Центральный сберегательный фонд ( CPFB ), обычно известный как Совет CPF или просто Центральный сберегательный фонд ( CPF ), представляет собой обязательный комплексный сберегательный и пенсионный план для работающих сингапурцев и постоянных резидентов, в первую очередь для финансирования их потребностей в пенсионном обеспечении , здравоохранении и жилье [3] в Сингапуре .
CPF — это схема сбережений, основанная на занятости, при которой работодатели и работники вносят в фонд установленную сумму для получения своих пособий.
Он управляется Центральным советом по обеспечению пенсионных фондов, уставным советом, действующим при Министерстве трудовых ресурсов , который отвечает за инвестирование взносов. Глобальный пенсионный индекс, индекс, который оценивает системы пенсионного дохода, поставил Сингапур на первое место в Азии и на 7-е место в мире в 2023 году. [4]
Средства CPF используются Советом CPF для инвестирования в эксклюзивную покупку выпущенных правительством специальных государственных ценных бумаг Сингапура (SSGS), при этом доходы от этих транзакций идут в прошлые резервы . [5]
По состоянию на декабрь 2023 года CPF управлял 424 млрд долларов США (571 млрд сингапурских долларов) для 4,49 млн владельцев счетов. [6]
Британские колониальные власти в Сингапуре реализовали предложение Дэвида Маршалла через комитет Прогрессивной партии о создании Центрального сберегательного фонда в 1955 году в качестве обязательной схемы сбережений для помощи работникам в пенсионном обеспечении [7] без необходимости введения более обширной и дорогостоящей пенсии по старости, как это было нормой в Великобритании в то время. Деньги, внесенные в Центральный сберегательный фонд, приносили номинальную норму прибыли. Центральный сберегательный фонд был расширен в 1968 году для покрытия расходов на жилье в рамках Программы государственного жилья. В 1984 году Центральный сберегательный фонд был снова расширен для покрытия расходов на медицинское обслуживание. [8] В 1986 году была добавлена инвестиционная опция, чтобы дать членам возможность управлять собственным риском и доходами. [8]
В 1987 году была введена схема минимальной пенсионной суммы. [8] В 1990 году было запущено медицинское страхование MediShield, финансируемое за счет сбережений Центрального фонда обеспечения, для предоставления всеобщего здравоохранения всем сингапурцам. Более поздние программы включают процентную надбавку в размере 1% для первых 60 000 долларов пенсионных сбережений, надбавку к доходу Workfare, которая дополняет пенсионные сбережения для пожилых работников с низким доходом, и пакет Pioneer Generation, который обеспечивает дополнительную поддержку медицинских расходов пожилых работников.
Когда CPF был запущен в 1955 году, и работники, и работодатели вносили 5% от заработной платы работника в схему. Ставка взноса была постепенно увеличена до 25% как для работодателей, так и для работников в 1985 году. Взнос работодателя был сокращен до 10% во время рецессии в 1986 году. Ставка взноса работодателя была возвращена к соответствию ставке работника до Азиатского финансового кризиса 1997–1998 годов , а затем снижена до 10% для работников в возрасте 55 лет и моложе. С тех пор ставка взноса работодателя постепенно увеличивалась. [9] В настоящее время работодатели вносят на 3 процентных пункта меньше от заработной платы свыше 750 сингапурских долларов для работников в возрасте до 55 лет. [10]
Сотрудники и работодатели обязаны ежемесячно вносить взносы на следующие счета CPF:
OA и SA объединяются, чтобы сформировать Пенсионный счет (RA), когда человеку исполняется 55 лет. RA используется для удовлетворения основных потребностей в старости. С начала 2025 года SA будет закрыт для участников в возрасте 55 лет и старше. [11]
Сбережения CPF приносят минимальный процент в размере 2,5% для OA и 4% для других счетов. Кроме того, первые $60 000 в объединенных остатках CPF, с до $20 000 с обычного счета, принесут дополнительный процент в размере 1%. Члены CPF в возрасте 55 лет и старше также получат дополнительный 1% на первые $30 000 своих сбережений. [12]
С 2023 года взнос работодателя в CPF составляет 17% для лиц в возрасте до 55 лет и снижается до 7,5% для лиц в возрасте 70 лет и старше. Для сотрудников взнос в CPF составляет 20% до 55 лет, 15% для лиц в возрасте от 55 до 60 лет и снижается до 9,5% для лиц в возрасте от 60 до 65 лет. Для сотрудников в возрасте от 65 до 70 лет ставка взноса в CPF составляет 7%. Ставка взноса в CPF дополнительно снижается до 5% для лиц в возрасте 70 лет и старше. [13]
Потолок CPF OW постепенно повышается с 6000 до 8000 сингапурских долларов к 2026 году. [14]
Схема минимальной суммы CPF (MS) требует, чтобы все участники откладывали минимальную сумму сбережений CPF в RA на пенсионные нужды по достижении 55 лет. Сбережения CPF из OA и SA будут переведены в RA для этой цели. Участники, чьи сбережения превышают минимальную сумму MS и Medisave, смогут снять их наличными. [15] Для участников с недостаточными сбережениями в RA их имущество, купленное за счет сбережений CPF, будет автоматически заложено в качестве залога для покрытия до половины их MS. Участники будут получать ежемесячную стипендию от своего RA в начале их возраста права на выплаты до тех пор, пока она не будет исчерпана.
В 2016 году минимальная сумма была переименована в пенсионную сумму. [16] Пенсионная сумма постоянно увеличивалась на протяжении многих лет с учетом инфляции и увеличения продолжительности жизни. [17] Членам CPF, которым в 2024 году исполнится 55 лет, необходимо будет отложить на своем пенсионном счете полную пенсионную сумму в размере 205 800 долларов США. [18] За эти годы возраст, дающий право на выплаты, постепенно откладывался с 60 до 65 лет. Для группы, достигшей 55 лет в 2022 году, около 50% активных членов внесли полную пенсионную сумму (FRS) наличными, в то время как около 30% не смогли внести FRS наличными или наличными/имуществом. [19]
Участникам, имеющим не менее 40 000 долларов США на пенсионном счете в возрасте 55 лет или не менее 60 000 долларов США в возрасте 65 лет, будет предложено выбрать аннуитетный план CPF LIFE , который обеспечит им пожизненный доход, начиная с возраста, дающего право на выплаты. [20] Те, кто не является участником CPF LIFE, могут присоединиться к нему или продолжить хранить деньги на своем пенсионном счете.
Она улучшает схему минимальной суммы, где выплаты длятся только около 20 лет. Минимальная сумма сбережений RA не требуется для присоединения к CPF LIFE, однако ежемесячная выплата зависит от сбережений RA. Таким образом, участники с более низким балансом RA будут получать соответственно более низкие ежемесячные выплаты.
Участники, имеющие пожизненную ренту от страховой компании, предоставляющей пособия, эквивалентные пособиям CPF LIFE, могут быть освобождены от присоединения к схеме.
Medisave может использоваться для покрытия расходов на госпитализацию себя или иждивенцев. Он также может использоваться для некоторых амбулаторных процедур, таких как химиотерапия и радиотерапия. [21]
Базовая сумма медицинского страхования (BHS) — это максимальная сумма, которую гражданин-участник может иметь на своем счете MediSave, и это предполагаемые сбережения, которые ему необходимы на счете MediSave для удовлетворения основных субсидируемых медицинских потребностей в старости. Часть рабочих взносов граждан-участников будет направляться на их MA до тех пор, пока их баланс не достигнет базовой суммы медицинского страхования (BHS). Суммы, превышающие BHS, будут переведены на другие счета CPF граждан-участников в зависимости от их возраста. [22]
BHS для участников, которым в 2024 году исполнится 65 лет, составляет 71 500 долларов США и остается фиксированным до конца их жизни. BHS для участников, которым в 2024 году исполнится 65 лет, составляет 71 500 долларов США и будет корректироваться ежегодно. [23] Участникам не нужно делать никаких пополнений, если у них нет BHS. [24] Политика использования Medisave и BHS определяется Министерством здравоохранения. [25]
MediShield Life — это катастрофическая схема помощи , призванная помочь гражданам и их иждивенцам покрыть высокие медицинские расходы на длительные или серьезные заболевания . Сбережения Medisave могут быть использованы для покрытия взносов за MediShield Life. [26] Подобно Medisave, политика в отношении покрытия Medishield Life, использования и взносов устанавливается Министерством здравоохранения, в то время как ежедневные операционные аспекты находятся в ведении Совета CPF. [27]
ElderShield — это схема страхования на случай тяжелой инвалидности, которая предусматривает ежемесячную денежную выплату в размере 300 или 400 долларов США в течение максимального периода в 5 или 6 лет. Участники CPF со счетом Medisave будут автоматически зачислены в схему по достижении 40 лет, если они не откажутся от нее. [28] Чтобы подать заявку по этой схеме, человек должен потерять способность выполнять по крайней мере три из шести ежедневных действий: [29] Мытье, Одевание, Кормление, Посещение туалета, Передвижение, Перемещение. [29]
По состоянию на 2018 год, в зависимости от выплаты, возраста и пола, ежегодная премия для Eldershield составляет от $152 до $3132. Эта премия не гарантирована и может быть скорректирована в будущем. [29] [30]
По словам министра здравоохранения Ган Ким Ёна , около 2,6 млрд долларов было собрано в виде премий для ElderShield, из которых около 100 млн долларов было выплачено по претензиям и 130 млн долларов в виде скидок с премий с момента его создания в 2002 году до конца 2015 года. [31] По словам Ган Ким Ёна, ElderShield собирает премии, пока страхователь находится в возрасте от 40 до 65 лет, и предоставляет пожизненное покрытие с 40 лет, даже после того, как страхователь достигает 65 лет и прекращает платить премии. Общая сумма собранных премий превышает сумму уплаченных на сегодняшний день претензий, поскольку собранные премии предназначены для обеспечения покрытия будущих претензий в течение всей жизни страхователя. [32]
25 мая 2018 года Министерство здравоохранения объявило, что введет обязательную схему страхования, которая улучшит существующую Eldershield к 2020 году для лиц в возрасте от 30 до 40 лет. [33] Подобно Eldershield, чтобы претендовать на Careshield Life, необходимо потерять способность выполнять по крайней мере три из шести повседневных действий. Страховая премия Careshield Life имеет более длительный период выплаты — 38 лет (зависит от предельного возраста повторного трудоустройства) по сравнению с 26 годами для Eldershield, и нет возможности отказаться от нее, в отличие от Eldershield. Ежегодная страховая премия также выше, начиная с 200 долларов для мужчин, присоединяющихся в возрасте 30 лет, и с 250 долларов для женщин, при этом страховая премия изначально увеличивается на 2% в год. Ежемесячная выплата начинается с 600 долларов в месяц и длится всю жизнь. [34]
Программа защиты иждивенцев (DPS) предоставляет застрахованным членам и/или их семьям некоторую сумму денег, чтобы пережить первые несколько лет, если застрахованные члены встретят преждевременную смерть, страдают от неизлечимой болезни или полной постоянной инвалидности. DPS покрывает застрахованных членов в возрасте до 65 лет. Члены в возрасте до 60 лет будут застрахованы на максимальную страховую сумму в размере 70 000 долларов США. Для членов в возрасте от 60 до 65 лет DPS покрывает их на максимальную страховую сумму в размере 55 000 долларов США. [35] Ежегодная премия увеличивается с возрастом, с 18 долларов США для лиц в возрасте 34 лет и младше до 298 долларов США для лиц в возрасте от 60 до 64 лет. [36]
Сбережения на обычном счете могут быть использованы для покупки дома по жилищным схемам CPF. Квартира Совета по жилищному строительству и развитию ( HDB ) может быть приобретена по схеме государственного жилья или частная недвижимость по схеме жилой недвижимости. Сбережения CPF могут быть использованы для полной или частичной оплаты недвижимости и для обслуживания ежемесячных жилищных платежей. С 20 августа 2024 года лимит соотношения стоимости кредита к стоимости (LTV) для кредитов HDB был снижен с 80% до 75%. Это приводит лимит LTV для кредитов HDB в соответствие с кредитами, выдаваемыми финансовыми учреждениями, который остается на уровне 75% для кредитов на первое жилье. [37] Если квартира приобретается по схеме государственного жилья , потребуется ипотечное страхование по схеме защиты дома. [38]
Члены CPF могут инвестировать остаток на своем обычном счете в рамках инвестиционной схемы CPF – обычный счет (CPFIS-OA) и остаток на своем специальном счете в рамках инвестиционной схемы CPF – специальный счет (CPFIS-SA) с учетом ограничений. Активы, которые могут быть инвестированы, включают страхование , паевые инвестиционные фонды , биржевые инвестиционные фонды (ETF), фиксированные депозиты , облигации и казначейские векселя , акции , фонд недвижимости и золото . С 1 июля 2010 года могут быть инвестированы только суммы, превышающие 20 000 долларов США на обычном счете и 40 000 долларов США на специальном счете. [39] Прибыль, полученная от инвестиций, не подлежит снятию [40], но члены не должны вносить какие-либо пополнения на свой CPF, если они понесут убытки от инвестиций. [41]
С 2003 по 2013 год члены CPF, покинувшие Сингапур, сняли 426 миллионов сингапурских долларов, или 0,3 процента от среднего общего остатка средств членов каждый год. [42]
С 2013 по 2017 год в среднем 13 500 членов CPF, или 0,4% от общего числа членов CPF, ежегодно снимали свои деньги со счета CPF, когда покидали Сингапур. [43]
Сбережения CPF могут быть изъяты по следующим основаниям:
Номинации CPF позволяют членам определять, как будут распределены их сбережения CPF после их смерти. Это гарантирует, что их близкие получат деньги CPF в соответствии с их пожеланиями. По умолчанию номинанты членов CPF получат сбережения умершего наличными. [47]
15 мая 2014 года Рой Нгернг опубликовал в своем блоге Heart Truths публикацию под названием «Куда идут ваши деньги CPF: извлечение уроков из судебного процесса City Harvest » . [48] В этой публикации Нгернг создал диаграмму, на которой отображены отношения между премьер-министром Сингапура Ли Сянь Лунгом , Центральным сберегательным фондом (CPF), Денежно-кредитным управлением Сингапура (MAS), Temasek Holdings и Государственной инвестиционной корпорацией Сингапура (GIC). [48] Нгернг заявил, что между этой диаграммой и другой диаграммой информационного агентства Channel News Asia, касающейся отношений между лидерами церкви City Harvest , обвиняемыми в хищении средств, есть «сверхъестественное сходство». [48]
CPF был описан как «принудительная схема сбережений» для сингапурцев с «ежемесячными взносами в фонд», которые должны быть отложены на пенсию или на расходы на «имущество, здравоохранение и образование их детей», в то время как GIC был описан как «косвенно инвестированный» фонд из CPF. [49] Министерство финансов Сингапура со своей стороны представило свое объяснение того, почему фонды CPF инвестируются в специальные государственные ценные бумаги Сингапура, чтобы дать возможность Совету CPF выплачивать своим членам все их деньги в срок и проценты, которые он обязуется выплачивать по счетам CPF. Государственные ценные бумаги инвестируются как часть объединенного пула фондов, управляемого GIC, а не управляются в отдельном специализированном фонде, поскольку автономный фонд должен был бы управляться консервативно, чтобы избежать риска невыполнения обязательств перед членами CPF. [50]
18 мая премьер-министр Ли ответил через своего адвоката Давиндера Сингха , который заявил, что в сообщении в блоге утверждается, что Ли «виновен в преступном присвоении денег, уплаченных сингапурцами в CPF», и что обвинения являются «ложными и безосновательными». [51]
Нгернг сказал, что статья была призывом к большей прозрачности в отношении CPF, GIC и Temasek Holdings. [52] и призвал премьер-министра Ли опровергнуть положения, высказанные в его сообщении в блоге. [53] Министерство финансов Сингапура публично заявило, что деньги CPF находятся в безопасности, поскольку все деньги CPF инвестируются в ценные бумаги, выпущенные и гарантированные правительством Сингапура, которое является одним из немногих оставшихся правительств с кредитным рейтингом AAA в мире. [54]
23 мая Нгернг извинился «безоговорочно», признав, что его обвинения были «ложными и совершенно безосновательными». [55]
29 мая 2014 года премьер-министр Ли подал иск о клевете против Нгернга. [56] В заявлении от 4 августа Нгернг утверждал, что его сообщение в блоге было неправильно понято, и что он просто просил большей прозрачности и подотчетности в отношении денег CPF. [57]
7 ноября 2014 года Высокий суд Сингапура признал Нгернга ответственным за клевету с оценкой ущерба, что стало первым подобным решением в Сингапуре по статье, опубликованной исключительно в Интернете. [58] Судья Ли Сейу Кин постановил, что «нет судебной защиты» и «нет сомнений, что клеветой является предположение, что истец виновен в преступном присвоении». [58] Был вынесен судебный запрет в отношении Нгернга, запрещающий ему публиковать в будущем подобные обвинения в отношении премьер-министра Ли и CPF. [59] Нгернг выразил разочарование вердиктом, но заявил, что он «продолжит высказываться по поводу CPF и других вопросов, которые волнуют сингапурцев». [58]
17 декабря 2015 года суд во главе с Ли Сейу Кином вынес решение, обязывающее Нгернга выплатить 100 000 сингапурских долларов в качестве возмещения общего ущерба и 50 000 сингапурских долларов в качестве возмещения усугубленного ущерба. Нгернг через своего адвоката Юджина Турайсингама предложил выплатить 150 000 сингапурских долларов по частям, что было предоставлено премьер-министром при условии, что Нгернг немедленно выплатит 30 000 сингапурских долларов в качестве судебных издержек, т. е. до 16 марта 2016 года. Ожидается, что Нгернг будет выплачивать 100 долларов в месяц с 1 апреля 2016 года в течение пяти лет до 1 апреля 2021 года, когда платежи увеличатся до 1000 сингапурских долларов, пока вся сумма не будет выплачена к 2033 году. [60] Ли также отклонил просьбу Нгернга возместить часть ущерба, т. е. 36 000 сингапурских долларов. [61]
от выпуска SSGS объединяются с остальными средствами правительства, такими как доходы от выпуска государственных ценных бумаг Сингапура (SGS) на рынках, излишки правительства, а также поступления от продажи земли, которые в соответствии с нашими конституционными нормами учитываются как прошлые резервы.