Базель I – первое Базельское соглашение . Он возник в результате обсуждений руководителей центральных банков крупнейших стран в конце 1970-х и 1980-х годах. В 1988 году Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) в Базеле , Швейцария, опубликовал набор минимальных требований к капиталу для банков. Оно также известно как Базельское соглашение 1988 года и было введено в действие законом в странах «Большой десятки» (G-10) в 1992 году.
Комитет был сформирован в ответ на беспорядочную ликвидацию Herstatt Bank , базирующегося в Кельне, в 1974 году. 26 июня 1974 года ряд банков передали Herstatt Bank немецкие марки (немецкую валюту) в обмен на долларовые платежи, подлежащие доставке в Нью-Йорке . Из-за различий в часовых поясах наблюдалась задержка долларовых выплат банкам -контрагентам ; в течение этого лагового периода, прежде чем долларовые платежи могли быть осуществлены в Нью-Йорке, банк Herstatt был ликвидирован немецкими регулирующими органами.
Этот инцидент побудил страны «Большой десятки» сформировать в конце 1974 года Базельский комитет по банковскому надзору под эгидой Банка международных расчетов (БМР), расположенного в Базеле , Швейцария.
Базель I, то есть Базельское соглашение 1988 года, в первую очередь ориентирован на кредитный риск и соответствующее взвешивание активов по риску . Активы банков были классифицированы и сгруппированы в пять категорий в соответствии с кредитным риском, с весом риска 0% (например, денежные средства, слитки , долг страны происхождения, такой как казначейские облигации), 20% (секьюритизация, такая как ценные бумаги с ипотечным покрытием (MBS) с самый высокий рейтинг AAA ), 50% (облигации муниципального дохода, жилищная ипотека), 100% (например, большая часть корпоративного долга), а некоторые активы не имеют рейтинга. Банки с международным присутствием обязаны держать капитал в размере 8% от их активов, взвешенных с учетом риска (RWA).
Коэффициент капитала 1 уровня = капитал 1 уровня / все RWA.
Коэффициент общего капитала = (капитал 1-го уровня + капитал 2-го уровня) / все RWA.
Коэффициент кредитного плеча = общий капитал/средний общий размер активов.
Банки также обязаны сообщать о внебалансовых статьях, таких как аккредитивы, неиспользованные обязательства и деривативы. Все это учитывается в активах, взвешенных по риску, о которых сообщается регулирующим органам. В Соединенных Штатах отчет обычно представляется в Федеральный резервный банк как HC-R для банковской холдинговой компании и в Управление контролера денежного обращения (OCC) как RC-R только для банка.
С 1988 года эта структура постепенно вводилась в странах-членах «Большой десятки», в которую по состоянию на 2013 год входили 13 стран [обновлять]: Бельгия , Канада , Франция , Германия , Италия , Япония , Люксембург , Нидерланды , Испания , Швеция , Швейцария , Великобритания и США. .
Более 100 других стран также приняли, по крайней мере формально, принципы, предписанные Базелем I. Эффективность соблюдения этих принципов варьируется даже внутри стран Группы.
Базель I стимулировал глобальные банки кредитовать членов ОЭСР и Генеральных соглашений МВФ о займах (GAB), одновременно снижая стимулы для кредитования стран, не являющихся членами этих учреждений. [1]
