MONEYVAL — официальное название Комитета экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Это постоянный контрольный орган Совета Европы , в состав которого входят 35 государств-членов и юрисдикций, из которых 32 оцениваются исключительно MONEYVAL.[1]
Согласно статье 2 Устава, оценки охватывают государства-члены Совета Европы, которые не являются членами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (28 государств). По решениям Комитета министров Совета Европы два государства, не являющиеся членами Совета Европы, также являются его членами (Израиль, Святой Престол), а также несколько территорий, за международные отношения которых отвечает Соединенное Королевство (Коронные владения Соединенного Королевства Гернси, острова Мэн и Джерси; а также заморская территория Соединенного Королевства Гибралтар). Процесс оценки основан на модели и стандартах ФАТФ и состоит из нескольких раундов. [ необходимо разъяснение ] MONEYVAL сейчас [ когда? ] завершает свой 5-й раунд оценок.
В Совете Европы MONEYVAL является частью Генерального директората по правам человека и верховенству права (DG1), и ему поручена задача оценки соответствия основным международным стандартам по противодействию отмыванию денег (ОД) и финансированию терроризма (ФТ) и эффективности их внедрения. В контексте своих отчетов о взаимной оценке MONEYVAL дает рекомендации национальным органам власти относительно необходимых улучшений для улучшения их систем.
Комитет был создан в 1997 году под первоначальным названием «Специальный комитет экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег» (PC-R-EV), его деятельность регламентировалась общими положениями Резолюции Комитета министров Совета Европы Res(2005)47 [1] о комитетах и подчиненных органах.
Нынешняя аббревиатура MONEYVAL возникла в результате решения 2002 года об изменении названия, поскольку PC-R-EV «недостаточно ясно выражал цель деятельности комитета».[2]
На заседании 13 октября 2010 года Комитет министров принял «Устав Комитета экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма». [2] Это повысило статус MONEYVAL до «независимого механизма мониторинга» в рамках Совета Европы, напрямую подчиняющегося Комитету министров. В 2013 году устав был дополнен [ необходимо разъяснение ] и изменен Резолюцией (2013)13 [3] , а в 2017 году — Резолюцией (2017)19. [4]
Работа Комитета подготавливается [ необходимо разъяснение ] Бюро. Бюро состоит из Председателя, двух заместителей Председателя и двух других членов, избираемых Комитетом из числа делегаций с правом голоса в Комитете. Мандат членов Бюро составляет два года с возможностью однократного продления. Действующим Председателем является г-н Никола Муччиоли, директор Подразделения финансовой разведки Сан-Марино, избранный в 2023 году.
MONEYVAL проводит регулярные встречи с министрами и высокопоставленными должностными лицами с целью принятия решительных мер по повышению эффективности мер по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением оружия массового уничтожения, а также для согласования направлений и будущих стратегических приоритетов.
Пленарные заседания MONEYVAL проходят в штаб-квартире Совета Европы в Страсбурге , Франция. Ежегодно проводятся три пленарных заседания. Они состоят из делегаций государств-членов и территорий MONEYVAL и двух государств-членов FATF, а также представителей государств-наблюдателей, организаций и учреждений или органов.
Еще одной важной функцией MONEYVAL является выявление новых и появляющихся методов и тенденций отмывания денег и финансирования терроризма, оценка уровня этих угроз и предоставление отчетов о результатах. На регулярной основе MONEYVAL проводит типологические [ необходимо разъяснение ] исследования, чтобы лучше понять среду отмывания денег и финансирования терроризма в европейском регионе и предоставить лицам, принимающим решения, и оперативным экспертам актуальную информацию, чтобы они могли разрабатывать надежную политику и стратегии по борьбе с этими угрозами. В следующем разделе [ где? ] представлен обзор предыдущих типологических работ, проведенных MONEYVAL.
Программа «добровольного» соблюдения налогового законодательства (VTC) относится к любой программе, которая разработана для содействия легализации позиции налогоплательщика в отношении средств или других активов, которые ранее не были заявлены или были заявлены неправильно. Страны могут вводить программы VTC для различных целей, включая
MONEYVAL организует регулярное обучение оценщиков, направленное на подготовку национальных экспертов в областях, имеющих отношение к целям взаимных оценок MONEYVAL (юридических, финансовых и правоохранительных) с целью создания пула экспертов, имеющих квалификацию для участия во взаимных оценках в качестве оценщиков.
В 2022 году была создана специальная Стратегическая группа на период 2023–2027 годов для детального анализа сильных и слабых сторон, возможностей и угроз MONEYVAL (SWOT). Принятая стратегия и декларация соответствуют шести Стратегическим столпам MONEYVAL:
MONEYVAL является партнером Всемирного банка и Международного валютного фонда, и представители обоих учреждений принимают участие в его пленарных заседаниях. Управление ООН по наркотикам и преступности (УНП ООН) также регулярно направляет своих представителей на пленарные заседания MONEYVAL, а Организация по безопасности и сотрудничеству в Европе (ОБСЕ) является постоянным наблюдателем Комитета.
Существует несколько других внешних партнеров, таких как Группа подразделений финансовой разведки «Эгмонт» (ПФР), Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Группа надзорных органов международных финансовых центров (GIFCS) и Конференция сторон Варшавской конвенции (CETS) 198.
Эксперты MONEYVAL также регулярно участвуют в обсуждениях с Парламентской ассамблеей Совета Европы (ПАСЕ), Венецианской комиссией и Европейским судом по правам человека (ЕСПЧ), Консультативным комитетом по защите данных Конвенции 108, Консультативным комитетом по киберпреступности Конвенции 108, Комитетом по конвенции о киберпреступности, Комитетом по борьбе с терроризмом и Комитетом по выполнению Маколинской конвенции о манипулировании спортивными соревнованиями.
Кроме того, работе MONEYVAL помогает группа независимых научных экспертов, которые предоставляют нейтральные и опытные мнения, направленные на обеспечение согласованности результатов MONEYVAL.
FATF — независимый межправительственный орган, который разрабатывает и продвигает политику защиты мировой финансовой системы от отмывания денег, финансирования терроризма и распространения оружия массового поражения. Текущая методология FATF была принята в 2013 году и используется MONEYVAL для оценки технического соответствия 40 рекомендациям FATF и эффективности систем ПОД/ПФТ. Для каждой рекомендации, направленной на определенный аспект ОД и ПФТ, рейтинги технического соответствия присваиваются государству или юрисдикции. То же самое относится и к эффективности, которая оценивается посредством оценки 11 непосредственных результатов (IO). С 2006 года, когда MONEYVAL стал ассоциированным членом, FATF продолжает оставаться его основным международным партнером и соратником.