из оригинала 23 января 2019 г. Получено 23 января 2019 г.
^ Zetter, Kim (28 мая 2013 г.). «Основатель Liberty Reserve обвиняется в отмывании денег на сумму 6 миллиардов долларов». Wired . ISSN 1059-1028. Архивировано из оригинала 23 мая 2018 г. Получено 23 января 2019 г.
^ "Секретная служба раскрывает схему отмывания денег на сумму 6 миллиардов долларов". Fox News . 25 марта 2015 г. Архивировано из оригинала 23 января 2019 г. Получено 23 января 2019 г.
↑ Хитт, Джек (10 декабря 2000 г.). «The Billion Dollar Shack». The New York Times . Архивировано из оригинала 18 ноября 2011 г. Получено 3 марта 2011 г.
^ "Sani Abacha". Asset Recovery Knowledge Center. Архивировано из оригинала 2 мая 2013 года . Получено 3 марта 2011 года .
^ "Standard Bank PLC оштрафован на 7,6 млн фунтов стерлингов за сбои в работе по борьбе с отмыванием денег". FCA . 23 января 2014 г. Архивировано из оригинала 23 января 2019 г. Получено 23 января 2019 г.
^ "Standard Chartered выплатит 330 миллионов долларов для урегулирования претензий по денежным переводам в Иран". The New York Times . 6 декабря 2012 г. Архивировано из оригинала 15 января 2013 г. Получено 24 января 2013 г.
^ "AUSTRAC и Westpac соглашаются на предложенный штраф в размере 1,3 млрд долларов". AUSTRAC . 24 сентября 2020 г. Архивировано из оригинала 27 января 2021 г. Получено 31 декабря 2020 г.
^ Макги, Джим (18 июня 1995 г.). «ОТ УВАЖАЕМОГО ЮРИСТА ДО ПОДОЗРЕВАЕМОГО РЭКЕТИРА: ПУТЬ ЮРИСТА». The Washington Post . Архивировано из оригинала 15 сентября 2017 г. Получено 11 сентября 2017 г.
^ РАШБАУМ, Уильям К. (12 апреля 1996 г.). «ОН ПРИЗНАЕТСЯ ОТМЫВАТЬ НАЛИЧНЫЕ ОТ НАРКОТИКОВ». New York Daily News . Архивировано из оригинала 3 апреля 2019 г.
^ Чан, Сьюэлл (11 мая 2018 г.). «Макаоский магнат получил 4 года тюрьмы за подкуп дипломатов ООН». The New York Times . Архивировано из оригинала 11 мая 2020 г. Получено 5 мая 2020 г.
^ Данлэп, Дэвид У. (13 января 1991 г.). «Коммерческая недвижимость: братья Бернстайн; запутанная история башен Америки и короны». The New York Times . Архивировано из оригинала 14 ноября 2013 г. Получено 12 июня 2010 г.
^ ab "Управление Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности, коррупции и экономическим преступлениям, Категория "Отмывание денег"" . Получено 17 августа 2024 г. .
Медиа, связанные с отмыванием денег на Wikimedia Commons