Согласно Международной организации труда , социальное обеспечение является правом человека , направленным на сокращение и предотвращение бедности и уязвимости на протяжении всей жизни человека. Социальное обеспечение включает в себя различные виды пособий (по беременности и родам, по безработице, по инвалидности, по болезни, по старости и т. д.) [1] Социальная пенсия — это поток выплат от государства человеку, который начинается с момента выхода человека на пенсию и продолжается до смерти. [2] Этот тип пенсии представляет собой невзносовую часть пенсионной системы , другой — взносовую пенсию, согласно наиболее распространенной форме состава этих систем в большинстве развитых стран.
Необходимость социальной пенсии восходит к промышленной революции , когда новая экономическая система повысила мобильность работников, но ослабила связи между членами семьи, чья солидарность защищала людей от личных экономических лишений. Это, наряду с непрактичными добровольными сбережениями и страхованием, привело к тому, что многие работники вышли на пенсию без какого-либо источника дохода. [3]
Первая попытка денежных переводов пожилому населению была замечена в конце 19 века. Одной из первых стран, которая ввела социальную пенсию, была Германия в 1889 году, когда канцлер Отто фон Бисмарк принял политику по присоединению [ необходимо разъяснение ] простых рабочих в недавно созданном немецком государстве и предоставил каждому рабочему, достигшему 65 лет, небольшую фиксированную пенсию. [3] Сначала она финансировалась за счет налогов на табачную монополию.
В 1890-х годах Дания (1891) и Новая Зеландия (1898) приняли социальные пенсии, а в начале 20-го века за ними последовали Австралия (1908) и Швеция (1913), а также многие другие страны. На протяжении 20-го века большинство стран выбирали между двумя путями, основанными на стратегии системы — минимальная пенсия для пожилых людей или обеспечение поддержания дохода либо за счет налогооблагаемой субсидированной добровольной пенсии, либо обязательной пенсии, связанной с доходом. [4] Это привело к конвергенции к двойной системе, в которую были включены обе эти стратегии.
Сегодня более 100 стран [5] предоставляют своим гражданам социальную пенсию в различных формах, и в среднем страны ОЭСР тратят 7–8 процентов своего ВВП на пенсии по уходу за пожилыми людьми. [6]
Причины внедрения социальной пенсии и участия государства включают проблемы, которые возникают, когда люди добровольно откладывают недостаточно средств для выхода на пенсию или когда сбои рынка создают социальное неравенство. [7] Распространенные социальные пенсии во всем мире включают пенсии сирот, которые защищают несовершеннолетних, потерявших родителей и слишком молодых, чтобы работать, и пенсии вдов , которые поддерживают неработающих супругов без навыков или квалификации для основного рынка труда. Другим фактором может быть близорукость людей, приводящая к недостаточным сбережениям или дополнительному доходу для выхода на пенсию. Это также может быть связано с информационным пробелом, когда люди не могут точно оценить финансовую стабильность сберегательных и страховых компаний или эффективность инвестиционных программ. Кроме того, сбои рынка страхования, такие как моральный риск или неблагоприятный отбор , могут помешать доступности страхования от таких рисков, как долголетие или инвалидность.
Концепция пяти столпов пенсионных систем, как определено Всемирным банком , относится к структуре, которая описывает различные элементы дизайна для определения модальностей пенсионной системы и вариантов реформ. Эта структура подчеркивает важность включения нескольких столпов в дизайн пенсионной системы для повышения эффективности, результативности и устойчивости в обеспечении пенсионного дохода.
Концепция пяти столпов возникла из опыта Всемирного банка в поддержке пенсионных реформ и решении меняющихся потребностей и условий в странах-клиентах. Эти столпы следующие:
По данным Всемирного банка, включив эти столпы в структуру пенсионной системы, страны могут создать более комплексную и устойчивую структуру для удовлетворения разнообразных потребностей своего населения. [8]
Финансирование социальной пенсии является частью национальной, фискальной и государственной финансовой политики и, следовательно, связано с общим государственным бюджетом. Как правило, социальные пенсионные схемы как часть первого столпа пенсионных систем используют схему «распределяй по мере поступления» (PAYG), которая собирает взносы в форме налогов на социальное обеспечение [9] каждый год в размере, который должен быть равен ожидаемым расходам в том же году. Это означает, что система не накапливает никаких резервов, а если и накапливает, то только для того, чтобы избежать проблем с ликвидностью. [10] Система PAYG иногда подвержена демографическим и политическим проблемам (например, старению населения). [11]
Государственные трансферты в странах Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), которые включают пенсии, связанные с заработком, и пособия, основанные на проверке нуждаемости, обычно составляют около 60 процентов от общего дохода пожилого населения. Например, охват добровольными пенсионными планами среди работников в беднейшем дециле в среднем составляет от 10 до 20 процентов, что значительно ниже, чем в децилях с более высоким доходом. Прогнозы указывают на дальнейшее снижение коэффициентов замещения в период с 2010 по 2060 год. В среднем это снижение оценивается почти в 20 процентов. При эластичности -0,8 между коэффициентом замещения государственной пенсии и бедностью пожилых людей прогнозируется, что бедность пожилых людей увеличится примерно на 0,5 процентных пункта (3 процента) в период с 2010 по 2030 год. Одним из прямых подходов к смягчению воздействия пенсионных реформ на бедность пожилых людей является сокращение пенсионных пособий только для лиц с более высокими доходами, тем самым увеличивая прогрессивность государственных пенсионных пособий. Усилия по лучшему распределению этих пособий среди бедных могут оказать существенное влияние на бедность пожилых людей, а также помочь сдержать фискальные издержки. Однако увеличение добровольных пенсий и других частных сбережений в течение трудовой жизни может стать проблемой, особенно для малоквалифицированных и менее образованных людей из-за их более низких доходов и участия в добровольных пенсионных планах. [12]
С 2000 года охват законной и эффективной социальной пенсией постоянно увеличивался, особенно в последние годы. [14] В период с 2015 по 2017 год более 90% пожилого населения получали свои пособия в 34 странах. Число стран, где эффективный охват социальной пенсией составлял менее 20%, сократилось до 36. В тот же период всеобщие социальные пенсии были установлены во многих развивающихся странах Африки ( Ботсвана , Лесото , Намибия и Занзибар ), Азии ( Восточный Тимор ) и Латинской Америки ( Боливия ). Напротив, в Азербайджане , Албании и Греции охват социальной пенсией сократился на 12–16%.
Пенсионная система в Чешской Республике разделена на два отдельных сегмента.
Первичный сегмент охватывает обязательное базовое пенсионное обеспечение, которое работает по структуре с установленными выплатами (DB) и финансируется через систему pay-as-you-go (PAYGO). Этот сегмент является всеобъемлющим, обслуживая каждого экономически активного гражданина без каких-либо отраслевых различий, за исключением незначительных различий в административных процессах в определенных секторах государственных услуг, таких как армия и правоохранительные органы. Преимущества этого базового пенсионного обеспечения востребованы более чем 99% лиц, которые перешагнули установленный пенсионный возраст.
Кроме того, чешская пенсионная модель включает в себя факультативное дополнительное пенсионное страхование, подкрепленное государственными взносами. Это схема с установленным взносом (DC), финансируемая за счет капитала. В контексте Европейского союза это дополнительное страхование признано третьим столпом пенсионной системы. Оно также охватывает продукты страхования жизни, предлагаемые частными страховщиками. Несмотря на его существование, пенсии по этому третьему столпу в настоящее время составляют незначительную часть дохода пенсионеров. Примечательно, что этот столп относится к компетенции Министерства финансов, отсюда его отсутствие на веб-сайте Министерства труда и социальных дел. В отличие от нормы в других странах ЕС, чешская пенсионная схема не имеет второго столпа, обычно связанного с пенсионными планами работодателя.
Основным правовым актом, определяющим права на пенсию из базового пенсионного страхования, методику расчета пенсионных выплат и условия их выплаты, является Закон № 155/1995 Coll. о пенсионном страховании. Этот закон, с учетом поправок, был принят 1 января 1996 года. [11]
Датская социальная пенсия — это регулярный доход, выплачиваемый датским правительством лицам, достигшим пенсионного возраста. [15] Право на социальную пенсию имеют лица, проживающие в Дании. [16] Минимальный возраст для получения пенсии определяется датой рождения человека: [17]
Для получения полной государственной пенсии требуется 40 лет проживания в Дании. [18] По состоянию на 2024 год базовая сумма социальной пенсии составляет 6 928 датских крон в месяц, [17] однако эта базовая сумма может быть уменьшена, если будет установлено, что человек зарабатывает более 348 700 датских крон в год. [19] Существует также надбавка к пенсии в размере 8 016 датских крон в месяц для одиноких людей и 4 102 датских крон в месяц для супружеских пар. [17]
Мексика
Пенсионная система Мексики состоит из сложной институциональной структуры, которая включает семь учреждений на федеральном уровне, которые предлагают пособия по схемам с взносами и без взносов. Федеральная пенсионная система Мексики состоит из семи учреждений на федеральном уровне, которые предоставляют пособия как по схемам с взносами, так и без взносов. Эти учреждения включают IMSS , ISSSTE , PEMEX , CFE , ISSSFAM, SHCP и BIENESTAR .
Кроме того, существуют подсистемы в штатах, муниципалитетах и университетах. Эта фрагментация приводит к разным правилам и требованиям среди различных систем, а также к неравным выгодам для населения. [20]
Социальная пенсия в Новой Зеландии называется новозеландской пенсией по старости. [21] Требования для получения пенсии таковы: вам должно быть не менее 65 лет, вы должны быть гражданином Новой Зеландии, постоянным жителем Новой Зеландии или иметь визу резидентского класса. [21] Кроме того, человек должен прожить в Новой Зеландии определенный период времени после 20 лет, [21] и, в частности, прожить в Новой Зеландии не менее 5 лет с 50 лет, чтобы иметь право на пенсию по старости. [21] Точное количество лет, требуемое для проживания в Новой Зеландии, варьируется в зависимости от даты рождения человека: [21]
По данным ОЭСР, по состоянию на 2022 год базовая пенсия для одинокого (не состоящего в браке) человека составляла 27 988,48 новозеландских долларов в год. [22] Ставка пенсии корректируется каждый год в зависимости от изменения индекса потребительских цен (ИПЦ), а также средней еженедельной заработной платы без учета налогов. [22]
Программа социального пенсионного обеспечения для неимущих пожилых граждан (SPISC) — это программа финансирования неимущих пожилых граждан на Филиппинах. Правительство выплачивает им ежемесячную сумму в размере пятисот песо, которые предназначены для использования на медицинское оборудование и услуги. [23] Программа действует с 2011 года и с тех пор несколько раз изменялась; в настоящее время она предлагает помощь пожилым гражданам в возрасте 60 лет и старше.
Шведская социальная пенсия администрируется Шведским пенсионным агентством и обеспечивает минимальный уровень пенсии для всех резидентов. [24] Она охватывает всех, кто работал или жил в Швеции. [25] Социальная пенсия состоит из нескольких различных частей, таких как пенсия по доходу, дополнительная пенсия по доходу, премиальная пенсия и гарантированная пенсия. [26] Она служит в качестве страховочной сетки, гарантируя финансовую поддержку пенсионерам, у которых может не быть существенных личных сбережений или профессиональных пенсионных выплат. Размер социальной пенсии варьируется в зависимости от обстоятельств человека [27] и выплачивается до тех пор, пока человек жив. Чем дольше человек работает, тем выше будет его пенсионный платеж, поскольку человек продолжает зарабатывать на свою пенсию на протяжении всей своей жизни. [28]
Голландская социальная пенсия известна как пенсия AOW и доступна резидентам Нидерландов. [29] Каждый год, который человек проживает в Нидерландах, он добавляет 2% к своей пенсии AOW. [29] Полную пенсию AOW можно получить, проживая и работая в Нидерландах и делая взносы в пенсионный фонд в течение 50 лет до достижения пенсионного возраста. [29] Размер пенсии AOW варьируется в зависимости от того, сколько человек внес в свою пенсию, и от его семейного положения. [29] Размер пенсии корректируется каждые 6 месяцев. [29] По данным ОЭСР, по состоянию на 2022 год размер пенсии AOW для одиноких людей составлял 1344,94 евро в месяц, а для пар общая сумма составляла 1828,30 евро на пару. [30] Пенсионный возраст AOW зависит от даты рождения человека: для тех, кто родился до 1 января 1961 года, пенсионный возраст составляет 67 лет, [31] для тех, кто родился между 1 января 1961 года и 30 сентября 1962 года, пенсионный возраст составляет 67 лет и 3 месяца, [31] а для тех, кто родился после 1 октября 1962 года, пенсионный возраст в настоящее время неизвестен. [31]