Институт религиозных дел ( итал . Istituto per le Opere di Religione ; лат . Institutum pro Operibus Religionis ; сокращенно IOR ), [4] [5] обычно известный как Банк Ватикана , является финансовым учреждением [6] , которое находится в Ватикане и управляется Советом по надзору, который подчиняется Комиссии кардиналов и Папе . Это не частный банк, поскольку у него нет владельцев или акционеров; он был создан в форме юридического канонического фонда в соответствии с его уставом. [6] С 9 июля 2014 года его президентом является Жан-Батист де Франссу . IOR регулируется финансовым надзорным органом Ватикана ASIF ( Autorità di Supervisione e Informazione Finanziaria ). [7]
Институт был основан в июне 1942 года папским указом Папы Пия XII . В июне 2012 года Институт провел первую презентацию своей деятельности. В июле 2013 года Институт запустил свой собственный веб-сайт. [8] 1 октября 2013 года он также опубликовал свой первый годовой отчет. [9] [10] [11]
24 июня 2013 года Папа Франциск создал специальную следственную Папскую комиссию (CRIOR) для изучения реформы IOR. [12] 7 апреля 2014 года Папа Франциск одобрил соответствующие рекомендации о будущем IOR, которые были совместно разработаны комиссиями CRIOR и COSEA, а также руководством IOR. «IOR продолжит служить с благоразумием и предоставлять специализированные финансовые услуги Католической церкви по всему миру», как было заявлено в пресс-релизе Ватикана. [13] 7 апреля 2014 года Папа Франциск одобрил предложение о будущем Института, «подтвердив важность миссии IOR для блага Католической церкви, Святого Престола и государства-города Ватикан». [13]
Институт по делам религии (IOR) был основан 27 июня 1942 года Папой Пием XII . Он поглотил Управление делами религии (Amministrazione per le Opere di Religione), которое возникло в Комиссии по делам милосердия ( Commissione ad pias causas ), созданной Папой Львом XIII 11 февраля 1887 года. [14] [15] IOR не является департаментом Римской курии , центральной административной структуры Римско-католической церкви , [16] и не является центральным банком . [примечание 1]
Целью ИОР является «обеспечение сохранности и управления движимым и недвижимым имуществом, переданным или доверенным ему физическими или юридическими лицами и предназначенным для религиозных целей или благотворительности». [14] [15]
В 2014 году Ватикан официально подтвердил миссию IOR как поставщика «специализированных финансовых услуг для Католической церкви во всем мире». Кроме того, Ватикан подтвердил, что «ценные услуги, которые может предложить Институт, помогают Святейшему Отцу в его миссии вселенского пастыря, а также помогают тем учреждениям и лицам, которые сотрудничают с ним в его служении». [ необходима цитата ]
Согласно Уставу, вступившему в силу с 2023 года [14] , ИОР состоит из четырех органов:
Комиссия кардиналов из пяти членов, назначаемых на возобновляемые пятилетние сроки, которые избирают своего президента. [17] Как было объявлено 21 сентября 2020 года, членами Комиссии, назначаемыми на два года ad experimentalum , являются: [18] [19]
Должность государственного секретаря Пьетро Паролина была исключена из состава новой Комиссии. [20]
Прелат IOR монсеньор Баттиста Рикка, назначаемый Комиссией по надзору кардиналов с одобрения Папы, выполняет функции секретаря Комиссии и присутствует на заседаниях Совета по надзору.
Совет по надзору , определяющий стратегию и обеспечивающий надзор за операциями. [21] [17] [22]
Дирекция , отвечающая за оперативную деятельность и подотчетная Совету по надзору .
Когда Святой Престол, чей статус освобождения от налогов на доходы от итальянских инвестиций был отменен в 1968 году, решил диверсифицировать свои активы, он нанял в качестве финансового консультанта Микеле Синдону . Когда-то он был одним из самых влиятельных бизнесменов страны, последующие расследования его деловых дел выявили сомнительные связи с мафией, а также с секретной P2 , фиктивной «масонской» ложей, которую итальянский парламент заклеймил как подрывную организацию. [23] Крах Franklin National Bank Синдоны в 1974 году и последующий крах его финансовой империи, в которую он направил часть инвестиций Святого Престола, повлекли за собой потери для Ватикана, оцениваемые одним источником в 35 миллиардов итальянских лир (20 миллионов фунтов стерлингов). [24] [25] [26] [27]
В 1982 году политический и финансовый скандал, связанный с крахом Banco Ambrosiano, затронул главу IOR с 1971 по 1989 год архиепископа Пола Марцинкуса , который якобы давал «письма о покровительстве» от имени IOR в поддержку обанкротившегося банка. [28] [29] В 1987 году итальянский суд выдал ордер на арест Марцинкуса, которого обвинили в соучастии в мошенническом банкротстве. Марцинкус избежал ареста, оставаясь в Ватикане до тех пор, пока ордер не был отменен в 1991 году, после чего он вернулся на родину, в Соединенные Штаты. Председатель Banco Ambrosiano и член нелегальной масонской ложи P2 Роберто Кальви был признан виновным в нарушении итальянских валютных законов и бежал по поддельному паспорту в Лондон, где был найден убитым под мостом Блэкфрайарс в Лондоне через несколько дней после того, как он пропал без вести из Милана. [30] Институт религии, тогда владевший 10% акций Banco Ambrosiano, [31] отрицал юридическую ответственность за крах Banco Ambrosiano, но признал «моральную причастность» и выплатил кредиторам 224 миллиона долларов США. [32] [33]
Несколько работ, опубликованных в 1980-х и 1990-х годах, содержали резкую критику исторических связей Института религиозных дел с антикоммунистическими правительствами . [34] [35]
Ссылаясь на другие предполагаемые тайные действия, Тони Эбс, пишущий в The Weekly Worker , органе Коммунистической партии Великобритании , сказал, что ЦРУ использовало Институт религиозных дел для перекачки средств польскому профсоюзу «Солидарность » «в рамках последнего наступления на Советский Союз». [36] Организация «Американские атеисты» утверждает, что тайные средства Соединенных Штатов направлялись таким же образом как «Солидарности», так и партизанам «Контрас» . [37]
Alperin v. Vatican Bank — коллективный иск, поданный выжившими в Холокосте против Института религиозных дел в Сан-Франциско, Калифорния, 15 ноября 1999 года. Дело было отклонено как политический вопрос Окружным судом Северного округа Калифорнии в 2003 году, но частично восстановлено Апелляционным судом девятого округа в 2005 году. Это решение привлекло внимание как прецедент на стыке Закона о правонарушениях в отношении иностранцев (ATCA) и Закона об иммунитетах иностранных суверенов (FSIA). Жалоба против Банка Ватикана была отклонена в 2007 году на основании суверенного иммунитета .
22 сентября 2010 года итальянские магистраты изъяли 23 миллиона евро из IOR на том основании, что были нарушены действующие законы о борьбе с отмыванием денег . Первоначально деньги должны были быть переведены из итальянского Credito Artigiano в JPMorgan Chase и другой итальянский банк, Banca del Fucino . [38] [39] Как источником, так и местом назначения средств были счета, находящиеся под контролем IOR. [40] Кроме того, было объявлено, что Готти Тедески и другой менеджер IOR находятся под следствием по обвинению в отмывании денег. [41] 31 мая 2011 года генеральный прокурор Рима разблокировал активы на сумму 23 миллиона евро, которые были арестованы в сентябре, по-видимому, в знак признания шагов, предпринятых в последующие месяцы для приведения Института в соответствие с международными стандартами.
24 мая 2012 года Этторе Готти Тедески был отстранён от должности главы Банка Ватикана из-за его предполагаемой «невыполнения основных функций своей должности». [42] В июле 2013 года дело об отмывании денег против Готти Тедески было прекращено. [43] В марте 2014 года он был снова оправдан римским судом, который последовал позиции государственного обвинителя и освободил Готти Тедески от любой ответственности в этой операции. [44] [45]
15 июня 2013 года с одобрения Папы Франциска Комиссия кардиналов назначила монсеньора Баттисту Марио Сальваторе Рикку временным прелатом Института. [46] Также высказывались предположения, что противники реформы могли скрыть информацию о возможных скандалах в прошлом Рикки или что они могли выдумать необоснованные слухи о прошлом Рикки. [47] [48] Сообщалось, что Рикка подал в отставку из-за разногласий, [49] [50] [51] но глава пресс-службы Святого Престола заявил, что обвинения «не заслуживают доверия» [47] , а сам Папа Франциск сообщил журналистам, что расследование «ничего не нашло». [52]
28 июня 2013 года итальянская полиция арестовала трех человек по подозрению в коррупции и мошенничестве. Предположительно, они планировали переправить 20 миллионов евро наличными из Швейцарии в Италию. Одним из арестованных был монсеньор Нунцио Скарано, ранее работавший старшим бухгалтером в APSA, Ватиканском управлении имуществом Апостольского Престола . [53] Впоследствии ему были предъявлены обвинения в коррупции и клевете, и он был помещен под домашний арест. [54] 21 января 2014 года ему было предъявлено дополнительное обвинение в отмывании денег через счета IOR в рамках еще одного расследования. [55] Согласно заявлению полиции, через счета Скарано прошли миллионы евро в виде «ложных пожертвований» от офшорных компаний. Уже в июле 2013 года IOR заморозила деньги на счетах Скарано. Как сообщило информационное агентство Reuters, Елена Гуарино, магистрат Салерно, которая возглавляла расследование, заявила журналистам, что «Ватикан полностью сотрудничал и предоставил ей много информации о банковских операциях Скарано». [56] В январе 2016 года Скарано был оправдан по обвинениям в коррупции, но получил двухлетний срок после того, как был признан виновным по менее серьезным обвинениям в даче ложных обвинений. [57] Судебный процесс по его делу об отмывании денег в его родном городе Салерно все еще продолжался. [57] Другим арестованным был банковский служащий и бывший агент секретной службы. [58]
В феврале 2017 года суд в Риме признал виновными двух бывших высокопоставленных должностных лиц Банка Ватикана Паоло Чиприани и Массимо Туллиофа за упущения в сообщениях, связанных с тремя небольшими переводами. [59] Чиприани был бывшим директором Банка Ватикана, а Туллиоф был бывшим заместителем Чиприани. [60] Однако они были оправданы по более серьезному обвинению в отмывании денег, которое включало переводы на сумму 60 миллионов долларов, [60] и были приговорены к четырем месяцам и десяти дням тюремного заключения. [60] [59] Их также заставили вернуть по 6000 долларов каждый. [60]
В 2018 году прокуроры Ватикана предъявили обвинение бывшему президенту Банка Ватикана Анджело Калойе и адвокату Габриэле Лиуццо в хищении 62 миллионов долларов с использованием мошенничества с недвижимостью в период с 2001 по 2006 год. [61] Судебный процесс все еще продолжается.
В августе 2019 года IOR был реструктурирован хирографом Папы Франциска, который установил нынешний Устав IOR. Согласно статье 4 хирографа, Институт состоит из четырех органов: Наблюдательной комиссии кардиналов, Совета суперинтендантства, Прелата и Директората. [14]
1 января 2010 года вступило в силу пересмотренное валютное соглашение между ЕС и государством-городом Ватикан, дополняющее валютное соглашение между государством-городом Ватикан и Италией от 2000 года. Подписав соглашение, Ватикан к концу 2010 года перенес законодательство ЕС о подделке евро и отмывании денег и признал Европейский суд единственной юрисдикцией, ответственной за урегулирование споров в рамках соглашения. [62]
30 декабря 2010 года Папа Римский Бенедикт XVI учредил независимое Управление финансовой разведки Ватикана ( Autorità di Informazione Finanziaria , AIF) для надзора за денежной и коммерческой деятельностью всех учреждений, связанных с Ватиканом, включая IOR. Так называемый «финансовый сторожевой пес» Ватикана контролирует все финансовые операции Ватикана и обеспечивает их соответствие международным нормам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. [63]
В июне 2011 года римские прокуроры распорядились о разблокировании арестованных €23 млн, которые должны были быть переведены через счет IOR в Credito Artigiano. По словам прокуроров, эта просьба об разблокировании была вызвана недавно введенными механизмами, которые должны помочь Институту соответствовать международным стандартам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, таким как создание AIF. [64]
В июле 2012 года Moneyval , Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, опубликовал и выпустил отчет о государстве-городе Ватикан по просьбе самого Ватикана. [65] Это был первый случай, когда Святой Престол представил свои институты и законы на суд международного внешнего аудитора. Итальянский новостной журнал l'Espresso назвал это «историческим водоразделом». [66] Ватикан получил оценки «соответствует» или «в значительной степени соответствует» по 22 из 45 руководящих принципов и придерживался международных стандартов по 9 из 16 основных пунктов. [67]
Moneyval заявил, что Ватикан «проделал большой путь за очень короткий период времени» и заявил, что город-государство соответствует международным требованиям по 9 из 16 основных тем. В то же время Moneyval потребовал проведения дальнейших реформ [66] [67] Ватикан выразил цель попасть в так называемый белый список ОЭСР, который включает страны, которые соблюдают международные стандарты по борьбе с отмыванием денег и правила против налоговых правонарушений. [68]
В ноябре 2012 года швейцарский эксперт по борьбе с отмыванием денег Рене Брюльхарт был назначен директором AIF. Ранее он работал в Подразделении финансовой разведки (FIU) в Лихтенштейне, а также в Группе подразделений финансовой разведки Эгмонта . [69]
15 февраля 2013 года Эрнст фон Фрейберг был назначен президентом IOR. С самого начала своего пребывания в IOR фон Фрейберг сосредоточился на всеобъемлющем реформировании Института, заявив, что он [70] сосредоточится на прозрачности [71] и подходе «нулевой терпимости» к любым подозрительным транзакциям. [71] [72]
В мае 2013 года международной консалтинговой и аудиторской фирме Promontory было поручено провести судебную экспертизу и проверку клиентских отношений Института. В этом контексте все счета 19 000 клиентов IOR были проверены на предмет соответствия соответствующим критериям. [73]
24 июня 2013 года Папа Франциск создал Папскую комиссию , часто называемую комиссией CRIOR, для проверки статуса и деятельности IOR. [74] Ее задачей было «собрать точную информацию о правовом статусе и различных видах деятельности Института, чтобы обеспечить, при необходимости, лучшую гармонизацию указанного Института с универсальной миссией Апостольского Престола». Ее пятью членами были Раффаэле Фарина (президент), Жан-Луи Пьер Торан, Хуан Игнасио Арриета Очоа де Чинчетру , Питер Брайан Уэллс (секретарь) и Мэри Энн Глендон . [75] Комиссия завершила свою работу в мае 2014 года. [76]
В июле 2013 года Управление финансовой разведки Святого Престола (AIF), ответственное за мониторинг денежной и коммерческой деятельности агентств Ватикана, было принято в качестве полноправного члена в Группу Эгмонт, международную сеть подразделений финансовой разведки . [77] [78]
1 октября 2013 года IOR опубликовал свой первый годовой отчет. [79] Годовой отчет доступен для скачивания на домашней странице Института, которая была запущена в июле 2013 года. [80] Данные отчета были проверены глобальной аудиторской фирмой KPMG. [81] Согласно отчету, в 2012 году Институт получил чистую прибыль в размере €86,6 млн, из которых он перевел €54,7 млн в бюджет Святого Престола, чтобы помочь Папе выполнять глобальную миссию церкви. Обе меры — публикация годового отчета и запуск веб-сайта — были рассмотрены как замечательные признаки повышения прозрачности и соответствия: The Guardian назвал запуск веб-сайта «гигантским скачком» [80], а Reuters назвал его «движением к прозрачности». [82] 12 июня 2017 года IOR опубликовал свой пятый годовой отчет, показав чистую прибыль в размере €36 млн за 2016 год. [83]
Также в октябре 2013 года газеты сообщили, что IOR попросил около 1300 клиентов закрыть свои счета IOR. Предположительно, этот запрос был направлен держателям счетов-непрофессионалов, которые не вписываются ни в одну из пяти категорий клиентов, которые IOR имеет законное право иметь. [84] Закрытия, как говорят, являются результатом процесса проверки, проведенного Promontory. [85]
12 декабря 2013 года Moneyval опубликовал свой отчет о ходе работы, в котором дана оценка прогрессу Святого Престола в мерах по борьбе с отмыванием денег. [86] Было заявлено, что IOR добился значительного прогресса, но в то же время нуждается в более институционализированном внутреннем контроле, особенно в отношении функции надзора AIF. [87] В целом отчет был оценен как одобрение экономических и финансовых реформ, проведенных с момента вступления Папы Франциска в должность. [88]
22 января 2014 года IOR опубликовал отчет о ходе программы соответствия и прозрачности. [89] Президент IOR Эрнст фон Фрейберг прокомментировал релиз, заявив, что «вполне возможно реформировать такой институт, как IOR», и что Институт «использовал прошлый год для создания системы и анализа наших клиентов на предмет возможных нарушений». Фон Фрейберг также заявил, что необходимо проделать большую работу в отношении прозрачности и соответствия. [90]
7 апреля 2014 года Папа Франциск постановил, что IOR останется действующим, и одобрил рекомендации о будущем Института, которые были разработаны совместно папскими комиссиями CRIOR и COSEA, руководством IOR и австралийским кардиналом Джорджем Пеллом , главой Секретариата Ватикана по экономике. Решение было истолковано как «поддержка» процесса реформ, который был усилен при Папе Франциске и фон Фрейберге. [91] Сам IOR заявил, что решение Папы «представляет собой мощное одобрение нашей самой миссии и тяжелой работы, проделанной за последние 12 месяцев». [92] Фон Фрейберг ушел в июле с поста главы IOR, и Папа Франциск назначил Жана-Батиста де Франссу на его место. [93]
В сентябре 2014 года Комиссия кардиналов IOR назначила Маурисио Ларраина (Чили) и Карло Сальватори (Италия) членами Совета суперинтендантства IOR. Другими членами были Жан-Батист де Франссу (Франция), президент Совета, Клеменс Берсиг (Германия), Мэри Энн Глендон (США) и Майкл Хинтце (Великобритания). В дополнение к этим шести мирянам-членам Совета, монсеньор Альфред Ксуереб , генеральный секретарь Секретариата экономики, исполнял обязанности секретаря без права голоса. [94] С января 2017 года в состав Совета вошли: Скотт К. Малпасс (США), Хавьер Марин Романо (Испания) и Георг Фрайхерр фон Бёзелагер (Германия). [95]
В марте 2023 года был опубликован хирограф Папы Франциска, целью которого является «дальнейшее обновление Устава Института религиозных дел с целью приведения его в соответствие с самыми современными организационными требованиями, а также с оперативными потребностями, которые ежедневно возникают в деятельности Института» [96] .
chirograph2023
была вызвана, но не определена (см. страницу справки ).Gup 10 процентов Banco.
{{cite news}}
: Проверить |url=
значение ( помощь ){{cite web}}
: CS1 maint: multiple names: authors list (link)41°54′14″N 12°27′24″E / 41.90378°N 12.45669°E / 41.90378; 12.45669