Австралийский центр отчетов и анализа транзакций ( AUSTRAC ) — австралийское правительственное агентство финансовой разведки , ответственное за мониторинг финансовых транзакций для выявления отмывания денег , организованной преступности , уклонения от уплаты налогов , мошенничества с социальным обеспечением и финансирования терроризма . [3] AUSTRAC был создан в 1989 году в соответствии с Законом об отчетах о финансовых транзакциях 1988 года . [4] Он реализует в Австралии рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), к которой Австралия присоединилась в 1990 году.
Существование AUSTRAC было продолжено в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон AML/CTF). [5] Закон AML/CTF вступил в силу 12 декабря 2006 года, [6] и распространил существующий режим мониторинга на финансирование терроризма и определенные террористические организации . В соответствии с Разделом 103 Закона об уголовном кодексе 1995 года (Cth) финансирование терроризма является незаконным. [7] Список определенных террористических организаций ведется Департаментом Генерального прокурора . В 2014 году AUSTRAC опубликовал отчет « Финансирование терроризма в Австралии 2014» , в котором говорится: «Финансирование терроризма представляет серьезную угрозу для австралийцев и интересов Австралии внутри страны и за рубежом». [8]
AUSTRAC является членом Группы финансовой разведки Эгмонт и наблюдателем в Межведомственной сети по возврату активов Камдена (CARIN), а также членом ФАТФ и Глобального форума по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях . Он также является членом Межведомственной сети по возврату активов Азиатско-Тихоокеанского региона .
Некоторые классы финансовых услуг должны быть сообщены в AUSTRAC, в частности, банковские операции с наличными (например, банкноты и монеты ) на сумму 10 000 австралийских долларов или более, а также подозрительные операции и все международные переводы. Требования к отчетности распространяются на операции с цифровой валютой . Отчеты в AUSTRAC должны быть сделаны в течение 10 рабочих дней. [9] Информация, которую собирает AUSTRAC, доступна для использования правоохранительными органами, налоговыми, регулирующими, службами безопасности и другими агентствами.
Операции, о которых «отчитывающиеся субъекты» обязаны сообщать в AUSTRAC, включают:
Контроль за наличными в Австралии требует, чтобы путешественники сообщали в AUSTRAC, когда они ввозят или вывозят из Австралии наличные на сумму 10 000 долларов США или более (или эквивалент в иностранной валюте), что можно сделать с помощью бланков, которые можно получить в Пограничной службе в аэропортах и морских портах . [10] Пограничная служба пытается обнаружить уклонение от этого требования. Авиакомпании не несут ответственности за то, что перевозят их пассажиры. Трансграничное перемещение оборотных инструментов на предъявителя любой суммы также должно быть сообщено по требованию Пограничной службы или сотрудника полиции.
Биржи цифровых валют обязаны отслеживать транзакции и сообщать о любой подозрительной активности или транзакциях на сумму свыше 10 000 долларов США.
Согласно Закону, разделение транзакции на две или более частей, если основной целью является уклонение от соблюдения правил отчетности и пороговых значений, является правонарушением .
Некоторые классы транзакций освобождены или могут быть освобождены по заявлению. Например, постоянные клиенты, осуществляющие транзакции на суммы, типичные для их законного бизнеса, такие как заработная плата , или выручка от розничной торговли или торговых автоматов и т. д. Торговцы автотранспортными средствами, как правило, не имеют права на освобождение, как и торговцы лодками, сельскохозяйственной техникой и самолетами.
В соответствии с Законом о свободе информации 1982 года любой человек может получить доступ к записям, хранящимся в AUSTRAC, за некоторыми исключениями. [11] [12]
Организации, которые обязаны сообщать о транзакциях в AUSTRAC, называются «отчитывающимися организациями», которые указаны в Законе о ПОД/ФТ. Эти организации работают с наличными, слитками, криптовалютами и финансовыми транзакциями и включают в себя:
Отчетные организации должны идентифицировать своих клиентов с помощью 100-балльной системы проверки. Счета могут быть открыты без идентификации, но ими может управлять (т. е. снимать деньги) только идентифицированный клиент, а неидентифицированный клиент не может снимать деньги. Как правило, идентификация может быть перенесена с одного счета на другой, так что, например, человеку, однажды идентифицированному, не нужно будет снова предоставлять документы при открытии второго счета в том же учреждении.
Для банков и аналогичных отчитывающихся субъектов требования к идентификации определяются на основе подхода, основанного на оценке риска, который может различаться для каждого отчитывающегося субъекта.
Открытие или ведение счета в подотчетной организации под вымышленным именем или фальшивым именем является правонарушением и карается штрафом или лишением свободы на срок до 2 лет.
Информация, которую собирает AUSTRAC, также доступна большому количеству государственных учреждений, включая:
Одна из известных попыток обойти правила AUSTRAC имела место перед голландским поглощением TNT (см. TNT NV ) в 1999 году. Саймон Ханнес был руководителем Macquarie Bank , который консультировал TNT, и он купил опционы TNT на сумму около 90 000 долларов под именем «Марк Бут», чтобы получить прибыль, когда было объявлено о торгах. Он был признан виновным в инсайдерской торговле , а также в двух правонарушениях в соответствии с Законом об отчетности о финансовых транзакциях, поскольку он сделал несколько снятий и депозитов наличных, каждое чуть ниже порогового значения в 10 000 долларов, по-видимому, чтобы избежать этой отчетности. Его приговор за эти транзакции составил 4 месяца тюрьмы. [14] [15]
В марте 2017 года AUSTRAC оштрафовал Tabcorp Holdings Limited на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Было установлено, что Tabcorp не предоставила отчеты о подозрительном поведении в 108 случаях на протяжении более пяти лет. В согласованных фактах, представленных в Федеральный суд AUSTRAC и Tabcorp, директора Tabcorp не были осведомлены о каких-либо существенных недостатках в программе компании AML/CTF, пока такие вопросы не были подняты непосредственно Tabcorp AUSTRAC в 2014 году. [16] [17]
3 августа 2017 года AUSTRAC предпринял действия против Commonwealth Bank , утверждая, что он не сообщал о наличных операциях свыше 10 000 долларов в течение требуемого периода в 10 рабочих дней или вообще не сообщал. Предполагаемые нарушения включали более 53 700 операций свыше 10 000 долларов через тип банкомата, который позволял анонимно вносить наличные до 20 000 долларов. [9] В июне 2018 года Commonwealth Bank согласился выплатить штраф в размере 700 миллионов долларов для урегулирования иска, при этом CBA признал множество нарушений, в том числе то, что миллионы долларов были отмыты через его банкоматы преступниками, включая импортеров наркотиков и огнестрельного оружия, и что CBA не смог должным образом подать в Austrac более 53 000 отчетов о наличных депозитах свыше 10 000 долларов в своих банкоматах. CBA также признал, что 149 «отчетов о подозрительных делах» были поданы с опозданием или не были поданы вообще. [18]
В ноябре 2019 года AUSTRAC предприняла действия против Westpac , заявив о «систематическом несоблюдении» правил ПОД/ПФТ 23 миллиона раз и охватив транзакции на сумму 11 миллиардов долларов, включая неспособность должным образом проверить тысячи транзакций, которые могли быть связаны с эксплуатацией детей и секс-шоу с участием детей в прямом эфире на Филиппинах и в других частях Юго-Восточной Азии. [19]
В январе 2017 года руководитель Crown Resorts санкционировал перевод 500 000 долларов наркоторговцу и оператору ночного клуба, о чем в течение года не сообщалось в AUSTRAC. [20]
