Борьба с отмыванием денег ( AML ) относится к набору политик и практик, гарантирующих, что финансовые учреждения и другие регулируемые субъекты предотвращают, выявляют и сообщают о финансовых преступлениях и особенно о деятельности по отмыванию денег . Борьба с отмыванием денег часто сочетается с мерами по борьбе с финансированием терроризма или противодействием финансированию терроризма , используя аббревиатуру AML-CFT (иногда AML/CFT или AMLCFT). Помимо мер, призванных гарантировать, что банки и другие соответствующие фирмы должным образом сообщают о подозрительных транзакциях (также известных как надзор AML ), структура политики AML включает в себя подразделения финансовой разведки и соответствующие правоохранительные операции.
Руководящие принципы по борьбе с отмыванием денег приобрели известность во всем мире в результате формирования Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и принятия международных стандартов по борьбе с отмыванием денег. [1] Эти стандарты стали приобретать большую актуальность в 2000 и 2001 годах после того, как ФАТФ начала процесс публичного выявления стран, которые имели недостатки в своих законах по борьбе с отмыванием денег и международном сотрудничестве, процесс, который в разговорной речи называют « назвать и опозорить ». [2] [3]
Эффективная программа ПОД требует наличия юрисдикции, криминализирующей отмывание денег, предоставляющей соответствующим регулирующим органам и полиции полномочия и инструменты для расследования; возможности обмениваться информацией с другими странами по мере необходимости; и требования к финансовым учреждениям идентифицировать своих клиентов, устанавливать контроль на основе оценки риска, вести учет и сообщать о подозрительной деятельности. [4]
Строгие проверки биографических данных необходимы для борьбы с тем, что многие отмыватели денег скрываются, инвестируя через сложные структуры собственности и компаний. Банки могут это делать, но для сокращения этого требуется надлежащее наблюдение со стороны правительства. [5]
За последние годы [ когда? ] рост механизмов борьбы с отмыванием денег связывают с использованием больших данных и искусственного интеллекта . [6] Традиционные системы борьбы с отмыванием денег отстают от развивающихся угроз, а новые технологии помогают сотрудникам, отвечающим за соблюдение требований AML, справляться с: плохой реализацией, ужесточением регулирования, административной сложностью, ложными срабатываниями.
Элементы преступления отмывания денег изложены в Конвенции Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ и Конвенции против транснациональной организованной преступности . Он определяется как сознательное участие в финансовой сделке с доходами от преступления с целью сокрытия или утаивания незаконного происхождения имущества от правительств.
18 USC 1956 и 1957, два наиболее известных закона США о борьбе с отмыванием денег, объявляют преступлением «участие в финансовых операциях с использованием доходов от определенных преступлений с целью сокрытия характера, источника или владельца полученных ими доходов...» Отмывание денег — это «действие по переводу незаконно полученных денег через законных людей или счета таким образом, чтобы невозможно было отследить их первоначальный источник». [7]
В то время как банки, работающие в одной и той же стране, как правило, должны следовать одним и тем же законам и правилам по борьбе с отмыванием денег, все финансовые учреждения структурируют свои усилия по борьбе с отмыванием денег немного по-разному. [8] Сегодня большинство финансовых учреждений по всему миру и многие нефинансовые учреждения обязаны выявлять и сообщать о подозрительных транзакциях в подразделение финансовой разведки в соответствующей стране. Например, банк должен проверять личность клиента и, при необходимости, отслеживать транзакции на предмет подозрительной активности. Этот процесс подпадает под меры « знай своего клиента », что означает знание личности клиента и понимание видов транзакций, в которых клиент, скорее всего, будет участвовать. Зная своих клиентов, финансовые учреждения часто могут выявлять необычное или подозрительное поведение, называемое аномалиями, которое может быть признаком отмывания денег. [9]
Сотрудники банка, такие как кассиры и представители по работе с клиентами, проходят обучение по борьбе с отмыванием денег и обязаны сообщать о действиях, которые они считают подозрительными. Кроме того, программное обеспечение по борьбе с отмыванием денег фильтрует данные клиентов, классифицирует их в соответствии с уровнем подозрения и проверяет их на наличие аномалий. [ необходима цитата ] К таким аномалиям относятся любое внезапное и существенное увеличение средств, крупный вывод или перевод денег в юрисдикцию банковской тайны. Более мелкие транзакции, которые соответствуют определенным критериям, также могут быть помечены как подозрительные. Например, структурирование может привести к помеченным транзакциям. Программное обеспечение также помечает имена в правительственных «черных списках» и транзакции, в которых участвуют страны, враждебные принимающей стране. После того, как программное обеспечение извлекло данные и пометило подозрительные транзакции, оно оповещает руководство банка, которое затем должно решить, следует ли подавать отчет правительству. [ необходима цитата ]
Финансовая индустрия стала более громко говорить о растущих расходах на регулирование борьбы с отмыванием денег и об ограниченных преимуществах, которые, по их утверждениям, оно приносит. [10] Один комментатор написал, что «[без] фактов, законодательство [борьбы с отмыванием денег] было основано на риторике, движимое плохо управляемым активизмом, реагирующим на необходимость «быть замеченным в том, что оно что-то делает», а не на объективном понимании его влияния на предикатную преступность . Подход социальной паники оправдан используемым языком — мы говорим о борьбе с терроризмом или войне с наркотиками». [11] Журнал The Economist стал все более громко критиковать такое регулирование, особенно в отношении противодействия финансированию терроризма, называя его «дорогостоящей неудачей», хотя он признает, что другие усилия (например, сокращение мошенничества с персональными данными и кредитными картами) все еще могут быть эффективными в борьбе с отмыванием денег. [12]
Не существует точного измерения затрат на регулирование, сбалансированных с вредом, связанным с отмыванием денег, [13] и, учитывая проблемы оценки, связанные с оценкой такого вопроса, маловероятно, что эффективность законов о финансировании терроризма и отмывании денег может быть определена с какой-либо степенью точности. [14] The Economist оценил ежегодные затраты на борьбу с отмыванием денег в Европе и Северной Америке в 5 миллиардов долларов США в 2003 году, что на 700 миллионов долларов США больше, чем в 2000 году. [15] Экономисты, связанные с правительством, отметили значительные негативные последствия отмывания денег для экономического развития, включая подрыв внутреннего формирования капитала, подавление роста и отвлечение капитала от развития. [16] Из-за внутренней неопределенности объема отмываемых денег, изменений в объеме отмываемых денег и стоимости систем борьбы с отмыванием денег, практически невозможно сказать, какие системы борьбы с отмыванием денег работают, а какие более или менее рентабельны.
Помимо экономических затрат на реализацию законов о борьбе с отмыванием денег, ненадлежащее внимание к методам защиты данных может повлечь за собой несоразмерные затраты на права на частную жизнь отдельных лиц. В июне 2011 года консультативный комитет по защите данных Европейского союза опубликовал отчет о проблемах защиты данных, связанных с предотвращением отмывания денег и финансирования терроризма, в котором были выявлены многочисленные нарушения установленных правовых рамок в области конфиденциальности и защиты данных. [17] В отчете были даны рекомендации о том, как бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма способами, которые защищают права на частную жизнь и законы о защите данных. [18] В Соединенных Штатах такие группы, как Американский союз защиты гражданских свобод, выразили обеспокоенность тем, что правила борьбы с отмыванием денег требуют от банков сообщать о своих собственных клиентах, по сути превращая частный бизнес «в агентов государства надзора». [19]
Многие страны обязаны соблюдать различные международные инструменты и стандарты, такие как Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года , Конвенция против транснациональной организованной преступности 2000 года , Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции 2003 года и рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) 1989 года, принимать и обеспечивать соблюдение законов об отмывании денег в целях прекращения незаконного оборота наркотиков, международной организованной преступности и коррупции. Мексика, столкнувшаяся со значительным ростом насильственных преступлений, в 2013 году установила меры по борьбе с отмыванием денег, чтобы обуздать основную проблему преступности. [20]
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) , созданная в 1989 году странами G7 , является межправительственным органом, целью которого является разработка и продвижение международных мер по борьбе с отмыванием денег. Секретариат FATF находится в штаб-квартире ОЭСР в Париже. В октябре 2001 года FATF расширила свою миссию, включив в нее борьбу с финансированием терроризма. FATF является органом по разработке политики, объединяющим экспертов в области права, финансов и правоохранительной деятельности для достижения национального законодательства и реформ регулирования ПОД/ФТ. По состоянию на 2014 год в ее состав входят 36 стран и территорий и две региональные организации. FATF работает в сотрудничестве с рядом международных органов и организаций. [21] Эти организации имеют статус наблюдателей в FATF, который не дает им права голоса, но позволяет им полноценно участвовать в пленарных заседаниях и рабочих группах. [22][обновлять]
FATF разработала 40 рекомендаций по отмыванию денег и 9 специальных рекомендаций по финансированию терроризма. FATF оценивает каждую страну-участницу по этим рекомендациям в опубликованных отчетах. Страны, которые считаются недостаточно соблюдающими такие рекомендации, подвергаются финансовым санкциям. [23] [24]
Тремя основными функциями ФАТФ в отношении отмывания денег являются:
В настоящее время в состав ФАТФ входят 34 юрисдикции-члена и 2 региональные организации, представляющие большинство крупнейших финансовых центров во всех частях мира.
Управление ООН по наркотикам и преступности поддерживает Международную информационную сеть по борьбе с отмыванием денег , веб-сайт, который предоставляет информацию и программное обеспечение для сбора и анализа данных по борьбе с отмыванием денег. [25] Всемирный банк имеет веб-сайт, который предоставляет политические рекомендации и передовой опыт правительствам и частному сектору по вопросам борьбы с отмыванием денег. [26] Базельский индекс ПОД — это независимый ежегодный рейтинг, который оценивает риск отмывания денег и финансирования терроризма во всем мире. [27]
Во многих юрисдикциях принят список конкретных предикатных преступлений для преследования за отмывание денег, в то время как в других криминализируются доходы от любых серьезных преступлений.
Центр анализа финансовых операций и отчетов Афганистана (FinTRACA) был создан как подразделение финансовой разведки в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и доходами от преступной деятельности, принятым указом в конце 2004 года. Основная цель этого закона — защитить целостность афганской финансовой системы и добиться соблюдения международных договоров и конвенций. Подразделение финансовой разведки — это полунезависимый орган, который административно размещен в Центральном банке Афганистана (Da Afghanistan Bank). Основная цель FinTRACA — воспрепятствовать использованию афганской финансовой системы тем, кто получил средства в результате незаконной деятельности, и тем, кто будет использовать ее для поддержки террористической деятельности. [28]
Для достижения своих целей FinTRACA собирает и анализирует информацию из различных источников. Эти источники включают организации, имеющие юридические обязательства по предоставлению отчетов в FinTRACA при обнаружении подозрительной деятельности, а также отчеты о денежных операциях, превышающих пороговую сумму, указанную в нормативных актах. Кроме того, FinTRACA имеет доступ ко всей соответствующей информации и базам данных правительства Афганистана. Когда анализ этой информации подтверждает предположение о незаконном использовании финансовой системы, FinTRACA тесно сотрудничает с правоохранительными органами для расследования и судебного преследования незаконной деятельности. FinTRACA также сотрудничает на международном уровне в поддержку собственных анализов и расследований и в поддержку анализов и расследований иностранных коллег в той мере, в какой это разрешено законом. Другие функции включают обучение этих организаций, имеющих юридические обязательства по предоставлению информации, разработку законов и нормативных актов для поддержки целей ПОД на национальном уровне, а также международное и региональное сотрудничество в разработке типологий ПОД и мер противодействия.
Для обеспечения наличия правовых механизмов, необходимых для стабильности экономики Армении, правительство создало Центр финансового мониторинга (ЦФМ). Центр финансового мониторинга Армении является подразделением финансовой разведки административного типа и находится в Центральном банке Армении. [29] Центр предложил и принял Закон Республики Армения «О борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма». Этот Закон основан на 40 Рекомендациях ФАТФ , модельных законах и передовой международной практике. Закон направлен на защиту прав, свобод и законных интересов граждан, общества и государства, а также на обеспечение наличия правовых механизмов, необходимых для стабильности экономической системы Республики Армения. Целями Центра финансового мониторинга являются:
Австралия приняла ряд стратегий по борьбе с отмыванием денег, которые отражают стратегии большинства западных стран. Австралийский центр отчетов и анализа транзакций ( AUSTRAC ) является подразделением финансовой разведки Австралии по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которое требует от каждого поставщика определенных услуг в Австралии сообщать ему о подозрительных денежных или других транзакциях и другой конкретной информации. [31] Департамент Генерального прокурора ведет список запрещенных террористических организаций . Оказывать материальную поддержку или получать поддержку от таких организаций является правонарушением. [32] Открытие банковского счета в Австралии на чужое имя является правонарушением, [33] и при открытии новых банковских счетов должны соблюдаться строгие процедуры.
Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон AML/CTF) является основным законодательным инструментом, хотя в Разделе 400 Закона об уголовном кодексе 1995 года (Cth) также содержатся положения о правонарушениях . После его введения предполагалось, что Закон AML/CTF будет дополнительно изменен вторым траншем реформ, распространяющимся на определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBPs), включая, в частности, юристов, бухгалтеров, ювелиров и агентов по недвижимости; однако эти дальнейшие реформы еще не были реализованы.
Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года (Cth) устанавливает уголовные наказания для лиц, занимающихся отмыванием денег. [34]
Организованные преступные группировки в Албании уже давно занимаются несколькими видами незаконной деятельности, включая торговлю наркотиками , оружием и людьми , похищения людей, убийства и т. д. Такие преступники приезжают в Объединенные Арабские Эмираты, чтобы искать убежища и отмывать свои незаконные богатства. [35] В ОАЭ отсутствуют правила борьбы с финансированием терроризма и отмыванием денег. Следовательно, они стали убежищем для преступников из Албании и других балканских стран, которые избегали правосудия и продолжали заниматься своей незаконной деятельностью, проживая в Эмиратах. Для таких стран, как Албания, сложности были больше из-за отсутствия двустороннего договора об экстрадиции с ОАЭ. Власти Албании боролись и не смогли добиться экстрадиции большинства преступников из Эмиратов. Обычно страна Персидского залива не отказывается выдавать этих преступников, но она использовала этот процесс до момента их освобождения. [36] [37]
Первым антиотмывочным законодательством в Бангладеш был Закон о предотвращении отмывания денег 2002 года . Он был заменен Указом о предотвращении отмывания денег 2008 года . Впоследствии указ был отменен Законом о предотвращении отмывания денег 2009 года . В 2012 году правительство снова заменило его Законом о предотвращении отмывания денег 2012 года [38] [39]
В соответствии с разделом 2 «Отмывание денег означает – (i) сознательное перемещение, конвертация или перевод доходов от преступления или имущества, связанного с преступлением, в следующих целях: (1) сокрытие или утаивание незаконного характера, источника, местонахождения, права собственности или контроля над доходами от преступления; или (2) оказание помощи любому лицу, вовлеченному в совершение предикатного преступления, в уклонении от правовых последствий такого преступления; (ii) контрабанда денег или имущества, полученных законным или незаконным путем, в иностранное государство; (iii) сознательное перемещение или перевод доходов от преступления в иностранное государство или перевод или ввоз их в Бангладеш из иностранного государства с намерением скрыть или утаить их незаконный источник; или (iv) заключение или попытка заключения финансовых сделок таким образом, чтобы можно было избежать требования о представлении отчетности в соответствии с настоящим Законом; (v) конвертация или перемещение или перевод имущества с намерением спровоцировать или оказать содействие в совершении предикатного преступления; (vi) приобретение, владение или использование любого имущества, зная, что такое имущество является доходом от основного преступления; (vii) осуществление такой деятельности таким образом, чтобы незаконный источник доходов от преступления мог быть скрыт или замаскирован; (viii) участие, связь, сговор, попытка, подстрекательство, подстрекательство или консультирование с целью совершения любых преступлений, упомянутых выше." [40]
Чтобы предотвратить незаконное использование денег, правительство Бангладеш приняло Закон о предотвращении отмывания денег. В последний раз поправки в Закон вносились в 2009 году, и все финансовые институты следуют этому закону. На сегодняшний день Банк Бангладеш выпустил 26 циркуляров в соответствии с этим законом. Чтобы предотвратить отмывание денег, банкир должен сделать следующее:
В 1991 году в Канаде вступил в силу Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег), придавший юридическую силу бывшим Сорока рекомендациям ФАТФ путем установления требований к ведению учета и идентификации клиентов в финансовом секторе для содействия расследованию и судебному преследованию преступлений, связанных с отмыванием денег, в соответствии с Уголовным кодексом и Законом о контролируемых наркотиках и веществах .
В 2000 году в Закон о доходах, полученных преступным путем (отмывании денег) были внесены поправки с целью расширения сферы его применения и создания подразделения финансовой разведки с национальным контролем за отмыванием денег, а именно FINTRAC .
В декабре 2001 года сфера действия Закона о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) была снова расширена поправками, принятыми в соответствии с Законом о борьбе с терроризмом с целью сдерживания террористической деятельности путем перекрытия источников и каналов финансирования, используемых террористами в ответ на 11 сентября . Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) был переименован в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) и финансировании терроризма.
В декабре 2006 года Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) и финансировании терроризма был дополнительно изменен, отчасти в ответ на давление со стороны FATF на Канаду с целью ужесточения ее законодательства об отмывании денег и финансировании терроризма. Поправки расширили требования к идентификации клиентов, ведению учета и отчетности для определенных организаций и включили новые обязательства сообщать о попытках подозрительных транзакций и исходящих и входящих международных электронных переводах средств, проводить оценку рисков и внедрять письменные процедуры соответствия в отношении этих рисков.
Поправки также позволили правоохранительным органам расширить обмен данными финансовой разведки по борьбе с отмыванием денег и терроризмом.
В Канаде казино, компании по обслуживанию денег, нотариусы, бухгалтеры, банки, брокеры по ценным бумагам, агентства по страхованию жизни, продавцы недвижимости и торговцы драгоценными металлами и камнями обязаны предоставлять отчетность и вести учет в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) и финансировании терроризма. Однако в последние годы казино и риэлторы были втянуты в скандал за пособничество и подстрекательство к отмыванию денег, особенно в Ванкувере, который стал известен как « Ванкуверская модель ». Некоторые предполагают, что в Ванкувере отмывается около 1 миллиарда долларов в год. [41]
Четвертая итерация директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD IV) была опубликована 5 июня 2015 года после прохождения последней законодательной остановки в Европейском парламенте. [42] Эта директива привела законы ЕС об отмывании денег в большее соответствие с законами США, что выгодно для финансовых учреждений, работающих в обеих юрисдикциях. [43] Пятая директива об отмывании денег (5MLD) вступила в силу 10 января 2020 года, устранив ряд недостатков в режиме Европейского союза по борьбе с отмыванием денег (AMLD/CFT), которые выявились после принятия Четвертой директивы по борьбе с отмыванием денег (AMLD IV). [42] [44] AMLD5 расширила сферу действия правил ЕС по борьбе с отмыванием денег. Она снизила порог проверки личности клиента для индустрии предоплаченных карт с 250 до 150 евро. Клиенты, которые вносят или переводят средства на сумму более 150 евро, будут идентифицированы компанией-эмитентом предоплаченной карты. Отсутствие гармонизации требований AML между США и ЕС усложнило усилия по обеспечению соответствия международным институтам, которые стремятся стандартизировать компонент «Знай своего клиента» (KYC) своих программ AML в ключевых юрисдикциях. AMLD IV обещает лучше согласовать режимы AML, приняв более риск-ориентированный подход по сравнению с его предшественником, AMLD III. [43]
Однако некоторые компоненты директивы выходят за рамки текущих требований как в ЕС, так и в США, создавая новые проблемы для банков. Например, в сферу действия директивы попадает больше государственных служащих, а государства-члены ЕС обязаны создать новые реестры «бенефициарных владельцев» (т. е. тех, кто в конечном итоге владеет или контролирует каждую компанию), что повлияет на банки. AMLD IV вступил в силу 25 июня 2015 года. [45]
24 января 2019 года Европейская комиссия направила официальные предупреждения десяти государствам-членам в рамках борьбы с нестрогим применением правил по борьбе с отмыванием денег. Комиссия направила Германии письмо с официальным уведомлением, что является первым шагом правовой процедуры ЕС против государств. Бельгии, Финляндии, Франции, Литве и Португалии были отправлены обоснованные мнения, что является вторым шагом процедуры, которая может привести к штрафам. Второй раунд обоснованных мнений был отправлен в Болгарию, Кипр, Польшу и Словакию. У десяти стран есть два месяца, чтобы ответить или предстать перед судом. Комиссия установила крайний срок 26 июня 2017 года для стран ЕС для применения новых правил по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. [46]
13 февраля 2019 года Комиссия добавила Саудовскую Аравию, Панаму, Нигерию и другие юрисдикции в черный список стран, представляющих угрозу из-за слабого контроля за финансированием терроризма и отмыванием денег. [47] Это более обширный список, чем у ФАТФ.
Кроме того, Европейская комиссия создала список стран с высоким уровнем риска отмывания денег и финансирования терроризма, в который вошли: Афганистан, Иран, Ирак, Северная Корея, Сирия, Уганда, Вануату и Йемен (с 20 сентября 2016 года), Тринидад и Тобаго (с 14 февраля 2018 года), Пакистан (с 2 октября 2018 года), Багамские Острова, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Монголия, Мьянма, Никарагуа, Панама и Зимбабве (с 1 октября 2020 года). [48]
В 2024 году Европейский союз создал Управление по борьбе с отмыванием денег — агентство на уровне ЕС, призванное централизовать аспекты обеспечения соблюдения законодательства о ПОД/ФТ в ЕС и способствовать лучшей координации между национальными подразделениями финансовой разведки.
В 2002 году парламент Индии принял закон под названием «Закон о предотвращении отмывания денег 2002» . Главными целями этого закона являются предотвращение отмывания денег, а также обеспечение конфискации имущества, полученного в результате отмывания денег или связанного с ним. [49]
Раздел 12 (1) описывает обязательства, которые банки, другие финансовые учреждения и посредники имеют
Раздел 12 (2) предписывает, что записи, упомянутые в подпункте (1), как указано выше, должны храниться в течение десяти лет после завершения транзакций. Этим занимается Департамент подоходного налога Индии.
Положения Закона часто пересматриваются, и время от времени в него вносятся различные поправки. [50] [51]
Большая часть деятельности по отмыванию денег в Индии осуществляется через политические партии, корпоративные компании [52] и фондовый рынок. Этими вопросами занимается Управление по обеспечению соблюдения и Департамент подоходного налога Индии. [53] По данным правительства Индии , из общей суммы налоговой задолженности в размере 2480 млрд рупий (30 млрд долларов США) около 1300 млрд рупий (16 млрд долларов США) относятся к случаям отмывания денег и мошенничества с ценными бумагами. [54]
Банковские бухгалтеры должны регистрировать все транзакции свыше 1 миллиона рупий и хранить такие записи в течение 10 лет. Банки также должны составлять отчеты о денежных транзакциях (CTR) и отчеты о подозрительных транзакциях свыше 1 миллиона рупий в течение 7 дней с момента возникновения первоначальных подозрений. Они должны представлять свои отчеты в Управление по обеспечению соблюдения и Департамент подоходного налога. [55]
Для борьбы с отмыванием денег в 2003 году была создана Комиссия по экономическим и финансовым преступлениям. Этот орган работает совместно с Центральным банком Нигерии и Национальным агентством по обеспечению соблюдения законов о наркотиках, чтобы расследовать и преследовать лиц, обвиняемых в совершении преступления. Закон о борьбе с отмыванием денег также был принят в 2011 году. Этот закон содержит подробные положения о правовой и институциональной основе для предотвращения отмывания денег. Закон также создал Специальное контрольное подразделение по борьбе с отмыванием денег в рамках EFCC. Этот закон внес ключевые изменения в отмененный закон, некоторые из которых:
В законе также говорится, что все агенты, действующие от имени клиентов, должны быть полностью идентифицированы и проверены. Также установлено, что источник богатства политических лиц должен быть расследован и идентифицирован.
Правительство приняло и другие меры по предотвращению отмывания денег. В мае 2022 года президент Мухаммаду Бухари подписал три законопроекта. Это законопроекты: «О предотвращении и запрете отмывания денег» 2022 года, «О предотвращении и запрете терроризма» 2022 года и «О возврате и управлении доходами от преступной деятельности» 2022 года. Центральный банк Нигерии также перечислил положения по предотвращению отмывания денег в Нигерии. Банк Apex заявил, что все транзакции, проводимые через корреспондентские банковские отношения, должны управляться с использованием подхода, основанного на оценке риска, и процедур «Знай своего корреспондента», это необходимо для того, чтобы выяснить, регулируется ли банк или финансовое учреждение органом по предотвращению отмывания денег. Корреспондент должен принять меры по идентификации клиента. CBN также выпустил руководящую записку под названием «Борьба с отмыванием денег/борьба с финансированием терроризма (AML/CFT) для OFI». Директор по финансовой политике и регулированию CBN Чибузо Эфоби отметил, что руководство позволит подсектору выявлять, оценивать и минимизировать риски финансирования терроризма и отмывания денег. Он также сказал, что это руководство определит процедуры управления рисками, которые снизят уязвимость финансовых учреждений к схемам отмывания денег.
В Латинской Америке отмывание денег в основном связано с наркоторговлей и имеет связи с преступной деятельностью, такой как преступления, связанные с торговлей оружием, торговлей людьми, вымогательством, шантажом, контрабандой и коррупцией людей, связанных с правительствами, например, взяточничеством, которые более распространены в странах Латинской Америки. Существует связь между коррупцией и отмыванием денег в развивающихся странах. Экономическая мощь Латинской Америки растет быстро и без поддержки, эти состояния, имеющие незаконное происхождение, выглядят как законно приобретенная прибыль. Что касается отмывания денег, то конечной целью этого процесса является интеграция незаконного капитала в общую экономику и превращение его в законные товары и услуги.
Практика отмывания денег использует различные каналы для легализации всего, что получено незаконным путем. Таким образом, она имеет различные методы в зависимости от страны, где будет осуществляться эта незаконная операция:
Казино продолжают привлекать организации, которые занимаются отмыванием денег. Аруба и Нидерландские Антильские острова, Каймановы острова, Колумбия, Мексика, Панама и Венесуэла считаются приоритетными странами в регионе из-за стратегий, используемых мошенниками.
Практика отмывания денег, наряду с другими экономическими и финансовыми преступлениями, проникает в экономические и политические структуры большинства развивающихся стран, что приводит к политической нестабильности и экономическому упадку.
Отмывание денег по-прежнему является большой проблемой для сферы финансовых услуг. Около 50% случаев отмывания денег в Латинской Америке были зарегистрированы организациями финансового сектора. Согласно глобальному исследованию экономических преступлений PwC за 2014 год, в Латинской Америке только 2,8% респондентов заявили, что пострадали от инцидентов, связанных с антимонопольным/конкурентным законодательством, по сравнению с 5,2% респондентов во всем мире. [56]
Было показано, что отмывание денег оказывает влияние на финансовое поведение и макроэкономические показатели индустриальных стран. В этих странах макроэкономические последствия отмывания денег передаются по нескольким каналам. Таким образом, отмывание денег усложняет формулирование экономической политики. Предполагается, что доходы от преступной деятельности отмываются посредством банкнот и монет, находящихся в обращении денежных заменителей.
Отмывание денег приводит к непропорциональным изменениям в относительных ценах активов, что означает, что ресурсы распределяются неэффективно; и, следовательно, может иметь негативные последствия для экономического роста; по-видимому, отмывание денег связано с более низким экономическим ростом.
Управление национальной политики по контролю за наркотиками США оценивает, что только в этой стране объем продаж наркотических средств составляет около 57 миллиардов долларов в год, и большинство этих транзакций совершается наличными. [57]
Правовая база Сингапура по борьбе с отмыванием денег представляет собой совокупность правовых инструментов, [58] основными элементами которых являются:
Термин «отмывание денег» как таковой в CDSA не используется. Часть VI CDSA криминализирует отмывание доходов, полученных преступным путем, и отслеживание наркотиков посредством следующих правонарушений:
В Южной Африке Закон о Центре финансовой разведки (2001 г.) и последующие поправки расширили полномочия Центра финансовой разведки (FIC) по борьбе с отмыванием денег.
Объединенные Арабские Эмираты давно известны как центр незаконных финансовых потоков и коррупции. Большое количество деловых, риэлторских и финансовых операций страны в основном связаны с какой-либо незаконной деятельностью. Более того, через Эмираты или из них действуют несколько коррумпированных и преступных деятелей со всего мира, включая европейских отмывателей денег, нигерийских клептократов, восточноафриканских контрабандистов золота, афганских полевых командиров и других. [62] Даже члены королевской семьи ОАЭ часто связаны с определенными случаями офшорных холдингов. [63] Однако в 2022 году ОАЭ попали под риск попадания в «серый список» Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В списке определены страны, которые, как установлено, имеют «стратегические недостатки» в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. [64] 4 марта 2022 года ФАТФ поместила ОАЭ в свой «серый» список стран, подлежащих усиленному мониторингу. [65] [66] В апреле 2020 года Эмираты были предупреждены о своей деятельности по отмыванию денег, где FATF назвала ограниченные судебные преследования ОАЭ по этому вопросу «вызывающим беспокойство». [67] В ноябре 2021 года группа получила отчет от Эмиратов, который не достиг многих пороговых значений, необходимых для избежания серого списка. [64] Отчет в июне 2023 года показал, что западные страны, включая Германию, Италию, Грецию и США, подталкивали FATF к исключению ОАЭ из своего серого списка по отмыванию денег, несмотря на имидж Эмиратов как убежища для незаконных потоков. Члены Группы по обзору международного сотрудничества FATF (ICRG) выразили обеспокоенность тем, что ОАЭ слишком много обещали, но не выполнили. Однако представители ICRG из США и европейских союзников отказались решать такие проблемы. [68] Исследование Swissaid показало, что 93% незадекларированного африканского золота оказалось в ОАЭ, что сделало страну ведущим импортером контрабандного золота с континента. Соавтор отчета Марк Уммель сказал, что ФАТФ следует пересмотреть исключение Эмиратов из «серого списка» в феврале 2024 года, поскольку страна незаконно импортировала золото из Африки. Он указал, что африканское золото в основном связано с конфликтами, отмыванием денег и проблемами прав человека, оставляя людей, добывающих золото, ни с чем. [69]
Министерство жилищного строительства Ирландии настоятельно призвало министра Даррага О'Брайена «самым решительным образом потребовать от ОАЭ отчитаться за свои отношения с Дэниелом Кинаханом », наркобароном, обвиненным вместе со своим братом Кристофером Кинаханом в 2018 году Высоким судом в контроле и управлении ежедневными операциями с наркотиками в Ирландии. Братья Кинахан являются сыновьями основателя картеля Кинахана Кристи Кинахана-старшего , который долгое время занимался контрабандой наркотиков и огнестрельного оружия в Великобританию , Ирландию и континентальную Европу. В течение нескольких лет руководство Кинахана проживало в Дубае, где Дэниел отрицал свою причастность к организованной преступности, защищаясь как «крупный бизнесмен в индустрии профессионального бокса». Согласно расследованию Panorama, Дэниел работал в индустрии бокса через MTK и одновременно управлял крупнейшими в Европе сетями по отмыванию денег, торговле наркотиками и бандитским казням из Дубая. Представитель министра О'Брайена сказал, что «уважение к правам человека является краеугольным камнем внешней политики Ирландии», когда его спросили, поднимет ли министр обеспокоенность относительно присутствия и деятельности Дэниела в Дубае во время его визита в марте 2022 года на День Святого Патрика . [70] [71] Европейский союз поместил ОАЭ в свой черный список по отмыванию денег в декабре 2022 года. Это подразумевало, что ЕС считает Эмираты страной с высоким уровнем риска, которая демонстрирует «стратегические недостатки в борьбе с отмыванием денег и противодействии финансированию террористических режимов». Этот шаг был предпринят на фоне конфликта с организованной преступной группировкой Кинахан (KOCG) и, как ожидалось, подтолкнет власти к принятию упреждающих мер в отношении членов картеля Кинахан. [72]
Законодательство Великобритании о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма регулируется шестью основными законодательными актами:
Правила по борьбе с отмыванием денег призваны защищать финансовую систему Великобритании, а также предотвращать и выявлять преступления. Если бизнес подпадает под действие этих правил, то вводятся меры контроля, чтобы предотвратить его использование для отмывания денег.
Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года содержит основное законодательство Великобритании по борьбе с отмыванием денег, [79] включая положения, требующие от предприятий в «регулируемом секторе» (банковское дело, инвестиции, денежные переводы, определенные профессии и т. д.) сообщать властям о подозрениях в отмывании денег клиентами или другими лицами. [80]
Отмывание денег широко определено в Великобритании. [81] Фактически любое обращение или участие в любых доходах от любого преступления (или денежных средств или активов, представляющих доходы от преступления) может быть преступлением отмывания денег. Владение преступником доходами от его собственного преступления подпадает под определение отмывания денег в Великобритании. [82] Определение также охватывает деятельность в рамках традиционного определения отмывания денег как процесса, который скрывает или маскирует доходы от преступления, чтобы они выглядели законными. [83]
В отличие от некоторых других юрисдикций (в частности, США и большей части Европы), преступления, связанные с отмыванием денег в Великобритании, не ограничиваются доходами от серьезных преступлений, и не существуют никаких денежных ограничений. Финансовые транзакции не нуждаются в дизайне или цели отмывания денег, чтобы законы Великобритании считали их преступлением отмывания денег. Преступление, связанное с отмыванием денег, в соответствии с законодательством Великобритании даже не обязательно должно включать деньги, поскольку законодательство об отмывании денег охватывает активы любого рода. В результате, любое лицо, совершающее корыстное преступление (т. е. преступление, которое приносит какую-либо выгоду в форме денег или актива любого рода) в Великобритании, неизбежно также совершает преступление, связанное с отмыванием денег, в соответствии с законодательством Великобритании.
Это также относится к человеку, который преступным образом уклоняется от уплаты налогов (например, налоговой ответственности), что юристы называют «получением материальной выгоды», поскольку считается, что таким образом он получает сумму денег, равную по стоимости уклонившемуся от уплаты налога. [81]
Основные преступления, связанные с отмыванием денег, влекут за собой максимальное наказание в виде лишения свободы сроком на 14 лет. [84]
Вторичное регулирование предусмотрено Положением о борьбе с отмыванием денег 2003 года, [85] которое было заменено Положением о борьбе с отмыванием денег 2007 года. [86] Они напрямую основаны на Директивах ЕС 91/308/EEC, 2001/97/EC и (через Положение 2007 года) 2005/60/EC. Положения перечисляют ряд надзорных органов, которые играют роль в надзоре за финансовой деятельностью своих членов. [86]
Одним из последствий Закона является то, что адвокаты, бухгалтеры, налоговые консультанты и специалисты по вопросам несостоятельности, которые подозревают (в результате информации, полученной в ходе их работы), что их клиенты (или другие лица) занимались уклонением от уплаты налогов или другим преступным поведением, которое принесло выгоду, теперь должны сообщать о своих подозрениях властям (поскольку это влечет за собой подозрения в отмывании денег). В большинстве случаев это будет правонарушением, «наводкой», если репортер сообщит субъекту своего отчета о том, что отчет был сделан. [87] Эти положения, однако, не требуют раскрытия властям информации, полученной определенными специалистами в привилегированных обстоятельствах или когда информация является предметом юридической профессиональной привилегии . Другие, на кого распространяются эти правила, включают финансовые учреждения, кредитные учреждения, агентов по недвижимости (включая дипломированных оценщиков), поставщиков трастовых и корпоративных услуг, дилеров с высокой стоимостью (которые принимают наличные в размере 15 000 евро или более за проданные товары) и казино.
Профессиональное руководство (которое представляется и утверждается Казначейством Великобритании) предоставляется отраслевыми группами, включая Объединенную руководящую группу по отмыванию денег, [88] Юридическое общество. [89] и Консультативный комитет органов бухгалтерского учета (CCAB). Однако банковские учреждения не обязаны регулярно сообщать о денежных вкладах или переводах, превышающих указанную сумму. Вместо этого необходимо сообщать обо всех подозрительных вкладах или переводах, независимо от их стоимости.
Обязательства по отчетности включают сообщение о подозрительных доходах от поведения в других странах, которое было бы уголовным преступлением, если бы оно имело место в Великобритании. [90] Позднее были добавлены исключения для определенных видов деятельности, законных там, где они имели место, например, коррида в Испании. [91]
Более 200 000 отчетов о подозрениях в отмывании денег ежегодно подаются властям Великобритании (за год, закончившийся 30 сентября 2010 года, было подано 240 582 отчета. Это больше, чем 228 834 отчета, поданных в предыдущем году). [92] Большинство этих отчетов подаются банками и аналогичными финансовыми учреждениями (за год, закончившийся 30 сентября 2010 года, было подано 186 897 отчетов из банковского сектора). [92]
Хотя в году, закончившемся 30 сентября 2010 года, 5108 различных организаций представили властям отчеты о подозрительной деятельности , всего четыре организации представили примерно половину всех отчетов, а на долю 20 ведущих организаций, представивших отчеты, пришлось три четверти всех отчетов. [92]
Правонарушение, заключающееся в несообщении о подозрении в отмывании денег другим лицом, влечет за собой максимальное наказание в виде пяти лет тюремного заключения. [84]
Закон о криминальных финансах 2017 года ввел постановления о необъясненных богатствах , еще один инструмент борьбы с отмыванием денег, в соответствии с которым владелец актива стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов может быть обязан показать, как была профинансирована покупка. [93]
1 мая 2018 года Палата общин Великобритании без оппозиции [94] приняла законопроект о санкциях и борьбе с отмыванием денег, который определит предполагаемый подход правительства Великобритании к исключениям и лицензиям, когда страна станет ответственной за реализацию собственных санкций, а также потребует от печально известных заморских британских территорий — налоговых убежищ, таких как Каймановы острова и Британские Виргинские острова, создать публичные реестры бенефициарных владельцев фирм в своих юрисдикциях к концу 2020 года. [94] [95] Законопроект был принят Палатой лордов 21 мая и получил одобрение Royal Asset 23 мая. [96] Однако положение Закона о публичном реестре сталкивается с юридическими проблемами со стороны местных органов власти на Каймановых островах и Британских Виргинских островах, которые утверждают, что это нарушает их конституционный суверенитет. [97]
Согласно Закону о доходах от преступной деятельности, товары, за которые преступники не могут дать законный отчет, изымаются и продаются на аукционе для сбора средств. Обычно это осуществляется уполномоченными аукционными домами и часто в географических районах преступников. [98]
Все пункты обмена валюты в Великобритании зарегистрированы в Службе доходов и таможни Его Величества , которая выдает торговую лицензию для каждого пункта. Пункты обмена валюты и пункты денежных переводов , такие как отделения Western Union , в Великобритании относятся к «регулируемому сектору» и обязаны соблюдать Положения о борьбе с отмыванием денег 2007 года. [86] HMRC может проводить проверки всех предприятий, предоставляющих денежные услуги .
В ноябре 2020 года Лондонская ассоциация рынка драгоценных металлов написала письмо ряду стран с огромными рынками золота , включая Дубай (Объединенные Арабские Эмираты), Китай, Сингапур, Южную Африку, Россию, Японию, США и другие, изложив стандарты в отношении отмывания денег и других вопросов, таких как источники их золота. Она также пригрозила, что эти страны могут быть внесены в черный список, если они не будут соответствовать нормативным стандартам. Это был первый шаг LBMA по борьбе с незаконным или неэтичным производством и торговлей золотом. [99]
Бывший партнер британской бухгалтерской фирмы Ernst & Young Амджад Рихан был уволен после того, как попытался сообщить об отмывании денег и контрабанде золота дубайской фирмой Kaloti Jewellery International. Рихан утверждал, что «Kaloti сознательно занималась золотыми слитками, вывезенными контрабандой из Марокко». Однако после того, как он сообщил об этой проблеме, правительственный орган Дубая, DMCC , попытался оказать на него и его фирму ненужное давление. [100] В 2021 году Ernst & Young прекратила восьмилетнюю судебную тяжбу с Риханом, потребовав от него компенсацию в размере 10,8 млн долларов. [101]
Подход в Соединенных Штатах к прекращению отмывания денег обычно делится на две области: превентивные (регулирующие) меры и меры преследования. [102] [103] В Соединенных Штатах осведомители могут сообщать о деятельности по отмыванию денег в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) или Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), если дело также затрагивает ценные бумаги.
В попытке предотвратить попадание грязных денег в финансовую систему США в первую очередь, Конгресс США принял ряд законов, начиная с 1970 года, известных под общим названием Закон о банковской тайне (BSA). Эти законы, содержащиеся в разделах 5311–5332 Раздела 31 Свода законов США, требуют, чтобы финансовые учреждения , которые в соответствии с текущим определением включают широкий спектр организаций, включая банки, компании кредитных карт, страховщиков жизни, компании по обслуживанию денег и брокеров-дилеров по ценным бумагам, сообщали об определенных транзакциях в Министерство финансов США . Денежные операции, превышающие определенную сумму, должны быть указаны в отчете о валютных транзакциях (CTR), в котором должно быть указано лицо, совершающее транзакцию, а также источник наличных денег. Первоначально закон требовал сообщать обо всех транзакциях на сумму 5000 долларов США или более, но из-за чрезмерно высокого уровня отчетности порог был повышен до 10 000 долларов США. США — одна из немногих стран в мире, требующая сообщать обо всех денежных операциях, превышающих определенный лимит, хотя некоторые предприятия могут быть освобождены от этого требования. [104] Кроме того, финансовые учреждения должны сообщать о транзакциях в Отчете о подозрительной деятельности (SAR), которые они считают «подозрительными», определяемыми как знание или подозрение, что средства получены в результате незаконной деятельности или скрывают средства от незаконной деятельности, что они структурированы для обхода требований BSA или, по-видимому, не служат никакой известной деловой или очевидной законной цели; или что учреждение используется для содействия преступной деятельности. Попытки клиентов обойти BSA, как правило, путем структурирования денежных депозитов на суммы ниже 10 000 долларов США путем их разбиения и внесения в разные дни или в разных местах, также являются нарушением закона. [105]
Финансовая база данных, созданная этими отчетами, администрируется Подразделением финансовой разведки США , называемым Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), расположенной в Вене, штат Вирджиния. Отчеты предоставляются следователям по уголовным делам США, а также другим подразделениям финансовой разведки по всему миру, и FinCEN проводит компьютерный анализ этих отчетов для определения тенденций и направления расследований. [106]
BSA требует от финансовых учреждений проводить комплексную проверку клиентов, или KYC, что иногда на жаргоне называют «знай своего клиента». Она включает в себя получение удовлетворительной идентификации для подтверждения того, что счет открыт на настоящее имя клиента, и понимание ожидаемого характера и источника денег, которые проходят через счета клиента. Другие клиенты, такие как те, у кого есть частные банковские счета, и те, которые принадлежат иностранным государственным служащим, подвергаются усиленной комплексной проверке, поскольку закон считает, что эти счета подвержены более высокому риску отмывания денег. Все счета подлежат постоянному мониторингу, в ходе которого внутреннее банковское программное обеспечение тщательно изучает транзакции и отмечает для ручной проверки те, которые не соответствуют определенным параметрам. Если ручная проверка выявляет, что транзакция является подозрительной, учреждение должно подать Отчет о подозрительной деятельности . [107]
Регуляторы вовлеченных отраслей несут ответственность за обеспечение соблюдения финансовыми учреждениями BSA. Например, Федеральный резерв и Управление контролера денежного обращения регулярно проверяют банки и могут налагать гражданские штрафы или передавать дела для уголовного преследования за несоблюдение. Ряд банков были оштрафованы и привлечены к ответственности за несоблюдение BSA. Наиболее известным примером является Riggs Bank в Вашингтоне, округ Колумбия, который был привлечен к ответственности и функционально выведен из бизнеса в результате неспособности применять надлежащие меры по борьбе с отмыванием денег, особенно в отношении иностранных политических деятелей. [108]
В дополнение к BSA, США вводят контроль за перемещением валюты через свои границы, требуя от физических лиц сообщать о перевозке наличных денег на сумму свыше 10 000 долларов США в форме под названием Отчет о международной перевозке валюты или денежных инструментов (известной как CMIR). [109] Аналогичным образом, предприятия, такие как автосалоны, которые получают наличные деньги на сумму свыше 10 000 долларов США, должны подать форму 8300 в Налоговую службу США, указав источник наличных денег. [110]
1 сентября 2010 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями опубликовала рекомендацию о « неформальных системах перевода ценностей » со ссылкой на дело «Соединенные Штаты против Банки» . [111]
В Соединенных Штатах существуют предполагаемые последствия правил по борьбе с отмыванием денег (AML). Эти непреднамеренные последствия [112] включают публикацию FinCEN списка «рискованных предприятий», который, по мнению многих, несправедливо нацелен на предприятия по обслуживанию денег. Публикация этого списка и последующий результат, банки без разбора снижают риски MSB, называются Operation Choke Point . Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями издала Географический приказ о нацеливании для борьбы с незаконным отмыванием денег в Соединенных Штатах. Это означает, что компании по страхованию титулов в США обязаны идентифицировать физических лиц, стоящих за компаниями, которые платят все наличные при покупке жилой недвижимости на определенную сумму в определенных городах США.
Закон о корпоративной прозрачности (CTA) является важным законодательным актом в Соединенных Штатах, направленным на борьбу с отмыванием денег и повышение финансовой прозрачности. Принятый в рамках Закона о национальной обороне на 2021 финансовый год, CTA обязывает корпорации, компании с ограниченной ответственностью (LLC) и аналогичные организации раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в Сетевую службу по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Это требование призвано помочь властям выявлять и отслеживать лиц, которые контролируют или получают прибыль от этих организаций, тем самым закрывая лазейки, часто используемые для незаконной деятельности.
CTA требует от организаций подавать отчеты о бенефициарной собственности (BOI) в FinCEN. Эти отчеты должны включать такие данные, как имена, адреса, даты рождения и идентификационные номера бенефициарных владельцев. [113] Собирая эту информацию, CTA стремится создать всеобъемлющую базу данных, к которой федеральные, государственные и местные правоохранительные органы могут получить доступ для расследования и предотвращения финансовых преступлений. Законодательство отражает более широкие международные усилия по повышению корпоративной прозрачности и обеспечению того, чтобы организации не могли использоваться для сокрытия незаконных средств или анонимного осуществления незаконной деятельности.
Отмывание денег криминализировано в Соединенных Штатах с момента принятия Закона о контроле за отмыванием денег 1986 года. Закон, содержащийся в разделе 1956 раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает лицам участвовать в финансовых транзакциях с доходами, полученными в результате определенных конкретных преступлений, известных как «определенные незаконные действия» (SUAs). Закон требует, чтобы лицо конкретно намеревалось совершить транзакцию, чтобы скрыть источник, право собственности или контроль над средствами. Не существует минимального порога денег и не требуется, чтобы транзакция фактически скрыла деньги. «Финансовая транзакция» была определена широко и не обязательно должна включать финансовое учреждение или даже бизнес. Простая передача денег от одного человека другому с намерением скрыть источник, право собственности, местонахождение или контроль над деньгами считается финансовой транзакцией в соответствии с законом. Владение деньгами без финансовой транзакции или намерения скрыть не является преступлением в Соединенных Штатах. [114] Помимо отмывания денег, закон, содержащийся в разделе 1957 раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает тратить более 10 000 долларов США, полученных от SUA, независимо от того, желает ли человек скрыть это. Это влечет за собой меньшее наказание, чем отмывание денег, и в отличие от закона об отмывании денег требует, чтобы деньги проходили через финансовое учреждение. [114]
Согласно записям, собранным Комиссией по вынесению приговоров США, в 2009 году Министерство юстиции США обычно осуждало чуть более 81 000 человек; из них примерно 800 были осуждены за отмывание денег как основное или наиболее серьезное обвинение. [115] Закон о борьбе со злоупотреблением наркотиками 1988 года расширил определение финансового учреждения, включив в него такие предприятия, как автодилеры и сотрудники по закрытию сделок с недвижимостью, и потребовал от них подавать отчеты о крупных валютных транзакциях. Он требовал проверки личности тех, кто покупает денежные инструменты на сумму свыше 3000 долларов. Закон Аннунцио-Уайли о борьбе с отмыванием денег 1992 года ужесточил санкции за нарушения BSA, потребовал так называемые «Отчеты о подозрительной деятельности» и устранил ранее использовавшиеся «Формы направления на расследование преступлений», потребовал проверки и ведения учета для банковских переводов и создал Консультативную группу по Закону о банковской тайне (BSAAG). Закон о борьбе с отмыванием денег 1994 года потребовал от банковских учреждений пересмотреть и улучшить обучение, разработать процедуры проверки на предмет отмывания денег, пересмотреть и улучшить процедуры передачи дел в правоохранительные органы, оптимизировать процесс освобождения от отчетности по валютным операциям , потребовал, чтобы каждый бизнес по оказанию денежных услуг (MSB) был зарегистрирован владельцем или контролирующим лицом, потребовал, чтобы каждый MSB вел список предприятий, уполномоченных действовать в качестве агентов в связи с финансовыми услугами, предлагаемыми MSB, сделал управление незарегистрированным MSB федеральным преступлением и рекомендовал штатам принять единые законы, применимые к MSB. Закон о стратегии борьбы с отмыванием денег и финансовыми преступлениями 1998 года потребовал от банковских учреждений разработать обучение по борьбе с отмыванием денег для инспекторов, потребовал от Министерства финансов и других учреждений разработать «Национальную стратегию борьбы с отмыванием денег», создал целевые группы «Зоны интенсивного отмывания денег и связанных с ними финансовых преступлений» (HIFCA) для концентрации усилий правоохранительных органов на федеральном, государственном и местном уровнях в зонах, где распространено отмывание денег. Зоны HIFCA могут быть определены географически или могут быть созданы для борьбы с отмыванием денег в отраслевом секторе, финансовом учреждении или группе финансовых учреждений. [116]
Закон о реформе разведки и предотвращении терроризма 2004 года внес поправки в Закон о банковской тайне, обязывающие министра финансов устанавливать правила, обязывающие определенные финансовые учреждения сообщать о трансграничных электронных переводах средств, если министр определит, что предоставление отчетов «обоснованно необходимо» в целях «противодействия отмыванию денег/финансированию терроризма (ПОД/ФТ)».
{{cite web}}: CS1 maint: numeric names: authors list (link){{cite web}}: CS1 maint: numeric names: authors list (link)