Наследование – это практика получения частной собственности , титулов , долгов , пособий , привилегий , прав и обязанностей после смерти человека . Правила наследования различаются в разных обществах и со временем менялись. Официальное завещание частного имущества и (или) долгов может быть осуществлено завещателем по завещанию , удостоверенному нотариусом , или иным законным способом.
По закону «наследник» ( ФЕМ: наследница) — это лицо, имеющее право на получение доли имущества умершего ( умершего лица) при условии соблюдения правил наследования, в юрисдикции которого умерший находился. гражданином или где умерший (умерший) умер или владел имуществом на момент смерти.
Наследование может осуществляться либо по завещанию, либо по законам об отсутствии завещания , если умерший не имел завещания. Однако завещание должно соответствовать законам юрисдикции на момент его составления, иначе оно будет признано недействительным (например, некоторые штаты не признают рукописные завещания действительными или только в определенных обстоятельствах), и тогда применяются законы об отсутствии завещания. .
Исключение из наследства лица, которое было наследником по предыдущему завещанию или которое иным образом могло бы наследовать, называется «лишением наследства».
Человек не становится наследником, поскольку только тогда определяется точная личность лиц, имеющих право на наследование. Члены правящих дворянских или королевских домов, которые, как ожидается, станут наследниками, называются прямыми наследниками , если они стоят первыми в очереди и не могут быть отстранены от наследования по другому требованию; в противном случае они являются предполагаемыми наследниками . Существует еще одна концепция совместного наследования до отказа всех, кроме одного, которая называется сопарценией .
В современном праве термины «наследование » и «наследник» относятся исключительно к наследованию имущества по происхождению от умершего, умирающего без завещания . Получателей собственности, унаследованной по завещанию, обычно называют бенефициарами , в частности , завещаниями на недвижимое имущество , завещаниями на личное имущество (кроме денег) или отказополучателями денег.
За исключением некоторых юрисдикций, где лицо не может быть лишено наследства по закону (например, в штате Луизиана в Соединенных Штатах , где лишение наследства допускается только при специально перечисленных обстоятельствах [1] ), лицо, которое могло бы быть наследником в соответствии с законами об отсутствии завещания, может быть полностью лишено наследства в соответствии с с точки зрения завещания (примером является завещание комика Джерри Льюиса ; его завещание конкретно лишило наследства его шестерых детей от первой жены и их потомков, оставив все его имущество второй жене).
Были проведены подробные антропологические и социологические исследования обычаев родового наследования, при которых наследовать могут только дети мужского пола. В некоторых культурах также применяется наследование по материнской линии , при котором собственность может передаваться только по женской линии, чаще всего переходя к сыновьям сестры умершего; но также, в некоторых обществах, от матери к ее дочерям. В некоторых древних обществах и большинстве современных государств применяется эгалитарное наследование без дискриминации по признаку пола и/или порядка рождения.
Наследство является родовым. Отец — то есть владелец земли — завещает только своим потомкам мужского пола, поэтому Земля Обетованная переходит от одного еврейского отца к его сыновьям. Согласно Закону Моисея , первенец имел право получить в два раза больше наследства своего отца, чем другие сыновья (Второзаконие 21:15–17).
Если не было живых сыновей и потомков ранее живших сыновей, наследуют дочери. В Числах 27 пять дочерей Целофеада пришли к Моисею и попросили наследство своего отца, поскольку у них нет братьев. [2] Установлен порядок наследования: сыновья человека наследуют первыми, дочери, если у него нет сыновей, братья, если у него нет детей, и так далее. [3]
Позже, в Числах 36, некоторые главы семей колена Манассиина приходят к Моисею и указывают, что, если дочь унаследует и затем выйдет замуж за мужчину не из своего отцовского колена, ее земля перейдет из рук ее родного племени. наследство ее брачному племени. Поэтому устанавливается еще одно правило: если дочь наследует землю, она должна выйти замуж за кого-то из племени своего отца. [4] (Дочери Целофеада выходят замуж за сыновей братьев своего отца. Нет никаких указаний на то, что это был не их выбор.)
Законы еврейского наследования обсуждаются в Талмуде , [5] в Мишне Тора [6] и Саадией бен Иосифе [7] среди других источников. Все эти источники сходятся во мнении, что первенец имеет право на двойную долю имущества своего отца. [8] Это означает, что, например, если отец оставил пятерых сыновей, первенец получает треть имущества, а каждый из остальных четырех - шестую. Если у него осталось девять сыновей, то первенец получает пятого, а каждый из остальных восьми — по десятому. [6] [9] Если старший выживший сын не является первенцем, он не имеет права на двойную долю.
Филон Александрийский [10] и Иосиф Флавий [11] также комментируют еврейские законы о наследовании, превознося их над другими сводами законов своего времени. Они также согласились, что первенец должен получить двойную долю имущества своего отца.
Поначалу христианство не имело собственных традиций наследования, отличных от иудаизма. С воцарением императора Константина в 306 году христиане начали дистанцироваться от иудаизма и оказывать влияние на законы и практику светских институтов. С самого начала это включало наследование. Римская практика усыновления была конкретной мишенью, поскольку считалось, что она противоречит иудео-христианской доктрине первородства . Как документирует Стефани Кунц в книге «История брака» (Penguin, 2006), не только преемственность, но и вся совокупность прав и практик, включая брак, усыновление, легитимность, кровное родство и наследование, изменилась в Западной Европе от греко-римской модели к модели Иудео-христианская модель, основанная на библейских и традиционных иудео-христианских принципах. Преобразование по существу завершилось в Средние века, хотя в англоязычных странах произошло дополнительное развитие под влиянием протестантизма . Даже когда Европа стала секуляризованной и христианство отошло на второй план, правовая основа, заложенная христианским миром, сохранилась. Лишь в эпоху современной юриспруденции произошли существенные изменения.
Коран ввел ряд различных прав и ограничений в вопросах наследования, включая общие улучшения в обращении с женщинами и семейной жизнью по сравнению с доисламскими обществами, существовавшими в то время на Аравийском полуострове. [12] Кроме того, Коран ввел дополнительных наследников, которые не имели права на наследование в доисламские времена, конкретно упомянув девять родственников, из которых шесть были женщинами и трое мужчин. Однако права наследования женщин по-прежнему уступают правам мужчин, поскольку в исламе кто-то всегда несет ответственность за расходы женщины. Например, согласно Корану 4:11 , сын имеет право на вдвое большее наследство, чем дочь. [13] [14] Коран также представил усилия по исправлению законов о наследовании и, таким образом, формированию полной правовой системы. Такое развитие событий отличалось от доисламских обществ, где правила наследования значительно различались. [12] Помимо вышеперечисленных изменений, Коран наложил ограничения на завещательные полномочия мусульманина по распоряжению своим имуществом. Три стиха Корана, 4:11, 4:12 и 4:176, дают конкретные подробности наследования и долей, в дополнение к нескольким другим стихам, посвященным завещанию. [15] Но эта информация была использована в качестве отправной точки мусульманскими юристами, которые еще дальше разъяснили законы наследования, используя хадисы , а также методы юридического рассуждения, такие как Кияс . В настоящее время наследование считается неотъемлемой частью законов шариата и его применение для мусульман является обязательным, хотя многие народы (см. Исторические системы наследования ), несмотря на то, что они мусульмане, имеют другие обычаи наследования.
Распределение унаследованного богатства сильно различалось в зависимости от культуры и правовых традиций. В странах, использующих гражданское право , например, право детей наследовать богатство от родителей в заранее определенных пропорциях закреплено законом [16] еще в Кодексе Хаммурапи (около 1750 г. до н.э.). [17] В американском штате Луизиана, единственном штате США, где правовая система основана на Кодексе Наполеона , эта система известна как « принудительное наследство », которое запрещает лишение наследства взрослых детей, за исключением нескольких узко определенных причин, которые родитель обязан доказать. [18] Другие правовые традиции, особенно в странах, использующих общее право , позволяют делить наследство по своему усмотрению или лишать наследства любого ребенка по любой причине.
В случае неравного наследования большинство может получить мало, в то время как лишь небольшое число унаследует большую сумму. [ нужна цитата ] Сумма наследства часто намного меньше стоимости бизнеса, первоначально переданного сыну, особенно когда сын берет на себя управление процветающим многомиллионным бизнесом, но дочери передается остаток фактического наследства, составляющий гораздо меньше стоимости бизнеса, который изначально был передан сыну. Это особенно заметно в культурах Старого Света, но продолжается во многих семьях и по сей день. [19]
Аргументы в пользу отмены принудительного наследования включают право на собственность и преимущества индивидуального распределения капитала перед конфискацией и перераспределением государственного богатства, но это не решает того, что некоторые [ кто? ] описывают как проблему неравного наследования. Что касается неравенства наследования, некоторые экономисты и социологи сосредотачивают внимание на передаче дохода или богатства из поколения в поколение, что, как говорят, оказывает прямое влияние на мобильность (или неподвижность) и классовое положение в обществе. Страны различаются по политической структуре и вариантам политики, которые управляют передачей богатства. [20]
Согласно статистике федерального правительства США, составленной Марком Занди в 1985 году, средний размер наследства в США составлял 39 000 долларов. В последующие годы общая сумма совокупного годового наследства увеличилась более чем вдвое, достигнув почти 200 миллиардов долларов. К 2050 году наследство, передаваемое из поколения в поколение, оценивается в 25 триллионов долларов. [21]
Некоторые исследователи связывают этот рост с поколением бэби-бумеров . Исторически сложилось так, что бэби-бумеры были самым большим притоком детей, зачатых после Второй мировой войны. По этой причине Томас Шапиро предполагает, что это поколение «находится в процессе извлечения выгоды из величайшего богатства в истории». [22] Унаследованное богатство может помочь объяснить, почему многие американцы, ставшие богатыми, могли иметь «существенное преимущество». [23] [24] В сентябре 2012 года, по данным Института политических исследований , «более 60 процентов» из 400 богатейших американцев, включенных в список Forbes , «выросли в условиях значительных привилегий» и часто (но не всегда) получали значительные наследства. [25]
Другие исследования показали, что многие наследства, большие или малые, быстро растрачиваются. [26] Аналогичным образом, анализ показывает, что более двух третей богатых семей теряют свое богатство в течение двух поколений, и почти 80% богатых родителей «чувствуют, что следующее поколение недостаточно финансово ответственно, чтобы справиться с наследством». [27] [28]
Утверждалось, что наследование оказывает существенное влияние на социальное расслоение . Наследование является неотъемлемым компонентом семейных, экономических и правовых институтов и основным механизмом классового расслоения . Это также влияет на распределение богатства на уровне общества. По мнению ученых, исследовавших этот предмет, общий совокупный эффект наследования на результаты стратификации принимает три формы.
Первая форма наследования – это наследование культурного капитала (т.е. языковых стилей, социальных кругов с более высоким статусом и эстетических предпочтений). [29] Вторая форма наследования – это семейное вмешательство в форме передачи inter vivos (т.е. даров между живущими), особенно в решающие моменты жизненного пути. Примеры включают в себя важные этапы развития ребенка, такие как поступление в колледж, женитьба, устройство на работу и покупка дома. [29] Третьей формой наследования является передача недвижимого имущества в момент смерти наследодателей, что приводит к значительным экономическим преимуществам, получаемым детьми во взрослом возрасте. [30] Происхождение стабильности неравенства является материальным (личное имущество, которое человек может получить), а также культурным, коренящимся либо в различных практиках воспитания детей, которые ориентированы на социализацию в соответствии с социальным классом и экономическим положением. Практика воспитания детей среди тех, кто унаследовал богатство, может быть сосредоточена на отдаче предпочтение одним группам за счет других, находящихся в нижней части социальной иерархии . [31]
Далее утверждается, что степень, в которой экономический статус и наследство передаются из поколения в поколение, определяет жизненные шансы человека в обществе. Хотя многие связывают социальное происхождение и уровень образования с жизненными шансами и возможностями, образование не может служить наиболее влиятельным предиктором экономической мобильности . Фактически, дети обеспеченных родителей обычно получают лучшее образование и извлекают выгоду из материального, культурного и генетического наследия. [32] Аналогичным образом, уровень школьного образования часто сохраняется из поколения в поколение, и семьи с более высоким объемом наследства могут приобретать и передавать больший объем человеческого капитала . Меньший объем человеческого капитала и наследства может увековечить неравенство на рынке жилья и высшего образования. Исследования показывают, что наследование играет важную роль в накоплении жилищного богатства. Те, кто получил наследство, с большей вероятностью будут владеть домом, чем те, кто его не получил, независимо от размера наследства. [33]
Часто расовые или религиозные меньшинства и люди из социально незащищенных слоев населения получают меньше наследства и богатства. [ нужна цитата ] В результате представители смешанной расы могут быть исключены из права наследования и с большей вероятностью будут арендовать дома или жить в более бедных районах, а также достигнут более низкого уровня образования по сравнению с белыми в Америке. Люди, обладающие значительным богатством и наследством, часто вступают в брак с представителями того же социального класса, чтобы защитить свое богатство и обеспечить непрерывную передачу наследства из поколения в поколение; тем самым увековечивая цикл привилегий.
В странах с самым высоким неравенством в доходах и богатстве часто наблюдается самый высокий уровень убийств и болезней (таких как ожирение, диабет и гипертония), что приводит к высоким уровням смертности. [34] Статья New York Times показывает, что США являются самой богатой страной в мире, но «занимают двадцать девятое место по продолжительности жизни, сразу после Иордании и Боснии» и «имеют второе место по уровню смертности среди сопоставимых стран ОЭСР». [35] Считается, что это в значительной степени связано со значительным разрывом в неравенстве наследования в стране, [36] хотя, очевидно, существуют и другие факторы, такие как доступность здравоохранения .
Когда социальное и экономическое неравенство, основанное на наследстве, увековечивается такими основными социальными институтами, как семья, образование, религия и т. д., утверждается, что эти различные жизненные возможности передаются от каждого поколения. В результате считается, что это неравенство становится частью общей социальной структуры. [37]
Династическое богатство — это денежное наследство, которое передается поколениям, которые его не заслужили. [38] Династическое богатство связано с термином плутократия . О возникновении и влиянии династического богатства написано много, в том числе бестселлер французского экономиста Томаса Пикетти « Капитал в XXI веке» . [39]
Билл Гейтс использует этот термин в своей статье «Почему неравенство имеет значение». [40]
Поскольку коммунизм основан на марксистской трудовой теории стоимости , любые деньги, собранные в течение жизни, оправданы, если они основаны на плодах собственного труда человека, а не на эксплуатации других. Поэтому первое коммунистическое правительство, созданное после русской революции, решило отменить право наследования, [41] за некоторыми исключениями.
Во многих штатах существуют налоги на наследство или налоги на наследство , согласно которым часть любого наследства или имущества становится государственным доходом .
{{cite web}}: CS1 maint: архивная копия в заголовке ( ссылка )