stringtranslate.com

Личные финансы

Личные финансы — это управление финансами , которое человек или семья осуществляет для составления бюджета , экономии и расходования денежных ресурсов с течением времени, принимая во внимание различные финансовые риски и будущие жизненные события.

При планировании личных финансов человек будет учитывать пригодность различных банковских продуктов ( текущие счета , сберегательные счета , кредитные карты и кредиты ), страховых продуктов ( медицинское страхование , страхование по инвалидности , страхование жизни и т. д.) и инвестиционных продуктов. ( облигации , акции , деривативы и т. д.), а также участие и мониторинг управления подоходным налогом и пенсиями .

История

До того, как была разработана специальность «Личные финансы», различные тесно связанные с ней дисциплины, такие как экономика семьи и экономика потребления , на протяжении более 100 лет преподавались в различных колледжах как часть домоводства . [1]

Самое раннее известное исследование в области личных финансов было проведено в 1920 году Хейзел Кирк . Ее диссертация в Чикагском университете заложила основы потребительской экономики и семейной экономики . [1] Маргарет Рид , профессор домоводства в том же университете, признана одним из пионеров в изучении потребительского поведения и поведения домохозяйств. [1] [2]

В 1947 году Герберт А. Саймон , лауреат Нобелевской премии, предположил, что лицо, принимающее решения, не всегда принимает лучшее финансовое решение из-за ограниченных образовательных ресурсов и личных склонностей. [1] В 2009 году Дэн Ариэли предположил, что финансовый кризис 2008 года показал, что люди не всегда принимают рациональные финансовые решения, а рынок не обязательно автоматизирован и корректирует любые дисбалансы в экономике. [1] [3]

Исследования личных финансов основаны на нескольких теориях, таких как теория социального обмена и андрагогика (теория обучения взрослых). Профессиональные организации, такие как Американская ассоциация наук о семье и потреблении и Американский совет по интересам потребителей, начали играть важную роль в развитии этой области с 1950-х по 1970-е годы. Создание Ассоциации финансового консультирования и планирования образования (AFCPE) в 1984 году в Университете штата Айова и Академии финансовых услуг (AFS) в 1985 году стало важной вехой в истории личных финансов. В обоих обществах участвуют в основном преподаватели и выпускники колледжей бизнеса и домоводства. AFCPE начал предлагать несколько сертификатов для профессионалов в этой области, таких как аккредитованный финансовый консультант (AFC) и сертифицированный жилищный консультант (CHC). Между тем, AFS сотрудничает с сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP Board). [1]

До 1990 года изучению личных финансов уделялось мало внимания со стороны ведущих экономистов и факультетов бизнеса. Однако с 1990-х годов несколько американских университетов, таких как Университет Бригама Янга , Университет штата Айова и Государственный университет Сан-Франциско, начали предлагать финансовые образовательные программы как для студентов, так и для аспирантов. Эти учреждения опубликовали несколько работ в таких журналах, как «Журнал финансового консультирования и планирования» и «Журнал личных финансов» .

Поскольку в начале 2000-х годов возросла обеспокоенность по поводу финансовых возможностей потребителей, появились различные образовательные программы, ориентированные на широкую аудиторию или определенную группу людей, например молодежь и женщин. Образовательные программы часто называют « финансовой грамотностью ». Однако до финансового кризиса 2008 года не существовало стандартизированной учебной программы по обучению личным финансам. Консультативный совет президента США по финансовым возможностям был создан в 2008 году для повышения финансовой грамотности среди американского народа. Он также подчеркнул важность разработки стандарта финансового образования. [1]

Принципы личных финансов

Индивидуальные ситуации существенно различаются, когда речь идет о доходах, богатстве и потребительских потребностях. Более того, налоговое и финансовое регулирование различается в разных странах, а рыночные условия меняются как географически, так и с течением времени. Это означает, что совет для одного человека может оказаться неприемлемым для другого. Финансовый консультант может предложить персональный совет в сложных ситуациях и для состоятельных людей. Тем не менее, профессор Чикагского университета Гарольд Поллак и писательница по личным финансам Хелейн Олен утверждают, что в Соединенных Штатах хорошие советы по личным финансам сводятся к нескольким простым пунктам: [4]

Процесс личного финансового планирования

Ключевым компонентом личных финансов является финансовое планирование – динамичный процесс, требующий регулярного мониторинга и переоценки. В целом он включает в себя пять шагов: [5] [6]

  1. Оценка : финансовое положение человека оценивается путем составления упрощенных версий финансовой отчетности, включая балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках . В личном балансе указывается стоимость личных активов (например, автомобиля, дома, одежды, акций, банковского счета, криптовалюты), а также личных обязательств (например, задолженности по кредитной карте, банковского кредита, ипотеки). В отчете о личных доходах перечислены личные доходы и расходы .
  2. Постановка целей : ожидается несколько целей, включая краткосрочные и долгосрочные. Например, долгосрочной целью будет «выйти на пенсию в возрасте 65 лет с личным капиталом в 1 000 000 долларов», а краткосрочной целью будет «накопить на новый компьютер в следующем месяце». Установление финансовых целей помогает направлять финансовое планирование. Постановка целей осуществляется для удовлетворения конкретных финансовых потребностей.
  3. Создание плана : финансовый план подробно описывает, как достичь целей. Это может включать, например, сокращение ненужных расходов, увеличение доходов от занятости или инвестирование в фондовый рынок .
  4. Выполнение : Выполнение финансового плана часто требует дисциплины и настойчивости. Многие люди получают помощь от таких профессионалов, как бухгалтеры , специалисты по финансовому планированию , консультанты по инвестициям и юристы .
  5. Мониторинг и переоценка : финансовый план отслеживается на предмет возможных корректировок или переоценок с течением времени.

Типичные цели, которые преследуют большинство взрослых и молодых людей, — это погашение долга по кредитной карте/студенческому кредиту/жилью/автокредиту, инвестирование на пенсию, инвестирование в расходы на обучение в колледже для детей и оплата медицинских расходов. [7]

Потребность в личных финансах

Людям крайне необходимо понимать и контролировать свои финансы. Вот некоторые из основных причин этого;

1. Отсутствие формального образования в области личных финансов [8] : В большинстве стран имеется формальное образование по большинству дисциплин или областей обучения.

Это иллюстрирует необходимость изучения личных финансов с самого раннего этапа [10] , чтобы различать потребности и желания [11] и соответственно планировать.

2. Сокращение трудоспособного возраста : с годами, с появлением автоматизации [12] и изменением потребностей; Во всем мире наблюдается тот факт, что некоторые виды работ, требующие ручного вмешательства или механические, становятся все более излишними.

Это некоторые из причин, по которым люди должны начать планировать свой выход на пенсию и систематически наращивать свой пенсионный корпус [16] , отсюда и необходимость в личных финансах.

3. Увеличение продолжительности жизни : [17] Благодаря развитию здравоохранения люди сегодня доживают до гораздо старшего возраста, чем их предки. Средняя продолжительность жизни изменилась, и люди, даже в развивающихся странах, живут намного дольше. Средняя продолжительность жизни постепенно сместилась с 60 до 81 года [17] и выше. Увеличение продолжительности жизни в сочетании с более коротким трудоспособным возрастом усиливает потребность в достаточно большом пенсионном корпусе и важность личных финансов.

4. Рост медицинских расходов : [18] Медицинские расходы, включая стоимость рецептурных лекарств, госпитализации и оплаты, сестринского ухода, специализированной помощи, гериатрической помощи, за последние годы выросли в геометрической прогрессии. Многие из этих медицинских расходов не покрываются страховыми полисами, которые могут быть либо частными/индивидуальными страховками, либо федеральными или национальными страховками.

Эти причины иллюстрируют необходимость иметь медицинское страхование , страхование от несчастных случаев , критических заболеваний , страхование жизни для себя и своей семьи, а также необходимость оказания экстренной помощи; [21] переводя огромную потребность в личных финансах.

Направления деятельности

Критическими областями личного финансового планирования, предложенными Советом по стандартам финансового планирования, являются: [22]

  1. Финансовое положение: занимается пониманием имеющихся личных ресурсов путем изучения собственного капитала и денежных потоков домохозяйства. Чистый капитал — это баланс человека, рассчитанный путем сложения всех активов, находящихся под контролем этого человека, за вычетом всех обязательств домохозяйства в одной точке. Денежный поток домохозяйства представляет собой сумму всех ожидаемых источников дохода в течение года за вычетом всех ожидаемых расходов в течение того же года. На основе этого анализа специалист по финансовому планированию может определить, в какой степени и когда личные цели могут быть достигнуты.
  2. Адекватная защита: или страхование , анализ того, как защитить домохозяйство от непредвиденных рисков. Эти риски можно разделить на риски ответственности, имущества, смерти, инвалидности, здоровья и долгосрочного ухода. Некоторые ставки могут быть самострахуемыми, в то время как для большинства требуется договор страхования. Чтобы определить, какую сумму страховки получить на наиболее рентабельных условиях, необходимо знание рынка личного страхования. Владельцам бизнеса, профессионалам, спортсменам и артистам нужны специализированные специалисты по страхованию, чтобы адекватно защитить себя. Поскольку страхование также имеет некоторые налоговые льготы, использование страховых инвестиционных продуктов может иметь решающее значение для общего инвестиционного планирования.
  3. Налоговое планирование: обычно подоходный налог является самой крупной статьей расходов в семье. Управление налогами – это не вопрос того, будут ли налоги платиться, а вопрос того, когда и в каком размере . Правительство предоставляет множество стимулов в виде налоговых вычетов и кредитов, которые можно использовать для снижения пожизненного налогового бремени. Большинство современных правительств используют прогрессивный налог . По мере роста доходов необходимо платить более высокую предельную ставку налога . Понимание того, как воспользоваться множеством налоговых льгот при планировании финансов, может существенно повлиять на ситуацию.
  4. Цели инвестиций и накопления: планирование того, как накопить достаточно денег для крупных покупок и жизненных событий, — это то, что большинство людей считают финансовым планированием. Важными причинами приобретения активов являются покупка дома или автомобиля, открытие бизнеса, оплата расходов на образование и накопление на пенсию.
    Достижение этих целей требует прогнозирования их затрат и времени вывода средств. Значительным риском для домохозяйства при достижении цели накопления является скорость роста цен с течением времени, или инфляция . Используя калькуляторы чистой приведенной стоимости, специалист по финансовому планированию предложит сочетание целевого резервирования активов и регулярных сбережений для инвестирования в различные инвестиции. Чтобы преодолеть уровень инфляции, инвестиционный портфель должен получить более высокую норму прибыли, что обычно подвергает портфель нескольким рискам. Управление этими портфельными рисками часто осуществляется с помощью распределения активов, которое направлено на диверсификацию инвестиционного риска и возможностей. Такое распределение активов будет предусматривать процентное распределение акций, облигаций, денежных средств и альтернативных инвестиций. Бюджет также должен учитывать профиль риска каждого инвестора, поскольку отношение к риску варьируется от человека к человеку.
    Амортизация активов . Одна вещь, которую следует учитывать при планировании личных финансов и собственного капитала, — это амортизация активов. Амортизирующий актив — это актив, который теряет ценность с течением времени или в процессе использования. Несколькими примерами могут служить транспортное средство, которым владеет человек, лодки и капитализация расходов. Они повышают ценность жизни человека, но, в отличие от других активов, не приносят денег и должны быть отдельным классом. В деловом мире они со временем амортизируются для целей налогообложения и бухгалтерского учета, поскольку срок их полезного использования истекает. Это известно как накопленная амортизация, и в конечном итоге актив необходимо будет заменить.
  5. Планирование выхода на пенсию – это понимание того, сколько стоит жизнь после выхода на пенсию, и разработка плана распределения активов для покрытия любого дефицита доходов. Методы пенсионных планов включают использование разрешенных правительством структур для управления налоговыми обязательствами, включая индивидуальные ( IRA ) структуры или пенсионные планы , спонсируемые работодателем.
  6. Планирование наследства включает в себя планирование распоряжения своим имуществом после смерти. Обычно в случае смерти человека взимается налог с правительства штата или федерального правительства. Уклонение от этих налогов означает, что большая часть активов будет передана наследникам. Можно оставить свои активы семье, друзьям или благотворительным группам.
  7. Отложенное удовлетворение . Отложенное удовлетворение, или отсроченное удовлетворение, — это способность противостоять искушению немедленного вознаграждения и ждать более позднего вознаграждения. Считается, что это важный фактор при создании личного богатства.
  8. Управление денежными средствами: это душа финансового планирования, независимо от того, является ли человек наемным работником или планирует выйти на пенсию. Каждому специалисту по финансовому планированию необходимо знать, сколько он тратит до выхода на пенсию, чтобы иметь возможность сэкономить значительную сумму. Этот анализ является тревожным звонком, поскольку многие из нас знают свои доходы, но очень немногие отслеживают свои расходы.
  9. Регулярный пересмотр письменного финансового плана. Сделайте регулярный мониторинг финансового плана своей привычкой. Ежегодный анализ финансового планирования с участием профессионала позволяет людям быть в хорошем положении и информироваться о необходимых изменениях, если таковые имеются, в личных потребностях или жизненных обстоятельствах. Было бы лучше быть готовым ко всем внезапным поворотам жизни.
  10. Планирование образования: Учитывая растущий интерес к студенческим кредитам, наличие надлежащего финансового плана имеет решающее значение. Родители часто хотят откладывать деньги для своих детей, но принимают неправильные решения, что отрицательно влияет на сбережения. Мы часто наблюдаем, как многие родители дарят своим детям дорогие подарки или непреднамеренно ставят под угрозу возможность получить столь необходимый грант. Вместо этого следует подготовить своих детей к будущему и поддержать их финансово в их образовании.
  11. Планирование недвижимости: жилье является основной потребностью человека, и поэтому крайне важно, чтобы человек понимал, как получить место для жизни и в то же время поддерживать свою финансовую безопасность. Жилье может быть очень сложным, с принятием решений о покупке или аренде, ипотеке, страховке, налогах, коммунальных услугах, обслуживании и т. д. Квартира или дом? Этот вопрос имеет решающее значение для любого человека, поскольку каждый вариант имеет плюсы и минусы.
    Купить или арендовать : Если человек решает купить дом, он может сделать финансовые инвестиции в дом и улучшить свой кредитный рейтинг и историю. Владение собственным домом может сделать жизнь более стабильной. Стоимость дома, включая первоначальный взнос, ежемесячные выплаты по ипотеке, расходы на ремонт и техническое обслуживание, плату за ТСЖ, коммунальные услуги, страхование, налоги на недвижимость и другие расходы, следует учитывать. Если выбрана аренда дома, вам не нужно беспокоиться об обслуживании и налогах на недвижимость. Переезд в другое место также может быть проще. Расходы арендаторов могут включать электричество, воду, интернет, парковку и плату за домашних животных.
    Ипотека : При покупке дома/недвижимости важно понимать варианты. Большинство людей выбирают либо 15-, либо 30-летний план. Ставка платежа может представлять собой фиксированный план, постоянную оплату одной и той же суммы в течение определенного периода. Другой — ипотека ARM (ипотека с регулируемой процентной ставкой). Эта ставка может быть скорректирована и согласована для изменения в данном плане в зависимости от колебаний ставок по ипотеке. Планы ипотеки зависят от ситуации человека, и потенциальным заемщикам важно оценить свой кредитный рейтинг и финансовое состояние при обдумывании планов.
    Местоположение / Желания и потребности : При выборе нового дома важно учитывать его местоположение, а также качества, которые желательны и необходимы в доме. Эти переменные могут увеличить или уменьшить цену недвижимости. Факторы, связанные с местоположением, включают город или сельскую местность, продолжительность поездок на работу, важность качественных государственных школ, уровень безопасности, количество земли, включенные удобства, близость к семье. Примеры переменных, которые могут повлиять на стоимость недвижимости, включают, помимо прочего, качество школьной системы в этом районе, близость к населенному пункту, магазины и развлечения/отдых, уровень безопасности и уровень преступности в районе, удобства и Размер земельного участка и прилегающая застройка. Все это важно учитывать, думая о будущей стоимости дома.

Образование и инструменты

Пример программы для планирования личного бюджета

Согласно опросу, проведенному Harris Interactive , 99% взрослых согласились с тем, что личные финансы следует преподавать в школах. [23] Финансовые органы и американское федеральное правительство предложили общественности бесплатные образовательные материалы в Интернете. Однако опрос Bank of America показал, что 42% взрослых разочарованы. Для сравнения, 28% взрослых считают, что личные финансы затруднены из-за огромного количества онлайн-информации. По состоянию на 2015 год 17 из 50 штатов США требуют, чтобы старшеклассники изучали личные финансы перед выпуском. [24] [25] Эффективность финансового образования для широкой аудитории является спорной. Например, исследование Белла, Горина и Хогарта (2009) показало, что выпускники факультетов финансового образования с большей вероятностью будут использовать формальный план расходов. Учащиеся старших классов с финансовым образованием с большей вероятностью будут иметь сберегательный счет с регулярными сбережениями, меньшим количеством овердрафтов и с большей вероятностью погасят остатки по кредитным картам. Однако другое исследование, проведенное Коулом и Шастри ( Гарвардская школа бизнеса , 2009), показало, что не было различий в сберегательном поведении людей в американских штатах с обязательным мандатом финансовой грамотности и штатах без мандата грамотности. [1]

Киплингер издает журналы о личных финансах. [26]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ abcdefgh Тахира, К. Хира (1 декабря 2009 г.). «Личные финансы: прошлое, настоящее и будущее». Сеть исследований социальных наук . Университет штата Айова – Факультет человеческого развития и семейных исследований: 4–16. ССНР  1522299.
  2. ^ «Путеводитель по документам Маргарет Г. Рид 1904–1990» . Библиотека Чикагского университета. 2010. Архивировано из оригинала 3 июля 2013 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  3. ^ Ариэли, Дэн (июль 2009 г.). «Конец рациональной экономики». Гарвардское деловое обозрение . Архивировано из оригинала 10 ноября 2022 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  4. ^ «Могут ли лучшие финансовые советы поместиться на учетной карточке?». ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ ЯДЕРНЫЙ РЕАКТОР . Архивировано из оригинала 8 октября 2020 года . Проверено 5 апреля 2018 г.
  5. ^ «Что такое личные финансы?». Макспрог - Стэн Баск. Архивировано из оригинала 13 марта 2023 года . Проверено 18 июля 2022 г.
  6. ^ «Создание личного финансового плана» (PDF) . Университет штата Миссури . Архивировано из оригинала (PDF) 17 сентября 2015 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  7. ^ «Цели: Постановка финансовых целей» . Си-Эн-Эн. 28 мая 2015 года. Архивировано из оригинала 28 сентября 2015 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  8. ^ «Важность финансового образования» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 11 января 2020 г. Проверено 9 февраля 2020 г.
  9. ^ «Более половины старшеклассников США будут посещать занятия по личным финансам перед выпуском после принятия нового закона Пенсильвании» . cnbc.com . 16 декабря 2023 г. Проверено 23 декабря 2023 г.
  10. ↑ Хейс, Дикон (7 ноября 2017 г.). Как выйти на пенсию раньше: все, что нужно, чтобы достичь финансовой независимости, когда вы этого захотите . Саймон и Шустер. ISBN 978-1-4405-9989-7. ОСЛК  995023134.
  11. ^ Дирксмайер, Клаус (2013), «Хотения против потребностей», Гуманистический маркетинг , Пэлгрейв Макмиллан, doi : 10.1057/9781137353290.0010, ISBN 978-1-137-35329-0
  12. ^ «Рисунок 1.1. Риск потери рабочих мест из-за автоматизации» (xlsx) . ОЭСР. дои : 10.1787/888933500622.
  13. ^ Бергер, Сюзанна. (2006). Как мы конкурируем: что делают компании по всему миру, чтобы добиться успеха в современной глобальной экономике . Валюта Даблдэй. ISBN 0-385-51359-3. ОСЛК  62734878.
  14. ^ «Отчет о будущем рабочих мест за 2018 год» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 9 февраля 2020 года . Проверено 9 февраля 2020 г.
  15. ^ «Потеря рабочих мест в итальянской и британской автомобильной промышленности», Heroic Defeats , Cambridge University Press, 13 ноября 1996 г., стр. 40–65, doi : 10.1017/cbo9780511625657.004, ISBN 978-0-521-48432-9
  16. ^ Синха, Парта. «УТИ СВАТАНТРА» (PDF) . Архивировано (PDF) из оригинала 6 августа 2020 года . Проверено 9 февраля 2020 г.
  17. ^ ab «6.1. Ожидаемая продолжительность жизни значительно увеличилась в странах ОЭСР» (XLS) . ОЭСР. дои : 10.1787/888933405548.
  18. ^ Вандель, Уильям Х. (июнь 1960 г.). «Рост затрат на медицинское обслуживание с особым упором на больничные расходы». Журнал страхования . 27 (2): 65–68. дои : 10.2307/250624. ISSN  1047-3483. JSTOR  250624.
  19. ^ Сехри, Нилам (2000). «Управляемая медицинская помощь: опыт США» (PDF) . Бюллетень Всемирной организации здравоохранения . 78 (6): 830–44. ПМК 2560791 . PMID  10916920. Архивировано (PDF) из оригинала 10 апреля 2020 г. . Проверено 9 февраля 2020 г. 
  20. ^ Чаудхури, Шубхам. (2003). Последствия распространения защиты прав интеллектуальной собственности на развивающиеся страны: пример индийского фармацевтического рынка . Национальное бюро экономических исследований. ОСЛК  249394911.
  21. ^ «Личные финансы: распределение личного богатства по различным классам активов», Pension Finance , John Wiley & Sons, Inc., 11 сентября 2015 г., стр. 67–76, doi : 10.1002/9781119208945.ch2, ISBN 978-1-119-20894-5
  22. ^ «Рамочная программа обучения финансовому планированию». Совет по стандартам финансового планирования. 2011. Архивировано из оригинала 13 августа 2021 года . Проверено 23 августа 2021 г.
  23. ↑ Кадлец, Дэн (10 октября 2013 г.). «Почему мы хотим, но не можем иметь личные финансы в школах». Время . Архивировано из оригинала 6 октября 2015 года . Проверено 24 октября 2015 г.
  24. ↑ Антония, Фарзан (2 мая 2015 г.). «Средние школы начинают требовать курсы по личным финансам. Наконец-то». Бизнес-инсайдер . Архивировано из оригинала 28 сентября 2015 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  25. ^ «Обзор штатов». Совет по экономическому образованию. Архивировано из оригинала 13 августа 2015 года . Проверено 28 сентября 2015 г.
  26. ^ «10 лучших инструментов личных финансов для лучшего управления своими деньгами» . Киплингер. Архивировано из оригинала 5 сентября 2015 года . Проверено 28 сентября 2015 г.

дальнейшее чтение

Внешние ссылки