stringtranslate.com

Бюро по борьбе с преступными активами

Бюро по борьбе с преступными активами ( CAB ) ( ирландское : An Biúró um Shócmhainní Coiriúla ) — правоохранительный орган Ирландии . CAB было создано с полномочиями по выявлению незаконно приобретенных активов преступников, причастных к серьезным преступлениям. Целью CAB является выявление преступно приобретенных активов лиц и принятие соответствующих мер по лишению таких лиц этих активов. Эти меры принимаются, в частности, путем применения Закона о доходах от преступной деятельности 1996 года . [2] CAB было создано как корпоративное учреждение с бессрочным правопреемством в 1996 году [3] и основано на многоведомственной концепции, объединяющей сотрудников правоохранительных органов, налоговых органов, должностных лиц социального обеспечения, а также других специалистов, включая юристов, судебных аналитиков и финансовых аналитиков . [4] Эта многоведомственная концепция рассматривается некоторыми как модель для других европейских юрисдикций. [5] [6] [7] [8]

CAB не является подразделением Garda Síochána (полиции) [9] [10] , а скорее независимым юридическим лицом, хотя у него есть многие полномочия, обычно предоставляемые Gardaí . [ 11] Главный офицер бюро набирается из числа членов Garda Síochána , имеющих ранг главного суперинтенданта, и назначается комиссаром Garda . Остальной персонал CAB назначается министром юстиции . [12] Члены CAB сохраняют свои первоначальные полномочия, как если бы они работали в своих отдельных подразделениях, и имеют прямой доступ к информации и базам данных, которые их первоначальные организации разрешены законом. [13] Эта возможность делиться информацией была описана Инспекцией Garda Síochána в ее Отчете о расследовании преступлений от октября 2014 года как «хорошая модель, которая может быть воспроизведена за пределами CAB». [14]

CAB ежегодно отчитывается перед министром через комиссара Garda Síochána, и этот отчет представляется в палаты парламента . [ 15] Министр юстиции, публикуя ежегодный отчет CAB за 2011 год, заявил: «Работа бюро является одним из ключевых ответов правоохранительных органов на борьбу с преступностью, и правительство в полной мере привержено дальнейшему укреплению полномочий бюро посредством предстоящих законодательных предложений». [16] Публикуя отчет Бюро за 2012 год, министр юстиции изложил: «Ежегодный отчет дает представление о работе Бюро и подчеркивает преимущество принятия межведомственного и междисциплинарного подхода к выявлению незаконных активов. Бюро является важным компонентом в ответе правоохранительных органов государства на серьезную и организованную преступность, и правительство в полной мере привержено дальнейшему укреплению его полномочий посредством будущей законодательной реформы». [17]

Министр юстиции заявил, что Ирландия благодаря работе Бюро зарекомендовала себя как юрисдикция, которая реагирует на этот вызов, и работа Бюро признана на международном уровне как передовой подход к борьбе с преступностью и незаконными деньгами, которые она генерирует. [18]

CAB был эффективен против организованной преступности, особенно тех, кто участвовал в импорте и распространении наркотиков. Он также использовался против коррумпированных государственных служащих и террористов . [19] [20]

Законодательная база

Комиссия по реформе законодательства разрабатывает консолидированное законодательство, касающееся Бюро, а именно:

Законы о доходах от преступной деятельности были дополнительно изменены Законом о доходах от преступной деятельности (поправка) 2016 года. Закон о доходах от преступной деятельности (поправка) 2016 года призван облегчить изъятие имущества, которое предположительно является доходом от преступной деятельности, путем расширения полномочий Бюро по борьбе с преступными активами по изъятию этих доходов. Этот закон вносит поправки в Закон о доходах от преступной деятельности 1996 года в двух ключевых аспектах. Во-первых, он позволяет Бюро по борьбе с преступными активами изымать имущество, которое, как оно подозревает, является доходом от преступной деятельности, на срок до 21 дня. Во-вторых, он снижает пороговую стоимость имущества, которое может преследоваться Бюро по борьбе с преступными активами, с 13 000 евро до 5 000 евро. [21]

Цели

Уставные цели CAB:

  1. выявление активов лиц, которые получены или предположительно получены прямо или косвенно в результате преступной деятельности;
  2. принятие соответствующих мер в соответствии с законом для лишения или отказа этим лицам в таких активах или в получении выгод от таких активов, и
  3. проведение любого необходимого расследования или другой подготовительной работы в отношении соответствующего разбирательства. [22]

Появление CAB стало сигналом к ​​более целенаправленному подходу к выявлению финансовых доходов от преступной деятельности, чем это было ранее. [23]

Обзор

За первые десять лет своего существования CAB собрал 89 миллионов евро налогов, а также участвовал в инициативах по сокращению международной преступности. [24] В CAB работает 91 сотрудник, включая членов Garda Síochána , комиссаров по доходам (таможенных и налоговых служащих), а также государственных служащих из Департамента социальной защиты и Департамента юстиции . [25] Его годовой бюджет на 2011 год составил 6,673 миллиона евро, из которых 86% — расходы на заработную плату. [26] В 2012 году эта сумма была сокращена до 6,410 миллионов евро, но в 2018 году увеличилась до 8,832 миллионов евро.

Бюджет

Бюджет Бюро на период с 2008 по 2021 год был следующим:

Офицеры и сотрудники

Сотрудники и персонал CAB (за исключением членов Garda Síochána и сотрудника Бюро по правовым вопросам) защищены установленной законом анонимностью. [27] Эта анонимность, хотя и вызывает некоторые опасения, была признана важной практической проблемой для всех стран, когда они сталкиваются с действиями против людей, которые могут быть вовлечены в насильственные преступления и вымогательство, и признает, что, хотя сотрудники полиции и таможни обычно обучены справляться с такими угрозами и ожидать их, сотрудники налоговых органов и органов социального обеспечения не обоснованно ожидают, что им придется иметь дело с такими рисками, когда они устраиваются на работу. [28]

Несколько человек были осуждены за угрозы сотрудникам CAB:

Fachtna Murphy был первым главным офицером бюро, а Barry Galvin [31] был первым юридическим офицером бюро. [32] Нынешний главный офицер бюро — старший суперинтендант детективов Майкл Габбинс [33] (который сменил Pat Clavin [34] ), а нынешний юридический офицер бюро — Кевин Макмил. Бывшим юридическим офицером бюро был Declan O'Reilly. [35] [36] Юридический офицер бюро назначается после рекрутинговой кампании, проводимой Службой государственных назначений. [37]

Фон

Бюро по борьбе с преступными активами было создано 15 октября 1996 года тогдашним министром юстиции Норой Оуэн . [38] Бюро было создано для борьбы с растущим уровнем серьезной организованной преступности в Ирландии, наиболее заметными из которых стали убийства криминального репортера Вероники Герин и детектива полиции Джерри Маккейба . [39] [40] [41]

CAB был создан парламентом как корпоративное учреждение, в первую очередь, с целью обеспечения того, чтобы лица не получали выгоду от любых активов, полученных ими в результате преступной деятельности. Ему были предоставлены полномочия предпринимать все необходимые действия в отношении изъятия и обеспечения сохранности активов, полученных в результате преступной деятельности, определенные полномочия по обеспечению того, чтобы доходы от такой деятельности облагались налогом, а также в отношении законов о социальном обеспечении. Однако, как отметил Высокий суд , он не является ни органом преследования, ни полицейским органом, а скорее следственным органом, который, проведя расследование и использовав свои полномочия по расследованию, затем обращается в Высокий суд за помощью в обеспечении выполнения своих функций. [42]

Доходы от преступной деятельности

Новым или радикальным аспектом [43] CAB было использование гражданской конфискации для замораживания и изъятия доходов от преступной деятельности в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности 1996 года . Ирландия была одной из первых стран, введших гражданскую конфискацию. [44] Гражданская конфискация подразумевала признание со стороны государства того, что традиционные методы борьбы с организованной преступностью неэффективны. [45] Хотя CAB, возможно, был предназначен для конфискации активов наркоторговцев и лиц, вовлеченных в организованную преступность, его полномочия могут распространяться на все активы, которые являются результатом преступной деятельности. [46] Несмотря на то, что CAB фокусируется на серьезной и организованной преступности, он все чаще принимает меры против правонарушителей низкого и среднего уровня, которые могут представлять собой плохие образцы для подражания в своих сообществах, хотя эти дела часто обходятся дороже, чем они приносят финансовую отдачу. [47] CAB отличается от других агентств, которые борются с серьезной организованной преступностью в Ирландии, тем, что эти агентства можно охарактеризовать как реактивные, тогда как CAB является проактивным; факт, который можно рассматривать как представляющий собой значительное развитие в борьбе с преступностью. [48] Хотя это и является новинкой для Ирландии, концепция конфискации при отсутствии уголовного обвинения имеет давнюю родословную, корни которой уходят в Древний Рим, а свидетельства ее происхождения — в Ветхий Завет. Она долгое время была важной чертой юриспруденции США и недавно была принята в других юрисдикциях общего права, включая Великобританию и Каймановы острова, в их законодательстве о доходах от преступной деятельности. [49]

В 2005 году полномочия CAB были изменены Частью 3 Закона о доходах от преступной деятельности (поправка) 2005 года. [50] Целью этого Закона было внесение дополнительных положений в отношении возврата и утилизации доходов от преступной деятельности. Это включало внесение поправок в четыре различных закона следующим образом:

  1. Закон о доходах от преступной деятельности 1996 года,
  2. Закон о Бюро по борьбе с преступными активами 1996 года,
  3. Закон об уголовном правосудии 1994 года и
  4. Закон о предотвращении коррупции (поправка) 2001 года.

Закон был призван существенно усилить полномочия CAB в продолжающейся борьбе за доходы от всех видов преступлений и распространит эти полномочия на доходы от беловоротничковой преступности и коррупции . Существенные положения Закона расширили законодательство о доходах от преступной деятельности, включив в него иностранную преступность и коррупционное обогащение. Кроме того, существовал ряд технических положений, касающихся судебных процедур, полномочий по поиску и доказательств. [51]

Согласно Закону о доходах от преступной деятельности 1996 и 2005 годов, если CAB может убедить Высокий суд в отношении баланса вероятностей, что указанное имущество является доходом от преступной деятельности, суд вынесет временное постановление в отношении имущества, запрещающее кому-либо иметь с ним дело. Это постановление остается в силе в течение 21 дня, после чего подается ходатайство о промежуточном слушании с уведомлением любого лица, имеющего интерес в этом имуществе. Если суду кажется, что такое имущество является доходом от преступной деятельности, несмотря на все, что сказал любой ответчик, промежуточное постановление вводится в действие сроком на семь лет. В течение этого времени любое лицо, которое может убедить суд в том, что имущество не является доходом от преступной деятельности, может ходатайствовать об отмене постановления. Если в течение этих семи лет такое постановление не было вынесено, CAB может ходатайствовать о вынесении постановления об отчуждении, фактически аннулирующего чьи-либо права на имущество и передающего его в центральное казначейство. [52] В апреле 2014 года депутат Имонн Мэлони поддержал законопроект частных членов парламента о внесении поправок в Закон о доходах от преступной деятельности. [53] Раздел 1 законопроекта направлен на сокращение семилетнего периода до двух лет. Этот законопроект был внесен в Dáil в пятницу 8 мая 2015 года [54] и рассматривается как шаг правительства по ужесточению законов о конфискации активов преступников, а также, как ожидается, принесет многомиллионный доход налогоплательщикам. [55] Поскольку законопроект является законопроектом частных членов парламента, его направление в Специальный комитет по правосудию, обороне и равенству требовалось в соответствии с Регламентом 82A и 118. [56]

В июле 2016 года установленный законом порог в 13 000 евро, установленный в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности 1996 года, был снижен до 5 000 евро. [57] Это было сделано для того, чтобы облегчить Бюро задачу по выявлению доходов от преступной деятельности среднего уровня. [58]

Эта ирландская модель, включающая ирландское законодательство, инновационный подход межведомственного Бюро по борьбе с преступными активами, а также судебные решения, сыграла центральную роль в распространении подхода, не основанного на вынесении обвинительного приговора, в мире общего права. [59]

Дебаты о конституции и правах человека

Некоторые предположили, что, например, свадебный подарок от постоянного уклониста от уплаты налогов своей дочери теперь может оказаться на ответной стороне приказа CAB. [60] Пределы законодательства неопределенны, и, соответственно, Закон о доходах от преступной деятельности 1996 и 2005 годов стал предметом академического обзора. В 2014 году один ученый пришел к выводу:

«Закон о доходах от преступной деятельности был спешно принят парламентом летом 1996 года в связи со значительными опасениями, связанными с организованной преступностью, и мало кто задумывался о его последствиях и вероятной эффективности... Ирландия будет и дальше руководствоваться этим чувством популистской карательности, когда жесткие режимы вводятся только потому, что они привлекательны». [61]

Другие приходят к выводу, что гражданская конфискация и взыскание являются эффективным средством борьбы с преступностью:

«Гражданское взыскание является особенно полезным инструментом, когда преступник недоступен для судебного преследования или когда трудно получить достаточные доказательства для вынесения обвинительного приговора против него, в первую очередь из-за нежелания свидетелей давать показания. Следовательно, это важный инструмент для борьбы с криминальными авторитетами, которые обычно оторваны от повседневной деятельности своего предприятия и, таким образом, изолированы от обнаружения и судебного преследования». [49]

Гражданская конфискация придерживается мнения, что недостаточно преследовать преступника, но признает важность борьбы с движущими силами преступного деяния. [62]

Однако Верховный суд [63] при рассмотрении Закона о доходах от преступной деятельности 1996 года пришел к следующему выводу:

... как уже неоднократно указывалось, лицо, прямо или косвенно владеющее доходами от преступления, не может иметь конституционных претензий, если лишено возможности их использовать. Законы о доходах от преступления 1996–2005 гг. определяются как законодательство, «позволяющее Высокому суду в отношении доходов от преступления выносить постановления о сохранении и, при необходимости, распоряжении соответствующим имуществом и предусматривающее связанные с этим вопросы». В этом законодательстве присутствует сильный аспект государственной политики. Эта политика заключается в том, чтобы гарантировать, что лица не извлекают выгоду из активов, которые были получены с помощью доходов от преступления, независимо от того, знал ли фактически получатель выгоды, как такое имущество было получено с помощью доходов от преступления, но с учетом того, было ли такое лицо добросовестным приобретателем за определенную стоимость, где могут возникнуть различные соображения. Закон предусматривает соблюдение справедливых процедур. Его нельзя рассматривать как произвольный. Он призван достичь желаемой социальной цели и быть соразмерным. Нельзя сказать, что он посягает на право частной собственности, поскольку имущество было приобретено незаконно. Одним из фактов, которые следует иметь в виду, является степень, в которой в результате совершения преступления лица могут прямо или косвенно извлекать выгоду, недоступную другим членам общества, например, жить без необходимости уплаты налогов, ипотечных платежей или арендной платы. Эти действия являются глубоко антиобщественными и противоречат общему благу. Вмешательство в права частной собственности, закрепленные в статье 40.3.2 и статье 43 Конституции и статье 8 Европейской конвенции о правах человека, является, таким образом, соразмерным и соответствующим закону.

—  Макменамин Дж.

Аналогичное законодательство в Англии и Уэльсе также выдержало конституционную проверку в высших судах. [64] В 2014 году Верховный суд Индии рассмотрел вопрос о том, нарушает ли конфискация имущества статью 20 Конституции Индии. Принимая решение о том, что конфискация не нарушает конституцию, Верховный суд Индии [65] [66] с одобрением сослался на решение Высокого суда Ирландии по делу Гиллиган против Бюро по уголовным активам. [67] Он отметил, что модель конфискации активов без вынесения обвинительного приговора также применяется в различных странах: Соединенных Штатах Америки, Италии, Ирландии, Южной Африке, Великобритании, Австралии и некоторых провинциях Канады. Аналогичное законодательство о гражданской конфискации было признано соответствующим конституции в Болгарии. [68]

Специальная юридическая помощь

Министерство юстиции управляло Схемой специальной юридической помощи CAB до 2014 года. [69] Однако с 1 января 2014 года полномочия по администрированию Схемы были переданы Совету по юридической помощи. [70] Схема применима к лицам, которые являются ответчиками и/или обвиняемыми в любых судебных разбирательствах, возбужденных CAB или от имени CAB, или его главным должностным лицом или любым членом CAB, включая судебные разбирательства в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности 1996 года, Законами о доходах или Законами о социальном обеспечении.

Схема также включает в себя:

Схема специальной юридической помощи предусматривает, что предоставление юридической помощи, включая уровень разрешенных расходов на юридическое представительство и/или свидетельские расходы, является вопросом суда с соответствующей юрисдикцией для рассмотрения конкретного дела. Расчет гонораров, применяемых к адвокату, представляющему лицо, которому оказывается юридическая помощь, производится в соответствии с механизмом, который действует в соответствии с Законом об уголовном правосудии (юридическая помощь) 1962 года и Правилами, принятыми в соответствии с этим Законом.

Стоимость программы CAB Ad Hoc Legal Aid Scheme в 2009 году составила €334 000, что на 18% больше, чем в предыдущем году, когда она составляла €283 000. В 2010 году она составила €257 000. [71]

В октябре 2014 года Департамент государственных расходов и реформ предположил, что штат мог бы сократить расходы на юридическую помощь по уголовным делам, используя Бюро по криминальным активам для проведения «более тщательного» анализа платежеспособности обвиняемых. [72]

Результаты

С момента создания Бюро в октябре 1996 года и до конца 2011 года Бюро успешно заморозило активы преступников на сумму более €70 млн. Оно также собрало €137 млн ​​из €200 млн, затребованных в виде неуплаченных налогов, процентов и штрафов. CAB также сэкономило на социальном обеспечении почти €6 млн. и вернуло более €2 млн. мошеннически заявленного социального обеспечения. [55] Согласно годовому отчету за 2017 год, общая сумма замороженных средств превысила €4,8 млн. Однако одно дело, которое в настоящее время расследуется, оценивается примерно в €3,5 млн. Налог, взысканный Бюро в течение 2017 года, составил 2,374 млн евро с пятидесяти одного физического или юридического лица, а в результате действий должностных лиц Бюро социального обеспечения в 2017 году в казну была возвращена общая сумма в размере 319 720,31 евро. [73]

Международное сотрудничество

Установленные законом функции Бюро по борьбе с преступными активами включают принятие всех необходимых мер с целью замораживания и конфискации активов, предположительно полученных преступным путем, и такие меры включают, где это уместно, в соответствии с любым международным соглашением, сотрудничество с любыми полицейскими силами или любыми органами власти за пределами Ирландии, которые выполняют функции, связанные с возвращением доходов от преступной деятельности. [74] [75] [76]

CAB представляет Ирландию в Camden Assets Recovery Interagency Network ( CARIN ), группе, которая стремится улучшить неформальное трансграничное и межведомственное сотрудничество в рамках Европейского Союза и других стран. В настоящее время CAB входит в руководящую группу CARIN. CAB председательствовал в CARIN в 2005 году и снова в 2013 году. [77]

Решение Совета ЕС 2007/845/JHA обязывает государства-члены создать или назначить национальные офисы по возврату активов (ARO) в качестве национальных центральных контактных пунктов, которые посредством расширенного сотрудничества максимально быстро отслеживают активы, полученные преступным путем, в масштабах ЕС. Это решение было разработано для завершения CARIN путем предоставления правовой основы для обмена информацией между офисами по возврату активов всех государств-членов. [78] Решение позволяет ARO обмениваться информацией и передовым опытом как по запросу, так и спонтанно, независимо от их статуса (административный, правоохранительный или судебный орган). Оно требует от ARO обмениваться информацией в соответствии с условиями, изложенными в Рамочном решении 2006/960/JHA2 («Шведская инициатива»), и в соответствии с применимыми положениями о защите данных. Ирландия назначила Бюро по активам, полученным преступным путем, своим ARO. [79] [80]

В 2008 году министром безопасности Северной Ирландии Полом Гоггинсом была создана Группа по борьбе с трансграничным мошенничеством с топливом , которая действует под эгидой Целевой группы по борьбе с организованной преступностью . [81] В эту группу, которую возглавляет Налоговая и таможенная служба Ее Величества , входят Полицейская служба Северной Ирландии (PSNI), Агентство по борьбе с организованной преступностью (SOCA), Агентство по охране окружающей среды Северной Ирландии вместе с CAB, комиссарами по доходам и полицией Garda Síochána. [82] [83] Бюро по борьбе с преступными активами также представлено в Целевой группе совместного агентства, которая была создана в соответствии с «Соглашением о новом старте» для определения стратегических приоритетов в борьбе с трансграничной организованной преступностью и для надзора за оперативной координацией. [84]

CAB является членом-партнером Organised Crime Portfolio (OCP) (HOME/2011/ISEC/AG/FINEC/400000222), который финансируется Комиссией ЕС, DG Home Affairs и осуществляется международным консорциумом, координируемым Transcrime – Università Cattolica del Sacro Cuore (Милан, Италия). Целями проекта являются изучение инвестиций организованной преступности в государствах-членах Европейского союза, анализ проникновения организованных преступных групп и оценка воздействия на законные рынки. [85]

Смотрите также

Ссылки

  1. ^ ab "CAB Annual Report 2015" (PDF) . Министерство юстиции. Архивировано (PDF) из оригинала 29 октября 2016 г. . Получено 28 октября 2016 г. .
  2. ^ "Правовые профили стран". Европейский центр мониторинга наркотиков и наркомании. Архивировано из оригинала 27 января 2013 года . Получено 27 апреля 2013 года .
  3. ^ Закон о Бюро по криминальным активам 1996 г., ст. 3: Создание Бюро (№ 31 от 1996 г., ст. 3). Принят 11 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Получено из Irish Statute Book .
  4. ^ Закон о Бюро по борьбе с преступными активами 1996 г., ст. 9: Персонал Бюро (№ 31 от 1996 г., ст. 9). Принят 11 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Взято из Irish Statute Book .
  5. ^ Доктор Оливер Лаич (2012). «Упоредни преглед система за истраживание и одузиманье имовине стечене криминалом» [Сравнительный обзор расследования и конфискации преступных активов] (PDF) . Зборник Радова Правног Факультета, Новый Сад (на сербском языке). 46 (2). Труды юридического факультета в Нови-Саде – Центр оценки образования и науки: 207–222. дои : 10.5937/zrpfns46-2419 . Архивировано (PDF) из оригинала 3 декабря 2013 года . Проверено 24 марта 2013 г.
  6. ^ Митчелл, Гей (2012). «Конфискация активов как инструмент лишения преступных организаций доходов от их деятельности» (PDF) . Специальный комитет по организованной преступности, коррупции и отмыванию денег – (CRIM) 2012–2013 . Архивировано (PDF) из оригинала 21 декабря 2013 . Получено 21 марта 2013 .
  7. ^ Кормак О'Киф (16 октября 2009 г.). «Европейское бюро по криминальным активам на основе CAB». Irish Examiner . Архивировано из оригинала 28 октября 2013 г. Получено 24 марта 2013 г.
  8. ^ "Minister Shatter publishes the Criminal Assets Bureau Annual Report for the year ends 31 December, 2011" (Пресс-релиз). Дублин: Министерство юстиции. 26 апреля 2013 г. Архивировано из оригинала 2 мая 2013 г. Получено 26 апреля 2013 г. Бюро представляет собой очень хорошо разработанную модель конфискации доходов от преступной деятельности. Это признано не только в этой юрисдикции, но и на международном уровне, где опыт Бюро высоко ценится. Поэтому я предпринял шаги на уровне ЕС, чтобы побудить моих европейских коллег изучить модель Бюро и рассмотреть эту модель в дальнейшем развитии рамок конфискации ЕС, позволяющих взаимно признавать постановления о конфискации.
  9. ↑ Murphy v. Flood [1999] IEHC 9 в пункте 16 (1 июля 1999 г.) (Ирландия)
  10. ^ Барбара Веттори (2006). Жесткий подход к криминальному богатству: изучение практики конфискации доходов от преступной деятельности в ЕС. Springer. стр. 73. ISBN 978-1-4020-4129-7. Получено 11 мая 2013 г.
  11. ^ Кинг, Колин (июнь 2010 г.). Конфискация преступных активов: борьба с организованной преступностью посредством «средней» системы правосудия (PDF) (доктор философии). Университет Лимерика. стр. 115. Архивировано (PDF) из оригинала 4 апреля 2019 г. . Получено 25 марта 2013 г. .
  12. ^ Маккенна, Феликс; Эган, Кейт (2009). «Глава 3: Ирландия: многопрофильный подход к доходам от преступной деятельности». В Young, Simon (ред.). Гражданская конфискация преступных активов – правовая мера для пресечения доходов от преступной деятельности . Edward Elgar Publishing Ltd. стр. 52–91. ISBN 9781847208262.
  13. ^ Йенссон, Арнар (2011). Преступление не должно приносить прибыль: Исландия и международные разработки в области возвращения преступных активов (PDF) (MA). Университет Исландии (Школа социальных наук). Архивировано из оригинала (PDF) 13 ноября 2014 года . Получено 23 марта 2013 года .
  14. ^ Инспекция Garda Síochána (октябрь 2014 г.). Отчет о расследовании преступлений (Отчет). стр. 8. Архивировано из оригинала 13 ноября 2014 г. Получено 13 ноября 2014 г. Инспекция считает, что обмен информацией между этими агентствами является хорошей моделью, которую можно было бы воспроизвести за пределами CAB.
  15. ^ "Бюро по криминальным активам (CAB)". Международная ассоциация антикоррупционных органов . Архивировано из оригинала 12 февраля 2013 года . Получено 21 марта 2013 года .{{cite web}}: CS1 maint: неподходящий URL ( ссылка )
  16. ^ Джудит Кросби (26 апреля 2013 г.). «State recoups €6.5m through Cab Investigations». The Irish Times . Архивировано из оригинала 30 апреля 2013 г. Получено 26 апреля 2013 г.
  17. ^ "Minister Shatter публикует ежегодный отчет Бюро по борьбе с преступностью за год, заканчивающийся 31 декабря 2012 года" (пресс-релиз). Дублин. MerionStreet.ie. 9 апреля 2014 года. Архивировано из оригинала 13 апреля 2014 года . Получено 10 апреля 2014 года .
  18. ^ "Minister Fitzgerald publishes the Criminal Assets Bureau Annual Report for 2013" (пресс-релиз). Дублин. Министерство юстиции. 8 октября 2014 г. Архивировано из оригинала 13 октября 2014 г. Получено 8 октября 2014 г.
  19. ^ "CAB возглавит здесь борьбу с терроризмом". The Irish Times . 28 сентября 2001 г. Архивировано из оригинала 4 марта 2016 г. Получено 22 июня 2015 г.
  20. ^ Пол О'Махони (2002). Уголовное правосудие в Ирландии. Институт государственного управления. стр. 9. ISBN 978-1-902448-71-8. Архивировано из оригинала 3 января 2014 . Получено 11 мая 2013 .
  21. ^ Хупер, Меган; Бартон, Шон (28 октября 2016 г.). «Борьба с коррупцией и взяточничеством в Ирландии». lexology.com . Архивировано из оригинала 28 октября 2016 г. . Получено 28 октября 2016 г. .
  22. ^ Закон о Бюро по борьбе с преступными активами 1996 г., ст. 4: Цели Бюро (№ 31 от 1996 г., ст. 4). Принят 11 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Получено из Irish Statute Book .
  23. ^ «Управление преступностью и безопасностью в Ирландии (PDF) (Отчет). UCD. Архивировано (PDF) из оригинала 8 марта 2014 года . Получено 22 марта 2013 года .
  24. ^ ««Неприкасаемые» из CAB заставляют наших преступников платить до 16 млн евро». Irish Independent . 26 августа 2006 г. Архивировано из оригинала 3 марта 2016 г.
  25. ^ 'Criminal Assets Bureau Annual Report 2010' (PDF) (Отчет). Архивировано (PDF) из оригинала 12 февраля 2019 года . Получено 11 февраля 2019 года .
  26. ^ Бюро по криминальным активам (29 июня 2011 г.). Ежегодный отчет Бюро по криминальным активам за 2011 г. (PDF) (Отчет). Министерство юстиции. Архивировано из оригинала (PDF) 13 апреля 2014 г. Получено 27 апреля 2013 г.
  27. ^ Закон о Бюро по криминальным активам 1996 г., ст. 9: Анонимность (№ 31 от 1996 г., ст. 9). Принят 11 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Получено из Irish Statute Book .
  28. ^ Борьба с организованной преступностью: Обзоры передовой практики Совета Европы. Совет Европы. 2004. С. 69. ISBN 978-92-871-5476-7. Архивировано из оригинала 4 июля 2014 . Получено 11 мая 2013 .
  29. ^ Маги, Джессика (29 января 2013 г.). «Человек заключен в тюрьму за угрозу «отрубить голову» детективу». Irish Independent . Архивировано из оригинала 4 апреля 2015 г. Получено 23 марта 2015 г.
  30. ^ "Член банды приговорен к 18 годам тюрьмы за похищение тигра". The Irish Times . Получено 29 августа 2023 г.
  31. ^ "'Ireland's Eliot Ness'". The Lawyer . 26 апреля 1999 г. Архивировано из оригинала 13 апреля 2014 г. Получено 21 марта 2013 г.
  32. ^ "The Men from the Bureau". Irish Independent . 17 апреля 1999 г. Архивировано из оригинала 13 апреля 2014 г. Получено 21 марта 2013 г.
  33. ↑ Дэвид Херли (7 мая 2020 г.). «Житель Лимерика назначен главой Бюро по борьбе с преступными активами». Лидер Лимерика . Получено 29 июля 2022 г.
  34. ↑ Том Брэди (27 июля 2016 г.). «Garda chief reshuffles her senior team» (начальник полиции перетасовывает свой старший состав). Irish Independent . Архивировано из оригинала 11 августа 2016 г. Получено 10 августа 2016 г.
  35. ^ "Extra-Mural Course in White-Collar Crime". Тринити-колледж в Дублине. Архивировано из оригинала 4 апреля 2013 года . Получено 22 марта 2013 года .
  36. ^ "Конфискация и возвращение преступных активов" (PDF) . Ирландский центр европейского права . Архивировано из оригинала (PDF) 13 апреля 2014 года . Получено 28 апреля 2013 года .
  37. ^ Служба государственных назначений: Годовой отчет 2012. Служба государственных назначений. Архивировано из оригинала 13 апреля 2014 года . Получено 10 апреля 2014 года .
  38. ^ Закон о Бюро по криминальным активам 1996 г. (День учреждения) Приказ 1996 г. (№ 310 от 1996 г.). Принят 15 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Взято из Irish Statute Book .
  39. ^ Хант, Патрик. Бюро по криминальным активам и вопросам налогообложения. Налоговая конференция коллегии адвокатов Ирландии. Совет адвокатов Ирландии.[ постоянная мертвая ссылка ‍ ]
  40. ^ "Аманда встречает ... бывшего политика Нору Оуэн". Sunday World . Архивировано из оригинала 11 апреля 2013 года . Получено 21 марта 2013 года .
  41. ^ Simser, Jeffrey (2008). "Perspectives on Civil Forfeiture" (PDF) . Университет Гонконга. Архивировано (PDF) из оригинала 24 апреля 2014 года . Получено 23 марта 2013 года . {{cite journal}}: Цитировать журнал требует |journal=( помощь )
  42. ↑ Murphy v. Flood [1999] IEHC 9 (1 июля 1999) (Ирландия)
  43. ^ Кинг, Колин (июнь 2010 г.). Конфискация преступных активов: борьба с организованной преступностью посредством «средней» системы правосудия (PDF) (доктор философии). Университет Лимерика. стр. 21. Архивировано (PDF) из оригинала 4 апреля 2019 г. . Получено 25 марта 2013 г. .
  44. ^ Григоров, Григор; Кузманова, Николета; Зарьков, Крум; Галабов Антоний. Конфискация незаконных активов: проблемы и перспективы болгарского подхода (PDF) . Трансперенси Интернэшнл - Болгария. п. 7. ISBN 978-954-2999-07-2. Архивировано из оригинала (PDF) 11 августа 2014 г. . Получено 25 июля 2014 г. .
  45. ^ Кэмпбелл, Лиз (2008). «Культура контроля в Ирландии: теоретизирование последних событий в уголовном правосудии». Веб-журнал текущих правовых вопросов . 1 : 12. Архивировано из оригинала 11 марта 2013 г. Получено 23 марта 2013 г.
  46. ^ О'Махони, Пол (2002). Уголовное правосудие в Ирландии . Институт государственного управления. стр. 173. ISBN 1902448715.
  47. ^ RAND Europe – Заключительный отчет, подготовленный для Генерального директората внутренних дел Европейской комиссии (DG HOME) (DRR-5380-EC) (29 мая 2012 г.). Исследование для оценки воздействия на предложение о новой правовой базе по конфискации и возврату преступных активов (PDF) (Отчет). Генеральный директорат внутренних дел Европейской комиссии (DG HOME). Архивировано из оригинала (PDF) 16 июля 2014 г.{{cite report}}: CS1 maint: числовые имена: список авторов ( ссылка )
  48. ^ Кинг, Колин (июнь 2010 г.). Конфискация преступных активов: борьба с организованной преступностью посредством «средней» системы правосудия (PDF) (доктор философии). Университет Лимерика. стр. 139. Архивировано (PDF) из оригинала 4 апреля 2019 г. . Получено 25 марта 2013 г. .
  49. ^ ab Ali, Shazeeda (2014). «Гражданское право: мощное средство борьбы с преступностью». Журнал по контролю за отмыванием денег . 17 (1). Emerald Group Publishing Limited: 4–16. doi :10.1108/JMLC-11-2013-0042. Архивировано из оригинала 15 июля 2014 г. Получено 13 июля 2014 г.
  50. ^ Закон о доходах от преступной деятельности (поправка) 2005 г. (№ 1 от 2005 г.). Принят 12 февраля 2005 г. Закон Oireachtas . Получено из Irish Statute Book .
  51. ^ "№ 1 от 2005 г. – Закон о доходах от преступной деятельности (поправка) 2005 г.". Архивировано из оригинала 22 февраля 2011 г.
  52. ^ Кэссиди, Фрэнсис Х (2009). «Цель — доходы от преступной деятельности: ирландская точка зрения» (PDF) . В Гринберге, Теодоре С.; Сэмюэле, Линде М.; Гранте, Вингейт; и др. (ред.). Возвращение украденных активов: руководство по передовой практике конфискации активов без вынесения обвинительного приговора . Международный банк реконструкции и развития / Всемирный банк. стр. 153–16210. doi :10.1596/978-0-8213-7890-8. ISBN 978-0-8213-7890-8. Архивировано (PDF) из оригинала 10 мая 2013 г. . Получено 28 апреля 2013 г. .
  53. ^ "Законопроект о доходах от преступной деятельности (поправка) 2014 [PMB]". oireachtas.ie/viewdoc.asp?DocID=25915&&CatID=59 . 15 апреля 2014 г. Архивировано из оригинала 28 июля 2014 г. Получено 25 июля 2014 г.
  54. ^ "Эта неделя в палатах парламента 4 - 8 мая 2015 года". oireachtas.ie . Палаты парламента. 6 мая 2015 года. Архивировано из оригинала 18 мая 2015 года . Получено 7 мая 2015 года .
  55. ^ ab Даунинг, Джон (6 мая 2015 г.). «Новый закон позволит CAB распродать активы главных преступников всего за два года». The Herald . Архивировано из оригинала 18 мая 2015 г. Получено 7 мая 2015 г.
  56. ^ "Законопроект о доходах от преступной деятельности (поправка) 2014 г.): вторая стадия [частные участники] (продолжение)". oireachtas.ie . 8 мая 2015 г. Архивировано из оригинала 19 мая 2015 г. Получено 8 мая 2015 г.
  57. ^ Закон о доходах от преступной деятельности (поправка) 1996 г., ст. 4 (№ 8 от 2016 г., ст. 4). Принят 27 июля 2016 г. Закон Oireachtas . Получено из Irish Statute Book .
  58. ^ "Tánaiste приносит новый законопроект о конфискации имущества CAB в Dáil". UTV Ireland . 14 июля 2016 г. Архивировано из оригинала 20 августа 2016 г. Получено 10 августа 2016 г.
  59. ^ Кинг, Колин (февраль 2014 г.). "Глава 1: Новые проблемы в регулировании преступных и террористических активов" (PDF) . В Кинг, Колин; Клайв, Уокер (ред.). Грязные активы: Новые проблемы в регулировании преступных и террористических активов . Ashgate. ISBN 978-1-4724-0786-3.[ постоянная мертвая ссылка ‍ ]
  60. ^ SNM Young (1 января 2009 г.). Гражданская конфискация преступного имущества: правовые меры по пресечению доходов от преступной деятельности. Edward Elgar Publishing. стр. 354. ISBN 978-1-84844-621-2. Архивировано из оригинала 19 октября 2014 . Получено 11 мая 2013 .
  61. ^ Кинг, Колин (февраль 2014 г.). «Глава 7: «Отпор» организованной преступности: принятие гражданской конфискации в Ирландии». В Кинг, Колин; Клайв, Уокер (ред.). Грязные активы: возникающие проблемы в регулировании преступных и террористических активов . Ashgate. ISBN 978-1-4724-0786-3.
  62. ^ Корселл, Ларс; Хансен, Хелен Орнемарк (2014). "Капител 1 - Что нужно сделать, чтобы начать работу?" (PDF) . Gå på pengarna - Antologi omtilgångsinriktad brottsbekämpning (на шведском языке). Том. 2014. Братан. ISBN 978-91-87335-25-9. Архивировано (PDF) из оригинала 15 июля 2014 г. . Получено 14 июля 2014 г. .
  63. ↑ CAB против Келли и других [2012] IESC S64 в пункте 32 (29 ноября 2012 г.), Верховный суд (Ирландия)
  64. ^ Кинг, Колин (2014). «Гражданская конфискация и статья 6 ЕКПЧ: последствия надлежащей правовой процедуры для Англии, Уэльса и Ирландии». Журнал по контролю за отмыванием денег . 34 (2). Юридические исследования: 371–394. doi : 10.1111/lest.12018. S2CID  143242769. Архивировано из оригинала 25 сентября 2021 г. Получено 14 июля 2014 г.
  65. ^ Бисванат Бхаттачарья против Союза Индии и других , 2014 STPL(Web) 40 SC (Верховный суд Индии 21 января 2014 г.).
  66. ^ "Biswanath Bhattacharya vs Union Of India & Ors 21 января 2014 г.". Система информации о судебных решениях. Архивировано из оригинала 23 сентября 2016 г. Получено 16 сентября 2016 г.
  67. ↑ Murphy v. M. (G.) [2001] IESC 82, пункт 124 (18 октября 2001 г.) (Ирландия)
  68. ^ Григоров, Григор; Кузманова, Николета; Зарьков, Крум; Галабов Антоний. Конфискация незаконных активов: проблемы и перспективы болгарского подхода (PDF) . Трансперенси Интернешнл - Болгария. п. 9. ISBN 978-954-2999-07-2. Архивировано из оригинала (PDF) 11 августа 2014 г. . Получено 25 июля 2014 г. .
  69. ^ "Criminal Assets Bureau (CAB) Ad Hoc Legal Aid Scheme". Министерство юстиции. Архивировано из оригинала 26 января 2013 года . Получено 27 апреля 2013 года .
  70. ^ "Criminal Assets Bureau Ad-hoc Legal Aid Scheme". Legal Aid Board. Архивировано из оригинала 13 апреля 2014 года . Получено 10 апреля 2014 года .
  71. ^ Международная группа правовой помощи (2011). Национальный отчет – Ирландия – Конференция ILAG, Хельсинки (PDF) (Отчет). стр. 7. Архивировано (PDF) из оригинала 10 декабря 2013 года . Получено 27 апреля 2013 года .
  72. ^ Mac Cormaic, Ruadhán (25 октября 2015 г.). «Бюро по криминальным активам может быть использовано для сокращения счетов за юридическую помощь, предполагает департамент». The Irish Times . 13 ноября 2014 г. Архивировано из оригинала 4 марта 2016 г. Получено 20 февраля 2020 г.{{cite news}}: CS1 maint: местоположение ( ссылка )
  73. ^ "Бюро по криминальным активам: годовой отчет 2017" (PDF) . 5 июля 2018 г. Архивировано (PDF) из оригинала 12 февраля 2019 г. Получено 11 февраля 2019 г.
  74. ^ Закон о Бюро по криминальным активам 1996 г., ст. 5: Функции Бюро (№ 31 от 1996 г., ст. 5). Принят 11 октября 1996 г. Закон Oireachtas . Взято из Irish Statute Book .
  75. ^ Кеннеди, Энтони (2006). «Разработка системы гражданской конфискации: список вопросов для политиков и законодателей» (PDF) . Журнал финансовых преступлений . 13 (2). Emerald Group Publishing Limited: 132–146. doi :10.1108/13590790610660863. Архивировано (PDF) из оригинала 12 августа 2014 г. . Получено 23 марта 2013 г. .
  76. ^ Кеннеди, Энтони (2007). «Победа в информационных войнах: сбор, обмен и анализ информации в расследованиях по возврату активов». Журнал финансовых преступлений . 14 (4). Emerald Group Publishing Limited: 372–404. doi :10.1108/13590790710828136 . Получено 23 марта 2013 г.
  77. ^ "CARIN – Camden Assets Recovery Interagency Network (Criminal Assets Bureau)". eu2013.ie. Архивировано из оригинала 4 марта 2016 года . Получено 21 марта 2013 года .
  78. ^ «РЕШЕНИЕ СОВЕТА 2007/845/JHA от 6 декабря 2007 г. относительно сотрудничества между Управлениями по возвращению активов государств-членов в области отслеживания и идентификации доходов от преступлений или иного имущества, связанного с ними» (Отчет). Архивировано из оригинала 19 декабря 2013 г. Получено 2 апреля 2013 г.
  79. ^ «COM(2011) 176 final – Отчет Комиссии Европейскому парламенту и Совету на основе статьи 8 Решения Совета 2007/845/JHA от 6 декабря 2007 года о сотрудничестве между ведомствами по возвращению активов государств-членов в области отслеживания и идентификации доходов от преступлений или другого имущества, связанного с преступностью» (PDF) (Отчет).
  80. ^ Решение Совета 2007/845/JHA от 6 декабря 2007 г. о сотрудничестве между ведомствами по возвращению активов государств-членов в области отслеживания и идентификации доходов от преступлений или другого имущества, связанного с преступлениями – уведомление (PDF) (Отчет). 22 января 2009 г.
  81. ^ "Трансграничная группа по борьбе с мошенничеством с топливом". RTÉ News . RTÉ. 19 июня 2008 г. Архивировано из оригинала 21 февраля 2014 г. Получено 7 апреля 2013 г.
  82. ^ Палата общин – Комитет по делам Северной Ирландии. Отмывание и контрабанда топлива в Северной Ирландии (Третий отчет сессии 2010-12) (Отчет). стр. 17.
  83. ^ "Новая трансграничная группа по борьбе с топливными мошенниками". Срочные новости . 19 июня 2008 г. Архивировано из оригинала 22 февраля 2014 г. Получено 7 апреля 2013 г.
  84. ^ "The Fresh Start Agreement - Department of Foreign Affairs and Trade". Архивировано из оригинала 22 февраля 2019 года . Получено 22 февраля 2019 года .
  85. ^ "Organised Crime Portfolio". Архивировано из оригинала 23 ноября 2013 года . Получено 27 апреля 2013 года .

Внешние ссылки – Годовые отчеты

Внешние ссылки – Другое