stringtranslate.com

Моссак Фонсека

Бывшая штаб-квартира Mossack Fonseca

Mossack Fonseca & Co. ( испанское произношение: [moˈsak fonˈseka] ) была панамской юридической фирмой и поставщиком корпоративных услуг . [2] [4] В свое время она была четвертым по величине поставщиком офшорных финансовых услуг в мире . С момента своего создания в 1977 году до публикации « Панамских документов» в апреле 2016 года компания оставалась в основном скрытой от общественного внимания, хотя она была крупной фирмой в мировой офшорной индустрии и представляла интересы приблизительно 300 000 компаний. До своего роспуска в компании работало около 600 сотрудников в 42 странах. [5]

Фирма привлекла внимание мировых СМИ в апреле 2016 года, когда Международный консорциум журналистов-расследователей опубликовал информацию о финансовых сделках клиентов фирмы в статьях «Панамских документов» . Эти статьи стали результатом анализа огромного массива документов, датированных 1970 и 2015 годами, которые просочились в СМИ, [6] и которые «указывали на причастность по меньшей мере 140 политиков из более чем 50 стран» к схемам уклонения от уплаты налогов . [7]

14 марта 2018 года фирма объявила о закрытии из-за ущерба, нанесенного ее финансам и репутации в результате раскрытия многомиллиардных схем отмывания денег. [8]

История и сферы деятельности

Фирма была основана немецким юристом Юргеном Моссаком в 1977 году, а в 1986 году к ней присоединился панамский писатель и юрист Рамон Фонсека . [9] Позднее к фирме присоединился третий директор — швейцарский юрист Кристоф Золлингер. [10]

Фирма специализировалась на коммерческом праве, трастовых услугах, инвестиционном консультировании и международных бизнес-структурах. [11] Она также предлагала услуги по защите интеллектуальной собственности и морскому праву . [2] [12] Внутренний меморандум, раскрытый в результате утечки «Панамских документов» в 2016 году, отмечал, что 95% работы компании состояло из «продажи транспортных средств с целью уклонения от уплаты налогов». [13]

В 2013 году фирма была описана как одна из семи, которые в совокупности представляли более половины офшорных компаний, зарегистрированных в Панаме. [14] Фирма также размещала в своих офисах несколько компаний, зарегистрированных в Панаме. [15] Это была одна из крупнейших фирм в сфере корпоративных услуг. [16] Однако основатель утверждал, что ее объем составлял всего около 5% от мировой индустрии юридических финансовых услуг. [17] По данным The Economist , фирма имела от 5 до 10% мирового рынка подставных компаний, [18] и была описана как «молчаливая». [16]

Офисы и международная практика

У фирмы было девять офисов в Китае [16] , несколько в Латинской Америке [19], другие в Соединенных Штатах [11] и Европе, а также два в Швейцарии . [20] Юристы фирмы были отправлены в зарубежные страны для продвижения бизнеса в Панаме и панамских финансовых продуктов. [21]

Mossack начал свою деятельность на Британских Виргинских островах в 1987 году, где он зарегистрировал более 100 000 компаний. [22]

Фирма консультировалась государством Ниуэ, когда оно стремилось стать офшорным финансовым центром , и управляла этим бизнесом исключительно для страны через свою штаб-квартиру в Панаме. [23] [24] Однако американские банки наложили эмбарго на банковские переводы в Ниуэ в 2001 году, что привело к закрытию бизнеса в 2005 году. [22] Счета клиентов фирмы были переведены из Ниуэ в Американское Самоа . [10]

Споры

Фирма якобы помогала иностранным гражданам обходить местные налоговые законы [10] [25] [26] , а иногда даже международные санкции . [10] [27] Основатель фирмы утверждал, что она просто помогает своим клиентам добиться конфиденциальности и что она соблюдает правила « знай своего клиента ». [17] 20 октября 2020 года Германия выдала международные ордера на арест двух основателей фирмы.

Отмывание денег в Аргентине

В 2014 году MF Corporate Services получила повестку от хедж-фонда, пытавшегося вернуть деньги от аргентинского правительства. Фонд утверждал, что MF создала подставные компании для передачи денег от правительства Ласаро Баезу , союзнику семьи Киршнер . [10] [22] Юрген Моссак дал показания под присягой, что MF Corporate Services (Nevada) Ltd. не имела никакого отношения к панамской Mossack Fonseca, но «Панамские документы» показывают, что на самом деле это была дочерняя компания, находящаяся в полной собственности, и Mossack Fonseca пыталась скрыть эти отношения, приказав удалить электронные письма и другие компьютерные следы. [28] [29] Несмотря на заявление Mossack Fonseca о том, что она не владеет MF Corporate Services, судья Невады постановил, что повестка против Mossack Fonseca была действительной. [22] [30] [31] Фирма боролась с приказом, обязывающим ее раскрыть данные о 123 подставных компаниях, созданных соратником бывшего президента Аргентины. [28] [32]

Коммерцбанк

В феврале 2015 года фирма была замешана в расследовании правительства Германии по отмыванию денег и уклонению от уплаты налогов в Commerzbank . [26] [33]

Петробраз

В январе 2016 года сотрудники бразильского офиса фирмы были обвинены в связи с продолжающимся коррупционным скандалом Petrobras . В том деле судья утверждал, что «Mossack Fonseca предоставляла услуги по открытию офшорных обществ, и по крайней мере четыре агента были вовлечены в схему по отмыванию денег». [34] Фирма ответила, что бразильский офис является «франшизой» и не контролируется главным офисом в Панаме. [22] Основатель фирмы ушел с должности консультанта панамского правительства, чтобы сосредоточиться на бразильских обвинениях, и заявил, что фирма была оправдана. [17]

Утечка Панамских документов

3 апреля 2016 года немецкая газета Süddeutsche Zeitung ( SZ ) объявила, что к ним попало 11,5 миллионов конфиденциальных документов фирмы. Эти документы, получившие название «Панамские документы», раскрывают, как клиенты прятали миллиарды долларов в налоговых убежищах . [35] Содержащие документы, датируемые периодом с 1970-х годов по настоящее время, 2,6 терабайта данных были переданы SZ в 2015 году анонимным источником. Из-за объема данных SZ обратилась за помощью к базирующемуся в Вашингтоне Международному консорциуму журналистов-расследователей (ICIJ). [36] [37] [38]

Фирма утверждает, что это освещение «искажает» их работу. [39] В своем полном заявлении [40] компания утверждает, что она проводит комплексную проверку потенциальных клиентов, «регулярно отказывая в услугах» тем, кто «скомпрометирован», и «регулярно отказывается от клиентских обязательств», когда текущая комплексная проверка и/или обновления санкционных списков выявляют проблемы. Кроме того, однако, компания заявила, что ответственность за потенциальные правовые нарушения может лежать на ошибках или упущениях других учреждений, учитывая, что:

Около 90% наших клиентов — это профессиональные клиенты, такие как международные финансовые институты, а также трастовые компании и известные юридические и бухгалтерские фирмы, которые действуют как посредники и регулируются в юрисдикции своего бизнеса. Эти клиенты обязаны проводить комплексную проверку своих клиентов в соответствии с правилами KYC ( Знай своего клиента ) и AML ( Борьба с отмыванием денег ), которым они подчиняются.

Компания сообщила клиентам 3 апреля 2016 года, что файлы были получены путем взлома почтового сервера компании. [41] Forbes предположил, что информационная безопасность фирмы была слабой, использовались старые версии ключевых инструментов; [42] с тех пор были обнаружены и другие уязвимости. [43]

Вскоре после утечки полиция Панамы, Перу и Сальвадора провела обыски в местных офисах Mossack Fonseca. [44]

14 марта 2018 года фирма объявила о закрытии из-за экономического и репутационного ущерба, нанесенного в результате утечки «Панамских документов», а также из-за того, что она описала как «необычные действия некоторых панамских властей» [8] .

20 октября 2020 года прокуроры в Кельне , Германия, выдали международные ордера на арест партнеров фирмы, панамца Рамона Фонсеки и уроженца Германии Юргена Моссака . Поскольку фирма была отмечена как центральная в расследовании, обвинения против двух основателей включают в себя соучастие в уклонении от уплаты налогов и создание преступной организации. [45]

Основатели юридической фирмы находятся под следствием с 26 июня 2023 года в суде Панама-Сити по обвинению в отмывании денег. Обвинение запросило до 12 лет тюрьмы для Юргена Моссака и Рамона Фонсеки за сокрытие активов, связанных с делом Operation Car Wash . Оно также потребовало приговоров для 26 других лиц и оправдания четырех других обвиняемых. [46]

В популярной культуре

Стивен Содерберг снял фильм «Прачечная » по сценарию Скотта З. Бернса , основанному на книге 2017 года, написанной журналистом Джейком Бернстайном о расследовании «Панамских документов» , «Secrecy World: Inside the Panama Papers Investigation of Illicit Money Networks and the Global Elite» (Macmillan), в которой актеры Гэри Олдман и Антонио Бандерас играют основателей фирм Моссак и Фонсека соответственно. [47] Премьера фильма «Прачечная» состоялась на Венецианском кинофестивале 1 сентября 2019 года, [48] после чего последовал показ на Международном кинофестивале в Торонто . [49]

После выхода фильма «Прачечная» в кинотеатрах 27 сентября 2019 года Netflix начал цифровую трансляцию фильма «Прачечная» по всему миру 18 октября 2019 года [50] после неудачной попытки основателей компании остановить его выпуск. [51] В декабре 2019 года в деле MOSSACK FONSECA & CO., SA, et al., Истцы против NETFLIX INC. [ 52] судья окружного суда США постановил, что зрители восприняли фильм как «выдуманный для драматизации»; он не порочит Моссак и Фонсеку; и что он защищен Первой поправкой к Конституции США как свобода слова. [53]

Смотрите также

Ссылки

  1. ^ "Mossack Fonseca закрывает офис в Люксембурге за несколько дней до ареста боссов" Luxembourg Times , 13 февраля 2017 г.
  2. ^ abc The Legal 500 > Mossack Fonseca Архивировано 7 апреля 2016 г. в Wayback Machine The Legal 500
  3. ^ Mossack Fonseca se une al Programa «Mi Escuela Primero». Архивировано 7 апреля 2016 г. в Wayback Machine , SumaRSE, 15 декабря 2015 г.
  4. ^ "Юридическая фирма Mossack Fonseca, занимающаяся Panama Papers, закрывается после налогового скандала". Reuters. 14 марта 2018 г. Получено 4 октября 2021 г.
  5. ^ "Mossack Fonseca: изнутри фирмы, которая помогает сверхбогатым прятать свои деньги". The Guardian . 8 апреля 2016 г. ISSN  0261-3077 . Получено 19 января 2017 г.
  6. ^ "Панамские документы: почему нас это должно волновать? Утечка панамских документов показывает, что сломана не только мировая налоговая система, но и само глобальное управление". Al Jazeera . 6 апреля 2016 г. Получено 11 апреля 2016 г.
  7. ^ «Коррупция Trumpworld так же глобализирована, как и сверхбогатые люди, с которыми общается президент» Foreignpolicy.com - The Slate Group, 12 октября 2020 г.
  8. ^ ab "Юридическая фирма Mossack Fonseca закрывается после налогового скандала с Panama Papers". The Guardian . 14 марта 2018 г. Архивировано из оригинала 14 марта 2018 г.
  9. ^ Грэм, Дэвид А. (4 апреля 2015 г.). «Что такое Mossack Fonesca, юридическая фирма в «Панамских документах»?». The Atlantic . Архивировано из оригинала 9 октября 2019 г. Получено 5 апреля 2016 г.
  10. ^ abcde Сильверстайн, Кен (3 декабря 2014 г.). «Юридическая фирма, которая работает с олигархами, отмывателями денег и диктаторами». Vice . Vice Media . Получено 16 декабря 2014 г. .
  11. ^ ab "Mossack Fonseca: About the Group". MossFon.com . Mossack Fonseca & Co. Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 г. . Получено 4 апреля 2016 г. Наши ... специалисты специализируются на трастовых услугах, управлении активами, международных бизнес-структурах и коммерческом праве, а также в других областях.
  12. ^ Арауз, Ракель (26 ноября 2014 г.). «Важность регистрации вашего бренда». Mossack Fonseca. Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 г. Получено 8 марта 2013 г.
  13. ^ Гарсайд, Джульетта; Уотт, Холли; Пегг, Дэвид (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: как богатые и знаменитые мира сего прячут свои деньги в офшорах». The Guardian . Получено 14 апреля 2016 г.
  14. ↑ Альма Солис (8 марта 2013 г.). «Acciones al portador provocan Divisiones» (на испанском языке). Ла Эстрелья де Панама . Архивировано из оригинала 13 марта 2013 года . Проверено 8 марта 2013 г.
  15. ↑ Хосе Мария Ольмо (15 февраля 2013 г.). «Гонсалес паша аль-атака против SUP из-за обвинений в том, что касается атико». Эль Конфиденциально . Проверено 8 марта 2013 г.
  16. ^ abc "Раковины и полки". The Economist . 7 апреля 2012 г. Получено 8 марта 2013 г.
  17. ^ abc Webber, Jude (5 апреля 2016 г.). «Основатель Mossack Fonseca называет «панамские документы» «охотой на ведьм». Financial Times . ISSN  0307-1766 . Получено 5 апреля 2016 г. .
  18. ^ "Панамские документы: обильная утечка". The Economist . 9 апреля 2016 г. Получено 9 апреля 2016 г.
  19. ^ "Панамские документы: тайные офшоры ведут к кондоминиуму Брикелл, показанному в сериале "Полиция Майами". miamiherald . Получено 5 апреля 2016 г.
  20. ↑ Гербер, Сэмюэл (24 февраля 2010 г.). «O wie schön ist Panama – für Steuerflüchtlinge». Handelszeitung . Проверено 8 марта 2013 г.
  21. ^ "Panama's the Place to be". Isle of Man Examiner . 1 ноября 2001 г. Архивировано из оригинала 13 апреля 2013 г. Получено 8 марта 2013 г.
  22. ^ abcde Гамильтон, Марта (3 апреля 2016 г.). «Панамская юридическая фирма — хранитель огромного потока мрачных офшорных секретов». Международный консорциум журналистов-расследователей . Получено 4 апреля 2016 г.
  23. ^ Findley, Michael G.; Nielson, Daniel L.; Sharman, JC (23 января 2014 г.). Глобальные игры в наперстки: эксперименты в области транснациональных отношений, преступности и терроризма. Cambridge University Press . ISBN 9781107729681.
  24. ^ Фоссен, Энтони Ван (1 января 2012 г.). Налоговые убежища. Издательство Квинслендского университета. ISBN 9781921902239.
  25. ↑ Тревор Коул (27 января 2011 г.). «Как я научился избегать налоговиков на Британских Виргинских островах». The Globe and Mail . Получено 8 марта 2013 г.
  26. ^ аб Лейендекер, Ганс (25 февраля 2015 г.). «Steueraffäre erschüttert Commerzbank» (на немецком языке) . Проверено 26 февраля 2015 г.
  27. ^ Кокс, Саймон (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: Mossack Fonseca „помогла фирмам, подвергшимся санкциям“». BBC News . Получено 5 апреля 2016 г.
  28. ^ ab Hamilton, Martha M. (3 апреля 2016 г.). «Панамская юридическая фирма — хранитель огромного потока мутных офшорных секретов: файлы показывают список клиентов, включающий наркоторговцев, членов мафии, коррумпированных политиков и уклонистов от уплаты налогов — и множество правонарушений». ICIJ . Получено 23 апреля 2016 г.
  29. ^ «Открытие Mossack Fonseca: ключ в Sin City». The Economist . 16 апреля 2016 г. Получено 23 апреля 2016 г.
  30. ↑ Heuer, Mike (18 марта 2015 г.). «Судья разрешает охоту за аргентинскими миллионами». Courthouse News Service . Получено 4 апреля 2016 г.
  31. ^ Пирсон, София (13 августа 2014 г.). «Певица получает разрешение на погоню за аргентинскими деньгами по тропе в Неваду». Bloomberg.com . Получено 5 апреля 2016 г.
  32. ^ Ромиг, Шейн; Перес, Сантьяго (7 апреля 2014 г.). «Хедж-фонд ищет активы в Неваде в битве за аргентинский долг: NML нацеливается на партнера Кристины Киршнер и ее покойного мужа». The Wall Street Journal . Получено 23 апреля 2016 г.
  33. ^ Braecher, Michael (9 марта 2015 г.). «In Panama, a German King of Shell Companies» (В Панаме — немецкий король компаний-оболочек). Handelsblatt Global Edition . Архивировано из оригинала 7 апреля 2016 г. Получено 4 апреля 2016 г.
  34. ^ "Сотрудники Mossack Fonseca предстали перед судом в Бразилии". La Prensa . 28 января 2016 г. Получено 4 апреля 2016 г.
  35. ↑ Хардинг, Люк (3 апреля 2016 г.). «Раскрыто: офшорный след в 2 млрд долларов, ведущий к Владимиру Путину». The Guardian . Получено 3 апреля 2016 г.
  36. ^ «Data trove offers glimpse of how the richs hides their money» (Данные клада дают представление о том, как богатые прячут свои деньги). The New York Times . Associated Press . 4 апреля 2016 г. Получено 4 апреля 2016 г.
  37. ^ Билтон, Ричард (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: утечка Mossack Fonseca раскрывает налоговые убежища элиты». BBC News .
  38. ^ "Панамские документы". Международный консорциум журналистов-расследователей .
  39. ^ «Заявление относительно недавнего освещения в СМИ». Mossack Fonseca. 4 апреля 2016 г. Архивировано из оригинала 5 апреля 2016 г. Получено 5 апреля 2016 г.
  40. ^ "Заявление относительно недавнего освещения в СМИ" (PDF) . Mossack Fonseca. Архивировано из оригинала (PDF) 6 апреля 2016 года . Получено 8 апреля 2016 года .
  41. ↑ Урреизтиета, Эстебан (3 апреля 2016 г.). «Лос-папелес де Панама: Пилар де Бурбон, Месси и Альмодовар, среди расследований». Эль Эспаньол . Проверено 5 апреля 2016 г.
  42. ^ Fox-Brewster, Thomas (5 апреля 2016 г.). «От зашифрованных дисков до облака Amazon – удивительный полет «Панамских документов»». Forbes . Получено 5 апреля 2016 г.
  43. ^ "Уязвимость SQL-инъекции обнаружена в фирме Mossack Fonseca, занимающейся Panama Papers". The Register . 11 апреля 2016 г. Получено 15 апреля 2016 г.
  44. ^ Гудман, Лия Макграт (14 апреля 2016 г.). «Панамские документы: дают ли США пропуск Mossack Fonseca?». Newsweek . Получено 15 апреля 2016 г.
  45. ^ «Немецкий ордер на арест адвокатов «Панамских документов» сталкивается с препятствиями» Associated Press, 21 октября 2020 г.
  46. ^ "Заключение в Панаме против фондов Mossack Fonseca по делу "Lava Jato"" . SWI swissinfo.ch (на испанском языке). 3 июля 2023 г. Проверено 5 октября 2023 г.
  47. ^ «Часто задаваемые вопросы о «Панамских документах»: все, что вам нужно знать о расследовании 2016 года» Международный консорциум журналистов-расследователей 21 августа 2019 г.
  48. ^ "Венецианский кинофестиваль представляет список участников The Hollywood Reporter , 25 июля 2019 г.
  49. ^ «Кинофестиваль в Торонто: «Джокер», «Ford против Ferrari», «Hustlers» среди громких премьер» Variety , 23 июля 2019 г.
  50. ^ «Netflix назначает даты показа «Истории брака», «Прачечной» и других фильмов, номинированных на премию Fall Awards» The Hollywood Reporter , 27 августа 2019 г.
  51. ^ «Фирма из центра Панамских документов подала в суд на Netflix из-за «Прачечной»» The New York Times , 16 октября 2019 г.
  52. ^ "Дело 2:19-cv-09330-CBM-AS Документ 75", Окружной суд Соединенных Штатов, Центральный округ Калифорнии. Подано 23.12.20 г., стр. 1 (идентификационный номер: 990)
  53. ^ «Судья отклонил иск юридической фирмы Panama Papers о клевете против Netflix из-за «Прачечной»» Международный консорциум журналистов-расследователей, 1 апреля 2021 г.

Внешние ссылки

Медиа, связанные с Mossack Fonseca на Wikimedia Commons