Наследование — это практика получения частной собственности , титулов , долгов , прав, привилегий , прав и обязанностей после смерти человека . Правила наследования различаются в разных обществах и менялись с течением времени. Официально завещание частной собственности и / или долгов может быть осуществлено наследодателем посредством завещания , удостоверенного нотариусом или другими законными способами.
В законе «наследник» ( FEM: наследница) — это лицо, имеющее право на получение доли имущества от наследодателя (умершего человека) в соответствии с правилами наследования в юрисдикции , гражданином которой являлся наследодатель, или где наследодатель умер или владел имуществом на момент смерти.
Наследование может осуществляться либо по завещанию, либо по законам об отсутствии завещания , если у умершего не было завещания. Однако завещание должно соответствовать законам юрисдикции на момент его создания, иначе оно будет объявлено недействительным (например, некоторые штаты не признают рукописные завещания действительными или признают их действительными только при определенных обстоятельствах), и тогда применяются законы об отсутствии завещания.
Исключение из числа наследников лица, которое было наследником по предыдущему завещанию или которое иным образом должно было бы наследовать, называется «лишением наследства».
Человек не становится наследником до смерти умершего, поскольку точная личность лиц, имеющих право наследовать, определяется только тогда. Члены правящих дворянских или королевских домов, которые, как ожидается, станут наследниками, называются явными наследниками, если они первые в очереди и не могут быть отстранены от наследования другим требованием; в противном случае они являются предполагаемыми наследниками . Существует еще одна концепция совместного наследования, ожидающая отказа всех, кроме одного, которая называется сопарценией .
В современном праве термины наследование и наследник относятся исключительно к наследованию имущества по происхождению от умершего, умирающего без завещания . Получатели имущества, унаследованного по завещанию, обычно называются бенефициарами , а в частности — наследниками недвижимого имущества , завещателями движимого имущества ( кроме денег) или легатами денег.
За исключением некоторых юрисдикций, где человек не может быть юридически лишен наследства (например, штат Луизиана в США , где лишение наследства допускается только при специально перечисленных обстоятельствах [1] ), человек, который был бы наследником по законам об отсутствии завещания, может быть полностью лишен наследства по условиям завещания (примером может служить завещание комика Джерри Льюиса ; в своем завещании он конкретно лишил наследства своих шестерых детей от первой жены и их потомков, оставив все свое имущество второй жене).
Наследование сравнивают с непотизмом . [2]
Были проведены подробные антропологические и социологические исследования обычаев патримониального наследования, когда наследовать могут только дети мужского пола. Некоторые культуры также используют наследование по материнской линии, когда имущество может передаваться только по женской линии, чаще всего сыновьям сестер покойного; но также, в некоторых обществах, от матери к ее дочерям. Некоторые древние общества и большинство современных государств используют эгалитарное наследование, без дискриминации по признаку пола и/или очередности рождения.
Наследование является патримониальным. Отец — то есть владелец земли — завещает только своим потомкам мужского пола, поэтому Земля Обетованная переходит от одного отца-еврея к его сыновьям. Согласно Закону Моисея , первенец имел право получить вдвое больше отцовского наследства, чем другие сыновья (Второзаконие 21:15–17).
Если не было живых сыновей и потомков ранее живших сыновей, наследуют дочери. В Числах 27 пять дочерей Салпаада приходят к Моисею и просят наследство своего отца, так как у них нет братьев. [3] Установлен порядок наследования: первыми наследуют сыновья человека, дочери, если нет сыновей, братья, если нет детей, и так далее. [4]
Позже, в Числах 36, некоторые из глав семейств колена Манассиина приходят к Моисею и указывают, что если дочь наследует, а затем выходит замуж за мужчину не из ее отцовского колена, ее земля перейдет из наследства ее родового колена в наследство ее брачного колена. Поэтому устанавливается еще одно правило: если дочь наследует землю, она должна выйти замуж за кого-то из колена своего отца. [5] (Дочери Салпаада выходят замуж за сыновей братьев своего отца. Нет никаких указаний на то, что это не был их выбор.)
Законы еврейского наследования обсуждаются в Талмуде [6] , в Мишне Тора [7] и Саадией бен Иосифом [8] среди других источников. Все эти источники согласны в том, что первенец имеет право на двойную часть имущества своего отца. [9] Это означает, что, например, если отец оставил пятерых сыновей, первенец получает треть имущества, а каждый из остальных четырех получает шестую часть. Если он оставил девять сыновей, первенец получает пятую часть, а каждый из остальных восьми получает десятую часть. [7] [10] Если старший выживший сын не является первенцем, он не имеет права на двойную часть.
Филон Александрийский [11] и Иосиф Флавий [12] также комментируют еврейские законы о наследовании, восхваляя их выше других законов своего времени. Они также согласились, что первенец должен получить двойную часть отцовского имущества.
Сначала христианство не имело собственных традиций наследования, отличных от иудаизма. С восшествием на престол императора Константина в 306 году христиане начали дистанцироваться от иудаизма и оказывать влияние на законы и практику светских институтов. С самого начала это включало наследование. Римская практика усыновления была особой целью, поскольку она воспринималась как противоречащая иудео-христианской доктрине первородства . Как документирует Стефани Кунц в Marriage, a History (Penguin, 2006), не только наследование, но и вся совокупность прав и практик, которые включали брак, усыновление, легитимность, кровное родство и наследование, изменилась в Западной Европе с греко-римской модели на иудео-христианскую модель, основанную на библейских и традиционных иудео-христианских принципах. Трансформация была по сути завершена в Средние века, хотя в англоязычных странах произошло дополнительное развитие под влиянием протестантизма . Даже когда Европа стала секуляризованной и христианство отошло на второй план, правовая основа, заложенная христианством, сохранилась. Лишь в эпоху современной юриспруденции произошли существенные изменения.
Коран ввел ряд различных прав и ограничений в вопросах наследования, включая общие улучшения в отношении женщин и семейной жизни по сравнению с доисламскими обществами, которые существовали на Аравийском полуострове в то время. [13] Кроме того, Коран ввел дополнительных наследников, которые не имели права на наследство в доисламские времена, упомянув девять родственников, из которых шесть были женщинами и трое мужчинами. Однако права наследования женщин оставались ниже прав мужчин, потому что в исламе кто-то всегда несет ответственность за расходы женщины. Согласно Корану 4:11 , например, сын имеет право на вдвое большее наследство, чем дочь. [14] [15] Коран также представил усилия по установлению законов наследования и, таким образом, формированию полной правовой системы. Это развитие контрастировало с доисламскими обществами, где правила наследования значительно различались. [13] В дополнение к вышеуказанным изменениям Коран наложил ограничения на завещательные полномочия мусульманина в распоряжении его или ее имуществом. Три аята Корана, 4:11, 4:12 и 4:176, содержат конкретные подробности о наследовании и акциях, в дополнение к нескольким другим аятам, касающимся завещания. [16] Но эта информация была использована в качестве отправной точки мусульманскими юристами, которые еще больше изложили законы наследования, используя хадисы , а также методы юридического обоснования, такие как кийас . В настоящее время наследование считается неотъемлемой частью шариата , и его применение для мусульман является обязательным, хотя многие народы (см. Исторические системы наследования ), несмотря на то, что являются мусульманами, имеют другие обычаи наследования.
Распределение унаследованного богатства сильно различалось в разных культурах и правовых традициях. Например, в странах, использующих гражданское право , право детей наследовать богатство от родителей в заранее определенных пропорциях закреплено в законе [17] еще в Кодексе Хаммурапи (ок. 1750 г. до н. э.). [18] В американском штате Луизиана, единственном штате США, где правовая система основана на Кодексе Наполеона , эта система известна как « принудительное наследование », которая запрещает лишение наследства взрослых детей, за исключением нескольких узко определенных причин, которые родитель обязан доказать. [19] Другие правовые традиции, особенно в странах, использующих общее право , позволяют делить наследство по своему усмотрению или лишать наследства любого ребенка по любой причине.
В случаях неравного наследования большинство может получить небольшую сумму, в то время как меньшинство наследует большую сумму. Сумма наследства часто намного меньше стоимости бизнеса, изначально переданного сыну, особенно когда сын берет на себя процветающий многомиллионный бизнес, однако дочь получает остаток фактического наследства, составляющий намного меньше стоимости бизнеса, изначально переданного сыну. Это особенно заметно в культурах старого мира, но продолжается во многих семьях и по сей день. [20]
Аргументы в пользу устранения принудительного наследования включают право на собственность и преимущество индивидуального распределения капитала перед конфискацией и перераспределением государственного богатства, но это не решает то, что некоторые [ кто? ] описывают как проблему неравного наследования. С точки зрения неравенства наследования некоторые экономисты и социологи фокусируются на межпоколенческой передаче дохода или богатства, которая, как говорят, оказывает прямое влияние на мобильность (или неподвижность) и классовое положение в обществе. Страны различаются по политической структуре и вариантам политики, которые регулируют передачу богатства. [21]
Согласно статистике американского федерального правительства, составленной Марком Занди в 1985 году, средний размер наследства в США составил $39 000. В последующие годы общая сумма ежегодного наследства увеличилась более чем вдвое, достигнув почти $200 миллиардов. К 2050 году, по оценкам, будет передано наследства в размере $25 триллионов из поколения в поколение. [22]
Некоторые исследователи приписывают этот рост поколению бэби-бумеров . Исторически бэби-бумеры были самым большим притоком детей, зачатых после Второй мировой войны. По этой причине Томас Шапиро предполагает, что это поколение «находится в середине процесса получения наибольшего наследства богатства в истории». [23] Унаследованное богатство может помочь объяснить, почему многие американцы, которые стали богатыми, могли иметь «существенную фору». [24] [25] В сентябре 2012 года, по данным Института политических исследований , «более 60 процентов» из 400 самых богатых американцев по версии Forbes «выросли в значительной привилегированности» и часто (но не всегда) получали существенное наследство. [26]
Другие исследования показали, что многие наследства, большие или маленькие, быстро растрачиваются. [27] Аналогичным образом анализ показывает, что более двух третей богатых семей теряют свое богатство в течение двух поколений, и почти 80% богатых родителей «считают, что следующее поколение недостаточно финансово ответственно, чтобы управлять наследством». [28] [29]
Утверждалось, что наследование оказывает существенное влияние на социальную стратификацию . Наследование является неотъемлемым компонентом семьи, экономических и правовых институтов и основным механизмом классовой стратификации . Оно также влияет на распределение богатства на общественном уровне. По мнению ученых, изучавших этот вопрос, общее кумулятивное влияние наследования на результаты стратификации принимает три формы.
Первая форма наследования — это наследование культурного капитала (то есть языковых стилей, социальных кругов с более высоким статусом и эстетических предпочтений). [30] Вторая форма наследования — это семейное вмешательство в форме передач inter vivos (то есть подарков между живыми), особенно в критические моменты жизненного пути. Примерами служат важные этапы развития ребенка, такие как поступление в колледж, вступление в брак, получение работы и покупка дома. [30] Третья форма наследования — это передача основных фондов в момент смерти наследодателя, что приводит к значительному экономическому преимуществу, получаемому детьми в течение их взрослых лет. [31] Происхождение стабильности неравенства материальное (личные вещи, которые человек может получить), а также культурное, укорененное либо в различных практиках воспитания детей, которые направлены на социализацию в соответствии с социальным классом и экономическим положением. Практики воспитания детей среди тех, кто наследует богатство, могут быть сосредоточены вокруг предпочтения некоторых групп за счет других, находящихся на нижней ступени социальной иерархии . [32]
Далее утверждается, что степень, в которой экономический статус и наследство передаются из поколения в поколение, определяет жизненные шансы человека в обществе. Хотя многие связывают социальное происхождение и уровень образования с жизненными шансами и возможностями, образование не может служить наиболее влиятельным предиктором экономической мобильности . Фактически, дети обеспеченных родителей, как правило, получают лучшее образование и пользуются материальной, культурной и генетической наследственностью. [33] Аналогичным образом, уровень образования часто сохраняется из поколения в поколение, и семьи с более высоким уровнем наследства способны приобретать и передавать более высокие объемы человеческого капитала . Более низкие объемы человеческого капитала и наследства могут увековечить неравенство на рынке жилья и в высшем образовании. Исследования показывают, что наследование играет важную роль в накоплении жилищного богатства. Те, кто получает наследство, с большей вероятностью будут владеть домом, чем те, кто его не имеет, независимо от размера наследства. [34]
Часто расовые или религиозные меньшинства и лица из социально неблагополучных слоев населения получают меньше наследства и богатства. [ требуется цитата ] В результате представители смешанных рас могут быть исключены из привилегий наследования и с большей вероятностью будут снимать дома или жить в более бедных районах, а также достигать более низкого уровня образования по сравнению с белыми в Америке. Люди со значительным количеством богатства и наследства часто вступают в браки с другими представителями того же социального класса, чтобы защитить свое богатство и обеспечить непрерывную передачу наследства из поколения в поколение; таким образом, увековечивая цикл привилегий. [ требуется цитата ]
Страны с самым высоким уровнем неравенства доходов и благосостояния часто имеют самые высокие показатели убийств и болезней (таких как ожирение, диабет и гипертония), что приводит к высоким показателям смертности. [35] Статья в New York Times показывает, что США являются самой богатой страной в мире, но «занимают двадцать девятое место по продолжительности жизни, сразу после Иордании и Боснии» и «имеют второй по величине уровень смертности среди сопоставимых стран ОЭСР». [36] Это было расценено как в значительной степени обусловленное значительным разрывом в неравенстве наследования в стране, [37] хотя, очевидно, есть и другие факторы, такие как доступность здравоохранения .
Когда социальное и экономическое неравенство, основанное на наследовании, увековечивается основными социальными институтами, такими как семья, образование, религия и т. д., утверждается, что эти различные жизненные возможности передаются от поколения к поколению. В результате это неравенство, как полагают, становится частью общей социальной структуры. [38]
Неравные права женщин на наследство относятся к неравенству и дискриминационным практикам, с которыми женщины сталкиваются при наследовании имущества и активов по сравнению с мужчинами. Это неравенство возникает из-за сочетания правовых, культурных и религиозных практик, которые часто отдают приоритет наследникам-мужчинам над наследниками-женщинами, что приводит к значительным социально-экономическим последствиям для женщин.
Династическое богатство — это денежное наследство, которое передается поколениям, которые его не заработали. [39] Династическое богатство связано с термином плутократия . Много было написано о росте и влиянии династического богатства, включая бестселлер « Капитал в XXI веке» французского экономиста Тома Пикетти . [40]
Билл Гейтс использует этот термин в своей статье «Почему неравенство имеет значение». [41]
Поскольку коммунизм основан на марксистской трудовой теории стоимости , любые деньги, собранные в течение жизни, оправданы, если они основаны на плодах собственного труда человека, а не на эксплуатации других. Поэтому первое коммунистическое правительство, установленное после русской революции, решило отменить право наследования, [42] за некоторыми исключениями.
Во многих штатах существуют налоги на наследство или имущество , в соответствии с которыми часть любого наследства или имущества становится доходом государства .
{{cite web}}: CS1 maint: архивная копия как заголовок ( ссылка )