stringtranslate.com

Комплексный анализ и обзор капитала

Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR) — это нормативная база США, введенная Федеральной резервной системой в 2009 году [1] для оценки, регулирования и надзора за крупными банками и финансовыми учреждениями — совместно именуемыми в рамках банковскими холдинговыми компаниями (БХК). Это было расширением стресс-тестов, проведенных во время финансового кризиса 2007–2008 годов .

Оценка проводится ежегодно и включает две взаимосвязанные программы:

  1. Комплексный анализ и обзор капитала
  2. Надзорное стресс-тестирование в соответствии с Законом Додда-Фрэнка

Основная часть программы оценивает:

  1. BHC обладают достаточным капиталом .
  2. Структура капитала стабильна с учетом различных сценариев стресс-тестирования.
  3. Планируемое распределение капитала, такое как дивиденды и выкуп акций, является целесообразным и приемлемым с точки зрения нормативных минимальных требований к капиталу.

Оценка проводится как на качественной, так и на количественной основе. Федеральный резерв может приказать банкам приостановить запланированные распределения капитала акционерам до тех пор, пока не будет восстановлен целевой баланс капитала. С 2009 года многие банки не прошли CCAR как по качественным, так и по количественным показателям.[1]

Надзорное стресс-тестирование в соответствии с Законом Додда-Фрэнка

Закон Додда-Фрэнка требует проведения стресс-тестирования структуры капитала банка на количественной основе с помощью моделей. Руководство по управлению рисками модели было предоставлено Федеральным резервом и Управлением контролера денежного обращения в SR 11-7. Значительная часть общих усилий банков, направленных на CCAR, направлена ​​на соблюдение SR 11-7, поскольку стандарты, установленные в этом руководстве, являются строгими. [2]

Федеральный резерв ежегодно публикует три сценария надзора, которые каждый BHC должен моделировать: базовый, неблагоприятный и крайне неблагоприятный. Эти сценарии содержат числовые значения макроэкономических показателей, описывающих потенциальные мировые экономические сценарии на два года (девять кварталов) вперед. Согласно Федеральному резерву, каждый сценарий представляет собой следующее: [3]

Базовый сценарий будет отражать самые последние доступные консенсусные взгляды на макроэкономические перспективы, выраженные профессиональными прогнозистами, правительственными агентствами и другими организациями государственного сектора по состоянию на начало ежегодного цикла стресс-теста. Крайне неблагоприятный сценарий будет состоять из набора экономических и финансовых условий, которые отражают условия послевоенных рецессий в США. Неблагоприятный сценарий будет состоять из набора экономических и финансовых условий, которые являются более неблагоприятными, чем те, которые связаны с базовым сценарием, но менее серьезными, чем те, которые связаны с крайне неблагоприятным сценарием.

BHC отвечают за разработку собственных сценариев, чтобы обеспечить достаточность капитала как для ежегодных, так и для среднецикловых стресс-тестов. [4] [5]

Результаты каждого стресс-теста сообщаются BHC в FR Y-14A. Этот отчет содержит прогнозы банков на 9 перспективных кварталов по тому же графику, что и FR Y-9C, который содержит фактические результаты BHC за предыдущие 4 квартала. В отчете содержатся графики для чистых доходов до резервирования (PPNR), баланса , активов, взвешенных по риску (RWA), кредитного плеча и т. д. [6]

Федеральная резервная система публикует сводку результатов каждого года. [7]

Смотрите также

Ссылки

  1. ^ «CCAR и стресс-тестирование как дополнительные инструменты надзора».
  2. ^ "ФРС - Надзорное письмо SR 11-7 о руководстве по управлению модельными рисками - 4 апреля 2011 г.". www.federalreserve.gov . Получено 3 июля 2024 г.
  3. ^ "Заявление о политике в отношении рамок разработки сценариев для стресс-тестирования" (PDF) . Совет управляющих Федеральной резервной системы. 1 января 2014 г. стр. 22. Архивировано из оригинала (PDF) 2 октября 2022 г. Получено 6 декабря 2022 г.
  4. ^ "12 CFR § 225.8 - Планирование капиталовложений". GoveInfo.gov . GovInfo. 1 января 2017 г. [27 октября 2014 г.]. стр. (e) . Получено 6 декабря 2022 г. .{{cite web}}: CS1 maint: дата и год ( ссылка )
  5. ^ "Сценарии стресс-тестов 2022 года" (PDF) . Публикации Совета управляющих Федеральной резервной системы . Февраль 2022 г. Архивировано из оригинала (PDF) 24 апреля 2022 г. . Получено 6 декабря 2022 г. .
  6. ^ "Федеральный резервный совет - Формы отчетности". www.federalreserve.gov . Получено 3 июля 2024 г. .
  7. ^ "The Fed - Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR) Publications". Совет управляющих Федеральной резервной системы . Получено 6 декабря 2022 г.

Внешние ссылки

  • в
  • т
  • е