Субсидия , субвенция или государственное стимулирование — это тип государственных расходов для отдельных лиц и домохозяйств, а также предприятий с целью стабилизации экономики. Она обеспечивает жизнеспособность отдельных лиц и домохозяйств за счет доступа к основным товарам и услугам, одновременно предоставляя предприятиям возможность оставаться на плаву и/или быть конкурентоспособными. Субсидии не только способствуют долгосрочной экономической стабильности, но и помогают правительствам реагировать на экономические потрясения во время рецессии или в ответ на непредвиденные потрясения, такие как пандемия COVID-19 . [1]
Субсидии принимают различные формы, такие как прямые государственные расходы, налоговые льготы , льготные кредиты , ценовая поддержка и государственное предоставление товаров и услуг. [2] Например, правительство может распределять прямые субсидии на выплаты отдельным лицам и домохозяйствам во время экономического спада, чтобы помочь своим гражданам оплачивать счета и стимулировать экономическую активность. Здесь субсидии действуют как эффективная финансовая помощь, предоставляемая, когда экономика испытывает экономические трудности. [3] Они также могут быть хорошим политическим инструментом для пересмотра несовершенств рынка, когда рациональные и конкурентоспособные фирмы не могут обеспечить оптимальный рыночный результат. Например, в условиях несовершенного рынка правительства могут вводить субсидии, чтобы побудить фирмы инвестировать в НИОКР (научные исследования и разработки). Это не только принесет пользу фирмам, но и создаст некоторые положительные внешние эффекты, такие как выгода для отрасли, к которой принадлежат фирмы, и, что наиболее важно, для общества в целом. [4]
Хотя обычно этот термин распространяется от правительства, он может относиться к любому типу поддержки — например, от НПО или как неявная. Субсидии бывают разных форм, включая: прямые (денежные гранты, беспроцентные ссуды) и косвенные ( налоговые льготы , страхование, ссуды с низкими процентами, ускоренная амортизация , скидки с арендной платы). [5] [6] Кроме того, они могут быть широкими или узкими, законными или незаконными, этичными или неэтичными. Наиболее распространенными формами субсидий являются субсидии производителю или потребителю. Субсидии производителю/производству гарантируют, что производители находятся в лучшем положении, либо предоставляя поддержку рыночной цены , прямую поддержку или выплаты факторам производства . [6] Субсидии потребителю/потреблению обычно снижают цену товаров и услуг для потребителя. Например, в США одно время было дешевле покупать бензин, чем бутилированную воду. [7]
Все страны используют субсидии через национальные и субнациональные субъекты через различные формы, такие как налоговые льготы и прямые гранты. Аналогичным образом, субсидии оказывают экономическое влияние как на внутреннем, так и на международном уровне. На внутреннем уровне субсидии влияют на решение о распределении внутренних ресурсов, распределение доходов и производительность расходов. На международном уровне субсидии могут увеличивать или уменьшать международное взаимодействие и интеграцию через торговлю. [8] По этой причине наличие тщательной политики субсидий имеет важное значение, поскольку ее неадекватность может потенциально привести к финансовым трудностям и проблемам не только для бедных или малообеспеченных людей, но и для всей экономики в целом. [9]
В целом субсидии занимают существенную часть правительства и экономики. Среди стран ОЭСР в 2020 году медиана субсидий и других трансфертов, таких как социальные пособия и безвозвратные трансферты частным и государственным предприятиям, составила 56,3 процента от общих государственных расходов, что составило 34,9 процента (средневзвешенное значение) ВВП в том же году. [10] Тем не менее, количество действующих мер субсидирования быстро растет с 2008 года. [11]
Производственная субсидия поощряет поставщиков увеличивать выпуск определенного продукта путем частичной компенсации производственных издержек или потерь. [12] Целью производственных субсидий является расширение производства определенного продукта в большей степени, чтобы рынок мог его продвигать, но без повышения конечной цены для потребителей. Этот тип субсидий в основном встречается на развитых рынках. [6] Другие примеры производственных субсидий включают помощь в создании новой фирмы ( Схема инвестиций в предприятия ), промышленности ( промышленная политика ) и даже развитие определенных областей ( региональная политика ). Производственные субсидии критически обсуждаются в литературе, поскольку они могут вызвать множество проблем, включая дополнительные расходы на хранение излишне произведенной продукции, снижение цен на мировом рынке и стимулирование производителей к перепроизводству , например, перепроизводство фермера с точки зрения пропускной способности его земли .
Потребительская субсидия — это субсидия, которая субсидирует поведение потребителей. Этот тип субсидий наиболее распространен в развивающихся странах , где правительства субсидируют такие вещи, как продукты питания, вода, электричество и образование, исходя из того, что независимо от того, насколько бедны люди, всем должны быть разрешены самые основные потребности. [6] Например, некоторые правительства предлагают «спасательные» ставки на электроэнергию, то есть субсидируется первый прирост электроэнергии каждый месяц. [6] Данные недавних исследований показывают, что государственные расходы на субсидии остаются высокими во многих странах, часто составляя несколько процентных пунктов ВВП. Субсидирование в таких масштабах подразумевает существенные издержки упущенных возможностей . Существует по крайней мере три веских причины для изучения поведения государственных субсидий. Во-первых, субсидии являются основным инструментом политики государственных расходов. Во-вторых, на внутреннем уровне субсидии влияют на решения о распределении внутренних ресурсов, распределении доходов и производительности расходов. Потребительская субсидия — это сдвиг спроса, поскольку субсидия предоставляется непосредственно потребителям.
Экспортная субсидия — это поддержка со стороны правительства для экспортируемых продуктов в качестве средства поддержки платежного баланса страны. [12] Уша Хейли и Джордж Хейли определили субсидии обрабатывающей промышленности, предоставляемые китайским правительством, и то, как они изменили торговые модели. [5] Традиционно экономисты утверждали, что субсидии приносят пользу потребителям, но вредят субсидирующим странам. Хейли и Хейли предоставили данные, показывающие, что за десятилетие после вступления Китая во Всемирную торговую организацию промышленные субсидии помогли Китаю получить преимущество в отраслях, в которых он ранее не имел сравнительных преимуществ, таких как сталелитейная, стекольная, бумажная, автозапчасти и солнечная промышленность. [5] Берега Китая также рухнули из-за чрезмерного вылова рыбы и индустриализации, поэтому китайское правительство в значительной степени субсидирует своих рыбаков, которые плавают по всему миру в поисках новых угодий. [13]
Экспортная субсидия известна тем, что ею злоупотребляют. Например, некоторые экспортеры существенно завышают стоимость своих товаров, чтобы получить большую выгоду от экспортной субсидии. Другой метод — экспортировать партию товаров в другую страну, но те же товары будут повторно импортированы тем же трейдером по обходному пути и с изменением описания продукта, чтобы скрыть его происхождение. Таким образом, трейдер получает выгоду от экспортной субсидии, не создавая реальной торговой стоимости для экономики. Экспортная субсидия как таковая может стать саморазрушительной и разрушительной политикой.
Адам Смит заметил, что специальные государственные субсидии позволяли экспортерам продавать за границу со значительными постоянными убытками. Он не считал это разумной и устойчивой политикой. Это было потому, что «… в нормальных промышленно-коммерческих условиях их собственные интересы вскоре вынуждают убыточные предприятия размещать свой капитал другими способами – или выходить на рынки, где цены продаж покрывают издержки поставок и приносят обычную прибыль. Как и другие меркантилистские схемы и устройства, экспортные премии являются средством попытки заставить деловой капитал пойти по каналам, по которым он бы не пошел естественным образом. Эти схемы неизменно дорогостоящи и разрушительны в различных отношениях». [14]
Импортная субсидия — это государственная поддержка импортируемых товаров. Более редкая, чем экспортная субсидия, импортная субсидия еще больше снижает цену для потребителей на импортные товары. Импортные субсидии имеют различные эффекты в зависимости от субъекта. Например, потребители в импортирующей стране становятся богаче и испытывают рост потребительского благосостояния из-за снижения цены импортных товаров, а также снижения цены на отечественные товары-заменители. И наоборот, потребители в экспортирующей стране испытывают снижение потребительского благосостояния из-за роста цены своих отечественных товаров. Кроме того, производители импортирующей страны испытывают потерю благосостояния из-за снижения цены на товары на своем рынке, в то время как с другой стороны, экспортеры страны-производителя испытывают рост благосостояния из-за увеличения спроса. В конечном счете, импортная субсидия используется редко из-за общей потери благосостояния для страны из-за снижения внутреннего производства и сокращения производства во всем мире. Однако это может привести к перераспределению доходов. [15]
Субсидии на занятость или заработную плату поддерживают трудовые отношения даже во время финансового кризиса. Это особенно выгодно для предприятий, чтобы быстро восстановиться после временной приостановки после кризиса. Работники не теряют работу и другие связанные с ней льготы, такие как ежегодный отпуск и пенсии по старости. [16]
Субсидии на занятость позволяют отдельным бенефициарам как минимум обеспечить минимальный уровень жизни. Однако менее половины активных соискателей в примерно 50% стран ОЭСР получают поддержку по безработице. [17] Эффект субсидий на занятость может быть не очевиден сразу. Когда работодатели получали гранты на субсидирование значительной части заработной платы для сохранения своих сотрудников или создания новых рабочих мест во время серьезных рецессий, таких как мировой финансовый кризис 2008 года, в течение первого года наблюдалось незначительное влияние на занятость. Однако субсидия начала давать положительный эффект на занятость, в частности, снижение уровня безработицы, на второй год, поскольку работодатели начали правильно использовать субсидию. [18]
Налоговые субсидии, также известные как налоговые льготы или налоговые расходы , являются способом для правительств достигать определенных результатов без прямого предоставления денежных выплат. Предлагая налоговые льготы, правительство может стимулировать поведение, которое выгодно для экономики или общества в целом. Однако налоговые субсидии могут иметь и негативные последствия.
Одним из видов налоговых субсидий является вычет налога на здравоохранение, который позволяет физическим лицам или предприятиям вычитать расходы на здравоохранение из своего налогооблагаемого дохода. Это можно рассматривать как способ побудить людей уделять первостепенное внимание своему здоровью и благополучию. Однако это также может создавать искажения в экономике, побуждая людей тратить на здравоохранение больше, чем они бы потратили в противном случае.
Другой тип налоговых субсидий связан с интеллектуальной собственностью . Размывание налоговой базы и вывод прибыли из-под налогообложения (BEPS) — это особая форма налоговых субсидий, которая подразумевает перевод компаниями своей прибыли в юрисдикции с низкими налогами с целью снижения общей налоговой нагрузки. Многосторонняя конвенция по реализации мер, связанных с налоговыми соглашениями, для предотвращения размывания налоговой базы и вывода прибыли из-под налогообложения — это договор, подписанный половиной стран мира и направленный на предотвращение этого типа уклонения от уплаты налогов.
Хотя налоговые субсидии могут быть эффективными в достижении определенных результатов, они также менее прозрачны, чем прямые денежные выплаты, и их может быть трудно отменить. Кроме того, некоторые утверждают, что налоговые льготы непропорционально выгодны богатым и крупным корпорациям, еще больше усугубляя неравенство доходов. Поэтому правительствам важно тщательно рассмотреть потенциальные последствия предоставления налоговых субсидий и убедиться, что они направлены на достижение наибольшего общественного блага.
Более того, налоговые субсидии могут иметь непреднамеренные последствия, такие как создание рыночных искажений, которые благоприятствуют определенным отраслям или компаниям по сравнению с другими. Например, если правительство предлагает налоговые льготы для стимулирования инвестиций в возобновляемую энергетику, это может привести к избытку проектов возобновляемой энергетики и избыточному предложению энергии на рынке. Это, в свою очередь, может привести к снижению цен на энергию и финансовым потерям для инвесторов.
Кроме того, налоговые субсидии может быть трудно контролировать и обеспечивать, что может привести к злоупотреблениям и мошенничеству. Компании могут требовать налоговые льготы для видов деятельности, которые не соответствуют требованиям, или могут использовать сложные юридические структуры для перевода прибыли в юрисдикции с более низкими налогами. Это может привести к потере доходов для правительств и отсутствию справедливости в налоговой системе.
Несмотря на эти опасения, налоговые субсидии остаются популярным инструментом правительств для продвижения различных политических целей, таких как экономический рост, создание рабочих мест и экологическая устойчивость . Использование налоговых субсидий часто обсуждается в политических кругах, некоторые утверждают, что они необходимы для поддержки определенных отраслей или стимулирования определенного поведения, в то время как другие утверждают, что они создают неэффективность и искажения в экономике.
В заключение, налоговые субсидии являются мощным инструментом для правительств в достижении политических целей, но они имеют свой собственный набор проблем и ограничений. Для политиков важно тщательно рассмотреть потенциальные непреднамеренные последствия налоговых субсидий и разработать их таким образом, чтобы максимизировать их выгоды и минимизировать их издержки. Кроме того, необходимы сильные механизмы мониторинга и обеспечения соблюдения, чтобы гарантировать, что налоговые субсидии используются надлежащим образом и не приводят к злоупотреблениям или мошенничеству.
Некоторые правительства субсидируют транспорт, особенно железнодорожный и автобусный транспорт, что снижает заторы и загрязнение по сравнению с автомобилями. В ЕС железнодорожные субсидии составляют около €73 млрд, а китайские субсидии достигают $130 млрд. [19] [20]
Государственные аэропорты могут быть косвенной субсидией, если они теряют деньги. Например, Европейский союз критикует Германию за большое количество убыточных аэропортов, которые используются в основном бюджетными перевозчиками , характеризуя эту схему как незаконную субсидию. [ необходима цитата ]
Во многих странах дороги и автомагистрали оплачиваются за счет общих доходов, а не дорожных сборов или других специальных источников, которые платят только пользователи дорог, создавая косвенную субсидию для автомобильных перевозок. Тот факт, что междугородние автобусы в Германии не платят дорожные сборы, критики назвали косвенной субсидией, указывая на плату за доступ к путям для железных дорог.
Энергетические субсидии — это меры, которые удерживают цены для клиентов ниже рыночного уровня или для поставщиков выше рыночного уровня, или сокращают издержки для клиентов и поставщиков. [21] [22] Энергетические субсидии могут представлять собой прямые денежные переводы поставщикам, клиентам или связанным с ними органам, а также косвенные механизмы поддержки, такие как налоговые льготы и скидки , контроль цен , торговые ограничения и ограничения доступа на рынок .
В течение 2016–2022 финансового года большинство федеральных субсидий США были направлены на производителей возобновляемой энергии (в первую очередь биотоплива, ветра и солнца), домохозяйства с низким доходом и повышение энергоэффективности. В течение 2016–2022 финансового года почти половина (46%) федеральных энергетических субсидий была связана с возобновляемой энергией, а 35% были связаны с конечным использованием энергии. Федеральная поддержка возобновляемой энергии всех типов выросла более чем вдвое: с 7,4 млрд долларов в 2016 финансовом году до 15,6 млрд долларов в 2022 финансовом году. [23]
Международное агентство по возобновляемым источникам энергии отследило около 634 миллиардов долларов субсидий в секторе энергетики в 2020 году и обнаружило, что около 70% были субсидиями на ископаемое топливо . Около 20% пошли на возобновляемую энергетику , 6% на биотопливо и чуть более 3% на ядерную энергетику . [24]
Субсидии на ископаемое топливо — это энергетические субсидии на ископаемое топливо . Они могут быть налоговыми льготами на потребление , например, более низкий налог с продаж на природный газ для отопления жилых помещений ; или субсидиями на производство , например, налоговые льготы на разведку нефти . Или они могут быть бесплатными или дешевыми отрицательными внешними эффектами ; например, загрязнением воздуха или изменением климата из-за сжигания бензина , дизельного топлива и реактивного топлива . Некоторые субсидии на ископаемое топливо осуществляются через производство электроэнергии , например, субсидии для угольных электростанций .
Отмена субсидий на ископаемое топливо снизит риски для здоровья, связанные с загрязнением воздуха , [25] и значительно сократит глобальные выбросы углерода, тем самым помогая ограничить изменение климата . [26] По оценкам исследователей политики, по состоянию на 2021 год [обновлять]на субсидии на ископаемое топливо тратится значительно больше денег, чем на экологически вредные сельскохозяйственные субсидии или экологически вредные субсидии на воду . [27] Международное энергетическое агентство заявляет: «Высокие цены на ископаемое топливо сильнее всего бьют по бедным, но субсидии редко бывают целенаправленными для защиты уязвимых групп и, как правило, приносят пользу более обеспеченным слоям населения». [28]
Несмотря на то, что страны G20 обязались постепенно отказаться от неэффективных субсидий на ископаемое топливо [29] , с 2023 года [обновлять]они продолжат действовать из-за требований избирателей [30] [31] или в целях энергетической безопасности . [32] Глобальные субсидии на потребление ископаемого топлива в 2022 году оцениваются в один триллион долларов; [28] хотя они меняются каждый год в зависимости от цен на нефть , они неизменно составляют сотни миллиардов долларов. [33]Жилищные субсидии предназначены для содействия строительной отрасли и домовладению. По состоянию на 2018 год жилищные субсидии в США составляют около 15 миллиардов долларов в год. Жилищные субсидии могут быть двух видов: помощь с первоначальным взносом и субсидии на процентную ставку. Вычет процентов по ипотеке из федерального подоходного налога составляет самую большую субсидию на процентную ставку. Кроме того, федеральное правительство поможет семьям с низким доходом с первоначальным взносом, который в 2008 году составил 10,9 миллиона долларов. [34]
Как инструмент жилищной политики, жилищные субсидии также помогают лицам с низким доходом получить и сохранить приемлемое для проживания место жительства, облегчая бремя расходов на жилье для лиц и домохозяйств с низким доходом. Однако некоторые политики и эксперты считают, что их реализация является дорогостоящей и может даже снизить стимулы для бенефициаров к участию в рынке труда. Напротив, некоторые литературные источники обнаружили, что сокращение субсидий не поощряет занятость или участие среди бенефициаров. Например, исследование Дэниела Борбели показало, что сокращение жилищных субсидий не увеличило занятость и участие рабочей силы. Хотя он также добавил, что заявители переезжали в другие районы рынка аренды, чтобы сохранить свои льготы. [35]
Тем не менее, наиболее распространенным методом предоставления жилищных субсидий являются прямые выплаты арендаторам путем покрытия части их арендной платы на частном рынке аренды. Этот метод прямой передачи жилищных субсидий часто называют «жилищными ваучерами». В Соединенных Штатах так называемый Раздел 8 представляет собой программу прямых выплат, субсидирующую самую большую сумму денег арендаторам для помощи в аренде. [36]
В то время как обычные субсидии требуют финансовой поддержки, многие экономисты описывают неявные субсидии в форме необлагаемых налогом внешних эффектов окружающей среды . [7] Эти внешние эффекты включают в себя такие вещи, как загрязнение от выбросов транспортных средств, пестицидов или других источников.
В отчете за 2015 год изучались неявные субсидии, получаемые 20 компаниями, работающими на ископаемом топливе. По оценкам, общественные издержки от выбросов и загрязнения, приписываемых этим компаниям, были существенными. [37] [38] Отчет охватывает период с 2008 по 2012 год и отмечает, что: «для всех компаний и всех лет экономические издержки для общества от их выбросов CO2 были больше, чем их прибыль после уплаты налогов, за исключением ExxonMobil в 2008 году». [37] : 4 Чисто угольные компании справляются еще хуже: «экономические издержки для общества превышают общий доход (занятость, налоги, закупки поставок и косвенная занятость) во все годы, причем эти издержки варьируются от почти 2 до почти 9 долларов за 1 доллар дохода». [37] : 4–5
Первая важная классификация субсидий — прямые и косвенные субсидии. Субсидии классифицируются как прямые, когда они подразумевают фактические денежные расходы, направленные на определенное лицо или домохозяйство. Популярные примеры включают денежные гранты и беспроцентные ссуды. Субсидии также могут быть классифицированы как косвенные, когда они не подразумевают фактических платежей. Примером может служить увеличение располагаемого дохода, возникающее в результате снижения цены на необходимый товар или услугу, которое правительство обеспечило в форме денежной поддержки. Напротив, снижение цены на товар или услугу может привести к увеличению дохода для производителей, полученного от повышенного спроса со стороны потребителей. [39]
Использование косвенных субсидий, таких как контроль цен, широко распространено среди развивающихся экономик и стран с формирующимся рынком как необходимый инструмент социальной политики. Во многих случаях это оказалось эффективным, но контроль цен может ослабить инвестиционную активность и рост, стать причиной тяжелого фискального бремени для правительства и даже может усложнить оптимальную реализацию денежно-кредитной политики. Чтобы предотвратить нежелательные негативные эффекты, режимы контроля цен можно заменить созданием сетей социальной защиты и предложением обоснованных реформ для поощрения конкуренции и роста. [40]
Другая важная классификация субсидий — субсидии производителям/производителям и субсидии потребителям/потреблению. Субсидии производителям предназначены для обеспечения преимуществ производителей за счет создания подвижной рыночной активности с помощью других механизмов контроля рынка или предоставления денежных выплат за факторы производства. Субсидии на потребление приносят пользу потребителям, как правило, за счет снижения рыночной цены товаров и услуг. Они обычно используются правительствами многих развивающихся стран в попытке обеспечить самые основные потребности своего населения. [41]
Эти различные субсидии можно разделить на широкие и узкие. Узкие субсидии — это те денежные переводы, которые легко идентифицируются и имеют четкое намерение. Они обычно характеризуются денежным переводом между правительствами и учреждениями или предприятиями и частными лицами. Классическим примером является правительственная выплата фермеру. [42]
Наоборот, широкие субсидии включают как денежные, так и неденежные субсидии и часто их трудно идентифицировать. [42] Широкая субсидия менее атрибутивна и менее прозрачна. Экологические внешние эффекты являются наиболее распространенным типом широкой субсидии.
Конкурентное равновесие — это состояние баланса между покупателями и поставщиками, при котором объем спроса на товар равен объему предложения по указанной цене. Когда цена падает, объем спроса превышает равновесный объем, и наоборот, сокращение предложения товара сверх равновесного объема подразумевает рост цены. Эффект субсидии заключается в смещении кривой предложения или спроса вправо (т. е. увеличении предложения или спроса) на величину субсидии. Если потребитель получает субсидию, более низкая цена товара в результате предельной субсидии на потребление увеличивает спрос, сдвигая кривую спроса вправо. Если поставщик получает субсидию, увеличение цены (выручки) в результате предельной субсидии на производство приводит к увеличению предложения, сдвигая кривую предложения вправо.
Если предположить, что рынок находится в состоянии совершенного конкурентного равновесия, субсидия увеличивает предложение товара сверх равновесного конкурентного количества. Дисбаланс создает чистые потери. Чистые потери от субсидии — это сумма, на которую стоимость субсидии превышает выгоды от субсидии. [43] Величина чистых потерь зависит от размера субсидии. Это считается провалом рынка или неэффективностью. [43]
Субсидии, нацеленные на товары в одной стране, снижая цену этих товаров, делают их более конкурентоспособными по сравнению с иностранными товарами, тем самым снижая иностранную конкуренцию. [44] В результате многие развивающиеся страны не могут заниматься внешней торговлей и получать более низкие цены на свою продукцию на мировом рынке. Это считается протекционизмом: правительственная политика по возведению торговых барьеров для защиты отечественной промышленности. [45] Проблема с протекционизмом возникает, когда отрасли выбираются по националистическим причинам (молодая промышленность), а не для получения сравнительного преимущества. Искажение рынка и сокращение социального обеспечения являются логикой политики Всемирного банка по отмене субсидий в развивающихся странах. [46]
Субсидии создают побочные эффекты в других секторах экономики и отраслях. Субсидированный продукт, продаваемый на мировом рынке, снижает цену товара в других странах. Поскольку субсидии приводят к снижению доходов производителей зарубежных стран, они являются источником напряженности между Соединенными Штатами, Европой и более бедными развивающимися странами. [47] Хотя субсидии могут обеспечить немедленную выгоду для отрасли, в долгосрочной перспективе они могут оказаться неэтичными, негативными последствиями. Субсидии предназначены для поддержки общественных интересов, однако они могут нарушать этические или правовые принципы, если они приводят к более высоким потребительским ценам или дискриминируют некоторых производителей в пользу других. [44] Например, внутренние субсидии, предоставляемые отдельными штатами США, могут быть неконституционными, если они дискриминируют производителей из других штатов, нарушая положение о привилегиях и иммунитетах или положение о неактивной торговле Конституции Соединенных Штатов. [44] В зависимости от их характера субсидии не поощряются международными торговыми соглашениями, такими как Всемирная торговая организация (ВТО). Однако эта тенденция может измениться в будущем, поскольку потребности устойчивого развития и защиты окружающей среды могут предполагать различные толкования в отношении субсидий на энергию и возобновляемые источники энергии . [48] В своем отчете за июль 2019 года «На пути к росту 2019: время реформ уже настало» ОЭСР предлагает странам более эффективно использовать экологическое налогообложение, постепенно отказываться от сельскохозяйственных субсидий и экологически вредных налоговых льгот. [49] [50]
В Нидерландах проводятся проверки , чтобы проверить, были ли полученные средства действительно потрачены законно (и были ли выполнены все требования поставщика субсидий) и на целевое назначение. [51] Таким образом, это предотвращает мошенничество .
Хотя субсидии могут быть важны, многие из них являются « извращенными », в том смысле, что имеют неблагоприятные непреднамеренные последствия . Чтобы быть «извращенными», субсидии должны оказывать эффекты, которые являются явно и значительно неблагоприятными как с экономической, так и с экологической точки зрения. [6] Субсидия редко, если вообще когда-либо, изначально извращена, но со временем законная эффективная субсидия может стать извращенной или незаконной, если она не будет отозвана после достижения своей цели или по мере изменения политических целей. Извращенные субсидии сейчас настолько распространены, что по состоянию на 2007 год они составили 2 триллиона долларов в год только в шести наиболее субсидируемых секторах (сельское хозяйство, ископаемое топливо, дорожный транспорт, вода, рыболовство и лесное хозяйство). [52]
Пагубные последствия порочных субсидий разнообразны по своей природе и охвату. Ниже приведены примеры из разных секторов, но их можно обобщить следующим образом.
Напрямую они обходятся правительствам дорого, поскольку отвлекают ресурсы от других законных приоритетов (таких как охрана окружающей среды, образование, здравоохранение или инфраструктура) [53] [42] [54] [55], в конечном итоге подрывая финансовое благополучие правительства. [56]
Косвенно они вызывают ухудшение состояния окружающей среды ( эксплуатация ресурсов , загрязнение, потеря ландшафта, неправильное и чрезмерное использование запасов), что, как и его фундаментальный ущерб, действует как дополнительный тормоз для экономики; имеет тенденцию приносить пользу немногим за счет многих и богатым за счет бедных; приводит к дальнейшей поляризации развития между Северным и Южным полушариями; снижает мировые рыночные цены; и подрывает инвестиционные решения, уменьшая давление на бизнес, чтобы он стал более эффективным. [7] [55] [57] Со временем последний эффект означает, что поддержка становится закрепленной в поведении человека и деловых решениях до такой степени, что люди становятся зависимыми, даже зависимыми от субсидий, «запирая» их в обществе. [58]
Потребительские установки не меняются и устаревают, становятся нецелевыми и неэффективными; [7] более того, со временем люди испытывают чувство исторического права на них. [57]
С порочными субсидиями не борются так решительно, как следовало бы. В основном это происходит потому, что они «запираются» в обществе, вызывая бюрократические препятствия и институциональную инертность. [59] [60] Когда предлагаются сокращения, многие утверждают (особенно горячо те, кто «имеет право», группы особых интересов и политические лоббисты ), что это нарушит и навредит жизни людей, которые их получают, исказит внутреннюю конкурентоспособность, ограничит торговые возможности и увеличит безработицу. [57] [61] Отдельные правительства признают это « дилеммой заключенного » — поскольку даже если бы они хотели принять реформу субсидий, действуя в одностороннем порядке, они опасаются, что наступят только негативные последствия, если другие не последуют их примеру. [58] Более того, сокращение субсидий, какими бы порочными они ни были, считается политикой, ведущей к проигрышу голосов. [59]
Реформа порочных субсидий наступила в благоприятное время. Текущие экономические условия означают, что правительства вынуждены вводить фискальные ограничения и искать способы сократить роль активистов в своих экономиках. [60] Существует два основных пути реформ: односторонний и многосторонний. Односторонние соглашения (одна страна) с меньшей вероятностью будут приняты по причинам, изложенным выше, хотя Новая Зеландия, [62] Россия, Бангладеш и другие представляют собой успешные примеры. [7] Многосторонние действия нескольких стран с большей вероятностью будут успешными, поскольку это снижает проблемы конкурентоспособности, но их сложнее реализовать, требуя более тесного международного сотрудничества через такой орган, как ВТО . [55] Независимо от пути, целью политиков должно быть: создание альтернативной политики, которая направлена на ту же проблему, что и первоначальные субсидии, но лучше; разработка стратегий отмены субсидий, позволяющих восстановить рыночную дисциплину; введение положений о «завершении срока», которые требуют периодического повторного обоснования оставшихся субсидий; и обеспечение большей прозрачности порочных субсидий для налогоплательщиков, чтобы смягчить обеспокоенность «проигравших голос». [7]
Поддержка сельского хозяйства восходит к 19 веку. Она была широко развита в ЕС и США во время двух мировых войн и Великой депрессии для защиты внутреннего производства продовольствия, но остается важной во всем мире и сегодня. [55] [59] В 2005 году фермеры США получили 14 миллиардов долларов, а фермеры ЕС — 47 миллиардов долларов в виде сельскохозяйственных субсидий . [44] Сегодня сельскохозяйственные субсидии защищаются на том основании, что они помогают фермерам поддерживать свои средства к существованию. Большинство выплат основаны на результатах и затратах и, таким образом, выгодны крупным производственным агробизнесам по сравнению с мелкими фермерами. [6] [63] В США почти 30% выплат идут 2% лучших фермеров. [55] [64] [65]
Субсидируя вложения и результаты с помощью таких схем, как «субсидирование на основе урожайности», фермеры поощряются к перепроизводству с использованием интенсивных методов, включая использование большего количества удобрений и пестицидов; выращиванию высокоурожайных монокультур ; сокращению севооборота ; сокращению периодов парования; и содействию эксплуататорскому изменению землепользования с лесов, тропических лесов и водно-болотных угодий на сельскохозяйственные земли. [55] Все это приводит к серьезной деградации окружающей среды, включая неблагоприятное воздействие на качество почвы и производительность, включая эрозию , поступление питательных веществ и засоление, что в свою очередь влияет на хранение и круговорот углерода, удержание воды и устойчивость к засухе ; качество воды, включая загрязнение, отложение питательных веществ и эвтрофикацию водных путей и снижение уровня грунтовых вод; разнообразие флоры и фауны, включая местные виды, как напрямую, так и косвенно через разрушение среды обитания, что приводит к генетическому уничтожению. [6] [55] [66] [67]
Сообщается, что производители хлопка в США получают половину своего дохода от правительства в соответствии с Законом о сельском хозяйстве 2002 года . Выплаты субсидий стимулировали перепроизводство и привели к рекордному урожаю хлопка в 2002 году, большую часть которого пришлось продать по очень низким ценам на мировом рынке. [44] Для иностранных производителей низкая цена на хлопок снизила их цены намного ниже цены безубыточности. Фактически, африканские фермеры получали от 35 до 40 центов за фунт хлопка, в то время как американские производители хлопка, поддержанные государственными сельскохозяйственными выплатами, получали 75 центов за фунт. Развивающиеся страны и торговые организации утверждают, что более бедные страны должны иметь возможность экспортировать свои основные товары, чтобы выжить, но протекционистские законы и выплаты в Соединенных Штатах и Европе не позволяют этим странам участвовать в возможностях международной торговли.
Сегодня большая часть основных мировых рыбных промыслов подвергается чрезмерной эксплуатации ; в 2002 году WWF оценил этот показатель примерно в 75%. Субсидии на рыболовство включают «прямую помощь рыбакам; программы поддержки кредитования; налоговые преференции и страховую поддержку; программы капитала и инфраструктуры; программы маркетинга и поддержки цен; и программы управления рыболовством, исследования и сохранения». [68] Они способствуют расширению рыболовного флота , поставке более крупных и длинных сетей, более крупных уловов и неизбирательного улова, а также снижению рисков, что поощряет дальнейшие инвестиции в крупномасштабные операции в ущерб уже борющейся мелкой промышленности. [55] [69] В совокупности это приводит к продолжающейся чрезмерной капитализации и чрезмерному вылову рыбы в морских рыболовных промыслах.
Существует четыре категории субсидий на рыболовство . Первая категория — прямые финансовые переводы, вторая — косвенные финансовые переводы и услуги. Третья — определенные формы вмешательства и четвертая — невмешательство. Первая категория касается прямых платежей от правительства, получаемых рыболовной промышленностью. Они обычно влияют на прибыль отрасли в краткосрочной перспективе и могут быть отрицательными или положительными. Вторая категория относится к вмешательству правительства, не затрагивая тех, кто входит в первую категорию. Эти субсидии также влияют на прибыль в краткосрочной перспективе, но обычно не являются отрицательными. Третья категория включает вмешательство, которое приводит к отрицательному краткосрочному экономическому воздействию, но экономическим выгодам в долгосрочной перспективе. Эти выгоды обычно являются более общими общественными выгодами, такими как окружающая среда. Последняя категория относится к бездействию правительства, позволяющему производителям навязывать определенные производственные издержки другим. Эти субсидии, как правило, приводят к положительным выгодам в краткосрочной перспективе, но отрицательным в долгосрочной перспективе. [70]
Исследование производства в Великобритании показало, что государственные субсидии имели различные непреднамеренные дисфункциональные последствия. Субсидии обычно были избирательными или дискриминационными, принося пользу одним компаниям за счет других. Государственные деньги в виде грантов и наград за производство и контракты на НИОКР шли как передовым и жизнеспособным фирмам, так и старым нерентабельным предприятиям. Однако основными получателями были более крупные, устоявшиеся компании, в то время как большинство фирм, являющихся пионерами радикальных технических разработок продуктов с долгосрочным потенциалом экономического роста, были новыми малыми предприятиями. Исследование пришло к выводу, что вместо предоставления субсидий правительства, желающие принести пользу промышленно-технологическому развитию и производительности, должны снизить стандартные ставки налогообложения бизнеса, увеличить налоговые льготы для инвестиций в новые заводы, оборудование и продукты, а также устранить препятствия для рыночной конкуренции и выбора клиентов. [71]
Прибыль Национальной футбольной лиги США ( НФЛ ) превысила рекордные $11 млрд, что является самым высоким показателем среди всех видов спорта. НФЛ имела статус освобожденной от налогов, пока добровольно не отказалась от него в 2015 году, и новые стадионы были построены за счет государственных субсидий. [72] [73]
Индекс приверженности развитию (CDI), опубликованный Центром глобального развития , измеряет эффект, который субсидии и торговые барьеры фактически оказывают на неразвитый мир. Он использует торговлю, наряду с шестью другими компонентами, такими как помощь или инвестиции, для ранжирования и оценки развитых стран по политике, которая влияет на неразвитый мир. Он обнаруживает, что самые богатые страны тратят 106 миллиардов долларов в год на субсидирование своих собственных фермеров — почти столько же, сколько они тратят на иностранную помощь. [74]
«Субсидии на ископаемое топливо обычно имеют две формы. Субсидии на производство... [и]... Субсидии на потребление...