Глава 7 Раздела 11 Свода законов США о банкротстве — это кодекс о банкротстве, который регулирует процесс ликвидации в соответствии с законами США о банкротстве. В отличие от банкротства в соответствии с Главой 11 и Главой 13, которые регулируют процесс реорганизации должника , банкротство в соответствии с Главой 7 является наиболее распространенной формой банкротства в США [1]
Когда финансово неблагополучный бизнес не в состоянии платить кредиторам, бизнес может подать (или кредиторы принудят его подать) на банкротство в федеральный суд в соответствии с Главой 7, что означает, что бизнес прекращает свою деятельность, если только эта деятельность не будет продолжена доверительным управляющим в соответствии с Главой 7. В случае банкротства в соответствии с Главой 7 доверительный управляющий назначается практически немедленно, с широкими полномочиями по проверке финансов бизнеса в случае банкротства; как правило, доверительный управляющий продает активы и распределяет деньги между кредиторами. [2]
Инвесторы , которые приняли на себя наименьший риск до банкротства, как правило, получают выплаты в первую очередь. Например, обеспеченные кредиторы понесут меньший риск, поскольку кредит, который они предоставят, обычно подкреплен залогом , например, активами компании-должника. [3] Полностью обеспеченные кредиторы , то есть кредиторы, такие как держатели обеспеченных облигаций и ипотечные кредиторы, для которых стоимость залога равна или превышает сумму непогашенного долга, имеют юридически закрепленное право на залог, обеспечивающий их кредиты, или на эквивалентную стоимость, право, которое, как правило, не может быть отменено банкротством. Поэтому они не имеют права участвовать в каком-либо распределении ликвидированных активов, которое может произвести управляющий банкротством. [ необходима цитата ]
В случае Главы 7 корпорация или товарищество не получают освобождение от банкротства , тогда как физическое лицо может (см. ). После того, как все активы корпорации или товарищества-должника были полностью администрированы, дело закрывается. Долги корпорации или товарищества теоретически продолжают существовать до истечения применимых установленных законом сроков исковой давности . [ необходима цитата ]
Лица, проживающие, имеющие место ведения бизнеса или владеющие имуществом в Соединенных Штатах, могут подать заявление о банкротстве в федеральный суд в соответствии с Главой 7 («прямое банкротство» или ликвидация). [4] Глава 7, как и другие главы о банкротстве, недоступна для лиц, дела о банкротстве которых были прекращены в течение предыдущих 180 дней при определенных обстоятельствах. [4]
В случае банкротства по Главе 7 человеку разрешается сохранить определенное освобожденное имущество . Однако большинство залогов (например, ипотечные кредиты на недвижимость и обеспечительные интересы по автокредитам) сохраняются. Стоимость имущества, которое может быть заявлено как освобожденное, варьируется от штата к штату. Другие активы, если таковые имеются, продаются ( ликвидируются ) доверительным управляющим для погашения кредиторов. Многие виды необеспеченного долга юридически погашаются в ходе процедуры банкротства, но существуют различные виды долга, которые не погашаются в рамках Главы 7. [2] Обычные исключения для освобождения включают алименты , подоходные налоги менее трех лет, налоги на имущество , студенческие кредиты (если должник не одержит победу в сложном для победы состязательном процессе, возбужденном для определения возможности погашения студенческого кредита), а также штрафы и реституции, наложенные судом за любые преступления, совершенные должником. Супружеские алименты также не покрываются заявлением о банкротстве, как и имущественные урегулирования путем развода. Несмотря на их потенциальную невозможность погашения, все долги должны быть указаны в графиках банкротства.
Банкротство по главе 7 остается в кредитном отчете лица в течение десяти лет с даты подачи ходатайства по главе 7. Это контрастирует с банкротством по главе 13, которое остается в кредитном отчете лица в течение семи лет с даты подачи ходатайства по главе 13. Это может сделать кредит менее доступным или может сделать условия кредитования менее выгодными, хотя высокий долг может иметь тот же эффект. Это должно быть сбалансировано с удалением фактического долга из записи заявителя банкротством, что, как правило, улучшает кредитоспособность. Однако потребительский кредит и кредитоспособность являются сложным вопросом. Будущая возможность получить кредит зависит от множества факторов и ее трудно предсказать.
Другим аспектом, который следует рассмотреть, является то, может ли должник избежать оспаривания попечителем США его или ее заявления о Главе 7 как неправомерного . Одним из факторов при рассмотрении вопроса о том, может ли попечитель США одержать победу в оспаривании заявления должника о Главе 7, является то, может ли должник в противном случае позволить себе погасить часть или все свои долги из располагаемого дохода в пятилетний срок, предусмотренный Главой 13. Если это так, то попечитель США может преуспеть в том, чтобы помешать должнику получить освобождение в соответствии с Главой 7, фактически заставив должника перейти на Главу 13.
Некоторые специалисты по банкротству [ кто? ] утверждают, что в последнее время попечитель США стал более агрессивным в преследовании (по мнению попечителя США) неправомерных заявлений по Главе 7. Благодаря этой деятельности попечитель США добился системы регулирования, которую Конгресс и большинство благосклонных к кредиторам комментаторов последовательно поддерживали, т. е. формальный тест на наличие средств для Главы 7. Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 года прояснил эту проблемную область, внеся изменения в Кодекс США о банкротстве, которые включают, наряду со многими другими реформами, формулировку, вводящую тест на наличие средств для дел по Главе 7.
Кредитоспособность и вероятность получения освобождения по Главе 7 — вот некоторые из вопросов, которые следует учитывать при принятии решения о банкротстве. Во многих случаях влияние банкротства на кредитоспособность может быть незначительным, поскольку к тому времени, когда многие должники готовы подать заявление о банкротстве, их кредитный рейтинг уже крайне низок. Кроме того, новый кредит, продленный после подачи заявления, не покрывается освобождением, поэтому кредиторы могут предложить новый кредит недавно обанкротившемуся.
Официальные федеральные формы банкротства предписаны в соответствующих Правилах и являются компьютерным эквивалентом бумажных форм. Также может использоваться программное обеспечение, которое генерирует готовые для суда формы и является более простым для пользователей. Составители заявлений о банкротстве могут помочь в заполнении заявлений, как и адвокат по делам о банкротстве.
17 октября 2005 года вступил в силу Закон о предупреждении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей (BAPCPA). Этот закон стал крупнейшей реформой законов о банкротстве с 1978 года. Закон был принят после многих лет лоббистских усилий банков и кредитных учреждений и был направлен на предотвращение злоупотреблений законами о банкротстве.
Изменения в Главе 7 были обширными.
Наиболее примечательное изменение, внесенное поправками BAPCPA 2005 года, произошло в. [5] Поправки фактически подвергают большинство должников, имеющих доход, рассчитанный Кодексом, выше среднего дохода должника по переписи штата, тесту на основе 60-месячного располагаемого дохода. Этот тест называется «тестом на наличие средств ». Тест на наличие средств предусматривает обнаружение злоупотребления, если располагаемый ежемесячный доход должника превышает указанную минимальную сумму или часть его долга. Если презумпция злоупотребления обнаружена в ходе теста на наличие средств, она может быть опровергнута только в случае «особых обстоятельств». Должники, доход которых ниже среднего дохода штата, не подлежат тесту на наличие средств. В соответствии с этим тестом любой должник с ежемесячным располагаемым доходом более 182,50 долларов США, согласно формуле, столкнется с презумпцией злоупотребления.
Примечательно, что доход, рассчитанный Кодексом, основан на предыдущих шести месяцах и может быть выше или ниже фактического текущего дохода должника на момент подачи заявления о банкротстве. Это привело к тому, что некоторые комментаторы стали называть «текущий ежемесячный доход» Кодекса о банкротстве «предполагаемым доходом». Если задолженность должника не является в первую очередь потребительским долгом, то проверка нуждаемости неприменима. Неприменимость к непотребительскому долгу позволяет должникам-предпринимателям «злоупотреблять» кредитом без последствий, если суд не найдет «причину».
«Особые обстоятельства» не предоставляют судебного усмотрения; скорее, они дают должнику возможность скорректировать доход, документируя дополнительные расходы или потерю дохода в ситуациях, вызванных состоянием здоровья или призывом или приказом на действительную военную службу. Однако предположение о злоупотреблении опровергается только в том случае, если дополнительные расходы или корректировки на потерю дохода достаточно значительны, чтобы изменить результат проверки нуждаемости. В противном случае злоупотребление все равно предполагается, несмотря на «особые обстоятельства».
Другое важное изменение в законе, принятое BAPCPA, касается права на участие. §109(h) предусматривает, что должник больше не будет иметь права подавать заявление в соответствии с Главой 7 или Главой 13, если в течение 180 дней до подачи заявления должник не получил «индивидуальный или групповой инструктаж» от некоммерческого бюджетно-кредитного консультационного агентства, одобренного доверительным управляющим или управляющим по делам о банкротстве США. [4] Новое законодательство также требует, чтобы все индивидуальные должники в Главе 7 или Главе 13 прошли «учебный курс по управлению личными финансами». Если должник в Главе 7 не проходит курс, это является основанием для отказа в освобождении в соответствии с новым §727(a)(11). [6] Программа финансового управления является экспериментальной, и ее эффективность должна изучаться в течение 18 месяцев. Теоретически, если образовательные курсы окажутся неэффективными, требование может быть отменено.
BAPCPA попытался устранить предполагаемый «поиск суда» путем изменения правил подачи заявлений на освобождение от уплаты налогов. Согласно BAPCPA, должник, который переехал из одного штата в другой в течение двух лет с момента подачи (730 дней) дела о банкротстве, должен использовать освобождения от уплаты налогов по месту жительства должника в течение большей части 180-дневного периода, предшествующего двум годам (730 дням) до подачи §522(b)(3). [7] Если новое требование к резидентству сделает должника не имеющим права на какое-либо освобождение, то должник может выбрать федеральные освобождения.
BAPCPA также «ограничил» сумму освобождения от уплаты налога на усадьбу , которую должник может потребовать в случае банкротства, несмотря на законы штата об освобождении от уплаты налога. Кроме того, существует «ограничение» на освобождение от уплаты налога на усадьбу в ситуациях, когда должник в течение 1215 дней (около 3 лет и 4 месяцев), предшествующих делу о банкротстве, добавил стоимость усадьбы. Положение предусматривает, что «любая стоимость, превышающая 125 000 долларов», добавленная к усадьбе, не может быть освобождена от уплаты налога. Единственным исключением является случай, когда стоимость была переведена из другой усадьбы в том же штате или если усадьба является основным местом жительства семейного фермера (§522(p)). [7] Это «ограничение» будет применяться в ситуациях, когда должник приобрел новую усадьбу в другом штате или когда должник увеличил стоимость своей усадьбы (предположительно, путем реконструкции или пристройки).
Некоторые типы залогов можно избежать с помощью дела о банкротстве по Главе 7. Однако BAPCPA ограничил возможность должников избегать залогов через банкротство. Определение «бытовых товаров» было изменено, ограничив «электронное оборудование» одним радио, одним телевизором, одним видеомагнитофоном и одним персональным компьютером с соответствующим оборудованием. Теперь определение исключает произведения искусства, не созданные должником или родственником должника, ювелирные изделия стоимостью более 500 долларов (кроме обручальных колец) и автотранспортные средства (§522(f)(1)(B)). [7] До BAPCPA определение бытовых товаров было шире, так что можно было включить больше предметов, включая более одного телевизора, видеомагнитофона, радиоприемника и т. д.
{{cite web}}: CS1 maint: archived copy as title (link)Закон о злоупотреблениях в сфере банкротства и защите прав потребителей 2005 г.Ltd, Michigan Legal Publishing (15 декабря 2015 г.). Кодекс США о банкротстве; издание 2016 г. Michigan Legal Publishing Limited. ISBN 9781942842033.