Бернард Лоуренс Мейдофф ( / ˈ m eɪ d ɔː f / MAY -dawf ; [2] 29 апреля 1938 г. — 14 апреля 2021 г.) — американский финансовый преступник и финансист , признанный вдохновителем крупнейшей в истории известной финансовой пирамиды стоимостью около 65 миллиардов долларов. [3] [4] Одно время он был председателем фондовой биржи Nasdaq . [5] Фирма Мейдоффа состояла из двух основных подразделений: брокерской компании и компании по управлению активами ; финансовая пирамида была сосредоточена на бизнесе по управлению активами.
В 1960 году Мейдофф основал брокерскую компанию по торговле мелкими акциями , которая в конечном итоге переросла в Bernard L. Madoff Investment Securities. [6] Он занимал пост председателя компании до своего ареста 11 декабря 2008 года. [7] [8] В том году фирма была 6-м по величине маркет - мейкером акций S&P 500. [9] В то время как брокерская часть бизнеса имела публичный профиль, Мейдофф старался сохранить свой бизнес по управлению активами в тени и эксклюзивным.
В фирме он нанял своего брата Питера Мейдоффа в качестве старшего управляющего директора и главного специалиста по соблюдению нормативных требований, дочь Питера Шану Мейдофф в качестве специалиста по правилам и соблюдению нормативных требований фирмы и юриста, а также своих ныне покойных сыновей Марка Мейдоффа и Эндрю Мейдоффа . Питер был приговорен к 10 годам тюремного заключения в 2012 году, [10] а Марк повесился в 2010 году, ровно через два года после ареста отца. [11] [12] [13] [14] Эндрю умер от лимфомы 3 сентября 2014 года. [15]
10 декабря 2008 года сыновья Мейдоффа Марк и Эндрю сообщили властям, что их отец признался им, что подразделение по управлению активами его фирмы было огромной схемой Понци, и процитировали его слова о том, что это была «одна большая ложь». [16] [17] [18] На следующий день агенты Федерального бюро расследований арестовали Мейдоффа и предъявили ему обвинение по одному пункту мошенничества с ценными бумагами . Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) ранее провела несколько расследований его деловой практики, но не раскрыла масштабного мошенничества. [9] 12 марта 2009 года Мейдофф признал себя виновным в 11 федеральных тяжких преступлениях и признался в превращении своего бизнеса по управлению активами в огромную схему Понци.
Скандал с инвестициями Мэдоффа лишил тысячи инвесторов миллиардов долларов. Мэдофф заявил, что начал финансовую пирамиду в начале 1990-х годов, но бывший трейдер признался в суде в подделке записей для Мэдоффа с начала 1970-х годов. [19] [20] [21] Те, кому предъявлены обвинения в возвращении пропавших денег, полагают, что инвестиционная операция, возможно, никогда не была законной. [22] [23] Сумма, пропавшая со счетов клиентов, составила почти 65 миллиардов долларов, включая сфабрикованные прибыли. [24]
Попечитель Корпорации по защите инвесторов в ценные бумаги (SIPC) оценил фактические прямые потери инвесторов в 18 миллиардов долларов, [22] из которых 14,418 миллиарда долларов были восстановлены и возвращены, в то время как поиск дополнительных средств продолжается. [25] 29 июня 2009 года Мейдофф был приговорен к 150 годам тюремного заключения, максимально допустимому сроку. [26] [27] [28] [29] 14 апреля 2021 года он скончался в Федеральном медицинском центре Батнер в Северной Каролине от хронической болезни почек . [30] [31] [32] [33]
Мейдофф родился 29 апреля 1938 года в Квинсе , Нью-Йорк , в семье Сильвии (Мантнер) и Ральфа Мейдоффа, который был водопроводчиком и биржевым маклером . [34] [31] [35] [36] Его семья была еврейской . [37] Бабушка и дедушка Мейдоффа были эмигрантами из Польши, Румынии и Австрии. [38] Он был вторым из трех детей; его братья и сестры — Сондра Вайнер и Питер Мейдофф. [39] [40] Мейдофф окончил среднюю школу Фар-Рокавей в 1956 году. [41]
Мейдофф учился в Университете Алабамы в течение одного года, где он стал братом отделения Тау братства Сигма Альфа Мю , затем перевелся и окончил Университет Хофстра в 1960 году, получив степень бакалавра гуманитарных наук в области политологии . [42] [43] Мейдофф недолгое время учился в Бруклинской юридической школе , но оставил ее после первого года, чтобы основать Bernard L. Madoff Investment Securities LLC и работать на себя. [44] [43] [32]
В 1960 году Мейдофф основал Bernard L. Madoff Investment Securities LLC в качестве брокера-дилера для дешевых акций с 5000 долларов (что эквивалентно 51 000 долларов в 2023 году) [45] , которые он заработал, работая спасателем и установщиком ирригационных систем , [46] и займом в размере 50 000 долларов от своего тестя, бухгалтера Сола Альперна, который порекомендовал его кругу друзей и их семьям. [47] Карл Дж. Шапиро был одним из таких первых клиентов, инвестировавшим 100 000 долларов. [33]
Первоначально фирма создавала рынки ( котировальные цены покупки и продажи ) через Pink Sheets Национального бюро котировок . Чтобы конкурировать с фирмами, которые были членами Нью-Йоркской фондовой биржи, торгуя на биржевом поле, его фирма начала использовать инновационные компьютерные информационные технологии для распространения своих котировок. [48] После пробного запуска технология, которую фирма помогла разработать, стала Автоматизированной биржей котировок Национальной ассоциации дилеров по ценным бумагам ( Nasdaq ). [49] После 41 года в качестве индивидуального предпринимателя , фирма Мейдоффа была зарегистрирована в 2001 году как общество с ограниченной ответственностью , где Мейдофф был единственным акционером. [50]
Фирма функционировала как поставщик услуг по торговле на третьем рынке , обходя специализированные биржевые фирмы, напрямую исполняя заказы розничных брокеров вне биржи . [51] В какой-то момент Madoff Securities была крупнейшим маркет-мейкером на Nasdaq, а в 2008 году стала шестым по величине маркет-мейкером акций S&P 500. [48] Фирма также имела подразделение по управлению инвестициями и консультированию, о котором она не публиковала, что и стало предметом расследования мошенничества. [52]
Мейдофф был «первым выдающимся практиком» [53] оплаты за поток заказов , при котором дилер платит брокеру за право выполнить заказ клиента. Это было названо «юридическим откатом ». [54] Некоторые ученые подвергли сомнению этику этих платежей. [55] [56] Мейдофф утверждал, что эти платежи не изменяли цену, которую получал клиент. [57] Он рассматривал платежи как обычную деловую практику:
Если ваша девушка идет покупать чулки в супермаркет, то стойки, на которых выставлены эти чулки, обычно оплачиваются компанией, которая их изготовила. Поток заказов был проблемой, которая привлекала много внимания, но была сильно переоценена. [57]
Мейдофф активно участвовал в работе Национальной ассоциации дилеров ценных бумаг (NASD), саморегулируемой организации в сфере ценных бумаг. Он был председателем ее совета директоров и членом совета управляющих . [58]
Мейдофф познакомился с Рут Алперн во время учебы в Far Rockaway High School , и они начали встречаться. Рут окончила среднюю школу в 1958 году и получила степень бакалавра в Queens College . [59] [60] 28 ноября 1959 года Мейдофф вышла замуж за Алперн. [40] [61] Она работала на фондовом рынке [ требуется разъяснение ] в Манхэттене, прежде чем [62] работать в фирме Мейдоффа, и основала Благотворительный фонд Мейдоффа. [63] У Бернарда и Рут Мейдофф было двое сыновей: Марк (1964–2010), [64] выпускник Мичиганского университета 1986 года , и Эндрю (1966–2014), [65] [66] выпускник Школы бизнеса Уортона Пенсильванского университета 1988 года . [67] [68] Оба сына позже работали в торговом отделе вместе с кузеном по отцовской линии Чарльзом Вайнером. [48] [69]
Несколько членов семьи работали на Мейдоффа. Его младший брат Питер, [70] адвокат, был старшим управляющим директором и главным специалистом по соблюдению нормативных требований, а дочь Питера, Шана Мейдофф , также адвокат, была юристом по соблюдению нормативных требований фирмы.
На протяжении многих лет сыновья Мейдоффа занимали деньги у своих родителей, чтобы купить дома и другую собственность. Марк Мейдофф был должен своим родителям 22 миллиона долларов, а Эндрю Мейдофф был должен им 9,5 миллионов долларов. В 2008 году Бернард Мейдофф дал Эндрю два займа: 4,3 миллиона долларов 6 октября и 250 000 долларов 21 сентября. [71] Эндрю владел квартирой на Манхэттене и домом в Гринвиче, штат Коннектикут , как и его брат Марк, [62] до своей смерти. [12] Оба сына использовали внешние инвестиционные компании для управления своими собственными частными благотворительными фондами. [46] [62] [72] В марте 2003 года Эндрю Мейдоффу поставили диагноз мантийноклеточной лимфомы , и в конечном итоге он вернулся к работе. Он был назначен председателем Фонда исследований лимфомы в январе 2008 года, но ушел в отставку вскоре после ареста отца. [62]
Питер Мейдофф (и Эндрю Мейдофф, до его смерти) оставались объектами расследования налогового мошенничества федеральными прокурорами, согласно The Wall Street Journal . Дэвид Фрилинг , налоговый бухгалтер Бернарда Мейдоффа, который признал себя виновным в связанном деле, как сообщается, помогал в расследовании. Согласно гражданскому иску, поданному в октябре 2009 года, доверительный управляющий Ирвинг Пикард утверждает, что Питер Мейдофф внес 32 146 долларов на свои счета Мейдоффа и снял более 16 миллионов долларов; Эндрю внес почти 1 миллион долларов на свои счета и снял 17 миллионов долларов; Марк внес 745 482 доллара и снял 18,1 миллиона долларов. [73]
Бернард жил в Рослине, штат Нью-Йорк , в ранчо в 1970-х годах. В 1980 году он приобрел резиденцию на берегу океана в Монтоке, штат Нью-Йорк , за 250 000 долларов. [74] Его основное место жительства было в Верхнем Ист-Сайде на Манхэттене , [75] и он был указан как председатель совета директоров кооператива здания . [76] Он также владел домом во Франции и домом площадью 8700 квадратных футов в Палм-Бич, штат Флорида , где он был членом загородного клуба Палм-Бич, где он искал цели своего мошенничества. [77] [78] [79] Мейдофф владел 55-футовой (17-метровой) яхтой для спортивной рыбалки под названием Bull . [76] [44] Все три его дома были проданы на аукционе Службой маршалов США в сентябре 2009 года. [80] [81]
Шерил Вайнштейн, бывший финансовый директор Hadassah , в своих мемуарах рассказала, что у нее и Мейдоффа был роман более 20 лет назад. По состоянию на 1997 год, когда Вайнштейн ушел , Hadassah инвестировала в общей сложности 40 миллионов долларов в Берни Мейдоффа. К концу 2008 года Hadassah сняла более 130 миллионов долларов со своих счетов Мейдоффа и утверждает, что на момент ареста Мейдоффа ее счета оценивались в 90 миллионов долларов. На слушании по вынесению приговора о влиянии на жертву Вайнштейн дал показания, назвав его «зверем». [82] [83] Согласно заявлению Мейдоффа от 13 марта 2009 года, он и его жена имели до 126 миллионов долларов, плюс предполагаемые 700 миллионов долларов за стоимость его деловой доли в Bernard L. Madoff Investment Securities LLC. [84]
Утром 11 декабря 2010 года — ровно через два года после ареста Бернарда — его сын Марк был найден мертвым в своей квартире в Нью-Йорке. Городской судмедэксперт постановил, что причиной смерти стало самоубийство через повешение . [12] [13] [14] [11]
Во время интервью на CBS в 2011 году Рут Мейдофф заявила, что она и ее муж пытались покончить с собой после того, как его мошенничество было раскрыто, оба приняли «кучу таблеток» в рамках самоубийственного соглашения в канун Рождества 2008 года. [4] [85] В ноябре 2011 года бывший сотрудник Мейдоффа Дэвид Кугель признал себя виновным по обвинениям, вытекающим из схемы. Он признал, что помог Мейдоффу создать фальшивый бумажный след, ложные выписки со счетов, которые предоставлялись клиентам. [86]
У Мейдоффа в декабре 2013 года случился сердечный приступ , и, как сообщается, у него была терминальная стадия почечной недостаточности (ESRD). [87] По данным CBS New York [88] и других источников новостей, Мейдофф утверждал в электронном письме CNBC в январе 2014 года, что у него рак почки , но это не было подтверждено. В судебном заявлении его адвоката в феврале 2020 года было обнаружено, что у Мейдоффа была хроническая почечная недостаточность. [89] 17 февраля 2022 года сестра Мейдоффа, Сондра Вайнер, и ее муж Марвин были найдены мертвыми с огнестрельными ранениями в их доме в Бойнтон-Бич, штат Флорида . Смерть Сондры, 87 лет, и Марвина, 90 лет, была обозначена полицией как потенциальное убийство-самоубийство . [90]
С 1991 по 2008 год Берни и Рут Мейдофф пожертвовали около $240 000 федеральным кандидатам, партиям и комитетам, включая $25 000 в год с 2005 по 2008 год Демократическому сенаторскому избирательному комитету . Комитет вернул $100 000 из взносов Мейдоффов Ирвингу Пикарду , управляющему по делам о банкротстве , который курирует все претензии, а сенатор Чак Шумер вернул почти $30 000, полученных от Мейдоффа и его родственников, управляющему. Сенатор Крис Додд пожертвовал $1500 в Фонд Эли Визеля за человечество, жертву Мейдоффа. [91] [92]
Члены семьи Мейдофф были лидерами Ассоциации индустрии ценных бумаг и финансовых рынков (SIFMA), основной организации индустрии ценных бумаг. [93] Бернард Мейдофф входил в совет директоров Ассоциации индустрии ценных бумаг, предшественника SIFMA, и был председателем ее торгового комитета. [94] Он был одним из основателей совета директоров дочерней компании Depository Trust & Clearing Corporation (DTCC) в Лондоне, Международной корпорации по клирингу ценных бумаг. [95] [96]
Брат Мейдоффа Питер два срока был членом совета директоров SIFMA. Он и Эндрю получили награды от SIFMA в 2008 году за «исключительное лидерство и службу». [97] [98] Он ушел из совета директоров SIFMA в декабре 2008 года, когда появились новости о финансовой пирамиде. [93] С 2000 по 2008 год братья Мейдофф пожертвовали $56 000 напрямую SIFMA и заплатили дополнительные деньги в качестве спонсоров отраслевых встреч. [99] Племянница Бернарда Мейдоффа Шана Мейдофф была членом исполнительного комитета отдела по соблюдению нормативных требований и юридических вопросов SIFMA, но ушла в отставку вскоре после ареста. [100]
Имя Мейдоффа впервые всплыло в расследовании мошенничества в 1992 году, когда два человека пожаловались в SEC на инвестиции, которые они сделали в Avellino & Bienes, преемнике бухгалтерской практики его тестя. В течение многих лет Альперн и двое его коллег, Фрэнк Авеллино и Майкл Бинес, собирали деньги для Мейдоффа, практика, которая продолжалась после того, как Авеллино и Бинес взяли фирму под свой контроль в 1970-х годах. [101] Авеллино вернул деньги инвесторам, и SEC закрыла дело. [102]
В 2004 году Дженевьеветт Уокер-Лайтфут , юрист Управления по контролю за соблюдением нормативных требований (OCIE) Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), сообщила своему руководителю Марку Донохью, что ее проверка Мейдоффа выявила многочисленные несоответствия, и рекомендовала провести дополнительные допросы. Однако Донохью и его начальник Эрик Свенсон сказали ей прекратить работу над расследованием Мейдоффа, отправить им результаты своей работы и вместо этого расследовать отрасль паевых инвестиционных фондов. Свенсон, помощник директора OCIE Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), [103] познакомилась с Шаной Мейдофф в 2003 году, когда расследовала деятельность ее дяди Берни Мейдоффа и его фирмы. Расследование было завершено в 2005 году. В 2006 году Свенсон покинул SEC и обручился с Шаной Мейдофф, а в 2007 году они поженились. [104] [105] Представитель Свонсона заявил, что он «не принимал участия ни в каком расследовании Bernard Madoff Securities или ее филиалов, пока состоял в отношениях» с Шаной Мейдофф. [106]
Ожидая приговора, Мэдофф встретился с генеральным инспектором SEC , Х. Дэвидом Котцем , который провел расследование того, как регуляторы не смогли обнаружить мошенничество, несмотря на многочисленные красные флажки. [107] Мэдофф сказал, что его могли поймать в 2003 году, но неуклюжие следователи действовали как « лейтенант Коломбо » и никогда не задавали правильных вопросов. Он сказал: «Они даже не смотрели мои записи о акциях», и что «им было бы легко это увидеть», если бы они проверили в Depository Trust Company ; «если вы смотрите на схему Понци, это первое, что вы делаете». [108]
В интервью от 17 июня 2009 года Мэдофф сказал, что председатель SEC Мэри Шапиро была «близким другом», а комиссар SEC Элисс Уолтер была «потрясающей леди», которую он знал «довольно хорошо». [109] После ареста Мэдоффа SEC подверглась критике за отсутствие финансовой экспертизы и должной осмотрительности , несмотря на то, что в течение почти десятилетия она получала жалобы от Гарри Маркополоса [110] и других. Генеральный инспектор SEC Котц обнаружил, что с 1992 года SEC провела шесть расследований в отношении Мэдоффа, которые были провалены либо из-за некомпетентной работы персонала, либо из-за игнорирования заявлений финансовых экспертов и информаторов. По крайней мере, некоторые из следователей SEC сомневались, что Мэдофф вообще занимался торговлей. [111] [112] [113]
Из-за опасений по поводу ненадлежащего поведения генерального инспектора Котца в расследовании дела Мейдоффа, генеральный инспектор Дэвид С. Уильямс из Почтовой службы США был привлечен для проведения независимой внешней проверки. [114] В отчете Уильямса ставилась под сомнение работа Котца по расследованию дела Мейдоффа, поскольку Котц был «очень хорошим другом» Маркополоса. [115] [116] Следователи не смогли определить, когда Котц и Маркополос стали друзьями. Нарушение этического правила имело бы место, если бы дружба совпадала с расследованием Мейдоффа Котцем. [115] [117]
В 1999 году финансовый аналитик Гарри Маркополос сообщил SEC, что, по его мнению, юридически и математически невозможно достичь тех прибылей, которые, по утверждениям Мэдоффа, были получены. По словам Маркополоса, ему потребовалось четыре минуты, чтобы прийти к выводу, что цифры Мэдоффа не сходятся, и еще минута, чтобы заподозрить их мошенничество. [118] После четырех часов безуспешных попыток воспроизвести цифры Мэдоффа Маркополос поверил, что он математически доказал, что Мэдофф был мошенником. [119] Его проигнорировал офис SEC в Бостоне в 2000 и 2001 годах, а также Миган Чунг в офисе SEC в Нью-Йорке в 2005 и 2007 годах, когда он представил дополнительные доказательства. С тех пор он написал книгу в соавторстве с Гейтри Д. Качру, руководителем его юридической команды, под названием « Никто не будет слушать» . В книге подробно описываются тщетные усилия, которые он и его юридическая команда предпринимали в течение десяти лет, чтобы предупредить правительство, отрасль и прессу о мошенничестве Мейдоффа. [118]
Хотя бизнес Мэдоффа по управлению активами в конечном итоге превратился в многомиллиардную операцию, ни одна из крупных фирм по деривативам не торговала с ним, потому что они не верили, что его цифры были реальными. Ни одна из крупных фирм Уолл-стрит не инвестировала в него, и несколько высокопоставленных руководителей этих фирм подозревали, что его операции и претензии не были законными. [119] Другие утверждали, что было немыслимо, чтобы растущий объем счетов Мэдоффа мог быть компетентно и законно обслуживаем его документированной бухгалтерской/аудиторской фирмой, фирмой из трех человек с единственным действующим бухгалтером. [120] Центральный банк Ирландии не смог обнаружить гигантское мошенничество Мэдоффа, когда он начал использовать ирландские фонды, и должен был предоставить большие объемы информации, которых было бы достаточно, чтобы позволить ирландским регуляторам раскрыть мошенничество гораздо раньше конца 2008 года, когда он был наконец арестован в Нью-Йорке . [121] [122] [123]
В отчете Федерального бюро расследований и жалобе федеральных прокуроров говорится, что в течение первой недели декабря 2008 года Мейдофф признался старшему сотруднику, которого Bloomberg News назвал одним из своих сыновей, что он, по его словам, изо всех сил пытается выплатить 7 миллиардов долларов. [16] В течение многих лет Мейдофф просто вносил деньги инвесторов на свой бизнес-счет в JPMorgan Chase и снимал деньги с этого счета, когда они запрашивали погашение. Он наскребли достаточно денег, чтобы сделать платеж по погашению 19 ноября. Однако, несмотря на денежные вливания от нескольких давних инвесторов, к неделе после Дня благодарения стало очевидно, что денег недостаточно, чтобы даже начать выполнять оставшиеся запросы. На его счете Chase было более 5,5 миллиардов долларов в середине 2008 года, но к концу ноября они сократились до 234 миллионов долларов, что даже не составляло части непогашенных погашений. Поскольку все банки прекратили выдавать кредиты, Мейдофф знал, что он не сможет даже начать занимать необходимые ему деньги. 3 декабря он сказал своему давнему помощнику Фрэнку ДиПаскали , который курировал мошеннический консультационный бизнес, что с ним покончено. 9 декабря он рассказал о мошенничестве своему брату Питеру. [101] [23]
По словам сыновей, на следующий день, 9 декабря, Мейдофф сказал Марку Мейдоффу, что он планирует выплатить 173 миллиона долларов бонусов на два месяца раньше. [124] Мейдофф сказал, что «недавно он получил прибыль от деловых операций, и что сейчас самое время ее распределить». [16] Марк рассказал об этом Эндрю Мейдоффу, и на следующее утро они пошли в офис отца и спросили его, как он может выплачивать бонусы своим сотрудникам, если у него возникли проблемы с оплатой клиентам. Затем они отправились в квартиру Мейдоффа, где, находясь рядом с Рут Мейдофф , Мейдофф сказал им, что с ним «все кончено», что у него «абсолютно ничего» не осталось, и что его инвестиционный фонд — это «одна большая ложь» и «по сути, гигантская финансовая пирамида». [124] [23]
По словам их адвоката, сыновья Мейдоффа затем сообщили об отце федеральным властям. [16] Мейдофф намеревался свернуть свои операции в течение оставшейся части недели, прежде чем его сыновья выдадут его; он приказал ДиПаскали использовать оставшиеся деньги на его деловом счете, чтобы обналичить счета нескольких членов семьи и любимых друзей. [101] Однако, как только они покинули квартиру отца, Марк и Эндрю немедленно связались с адвокатом, который, в свою очередь, связал их с федеральными прокурорами и SEC. [23] 11 декабря 2008 года Мейдофф был арестован и обвинен в мошенничестве с ценными бумагами . [18]
Мейдофф внес залог в размере 10 миллионов долларов в декабре 2008 года и оставался под круглосуточным наблюдением и домашним арестом в своей квартире-пентхаусе в Верхнем Ист-Сайде до признания вины 12 марта 2009 года. В этот день судья Денни Чин отменил его залог и отправил его в исправительный центр Metropolitan Correctional Center до вынесения приговора. Чин постановил, что Мейдофф подвергался риску побега из-за своего возраста, богатства и перспективы провести остаток своей жизни в тюрьме. [125] Прокуроры подали два заявления о конфискации активов , которые включают списки ценного недвижимого и личного имущества, а также финансовых интересов и организаций, принадлежащих или контролируемых Мейдоффом. [126]
Адвокат Мейдоффа, Айра Соркин , подал апелляцию , которую оспорили прокуроры. [126] 20 марта 2009 года апелляционный суд отклонил просьбу Мейдоффа об освобождении из тюрьмы и возвращении его под домашний арест до вынесения приговора 29 июня 2009 года. 22 июня 2009 года Соркин лично вручил судье обычное предварительное письмо с просьбой о приговоре в 12 лет, поскольку таблицы Управления социального обеспечения показывали , что его продолжительность жизни, по прогнозам, должна была составить 13 лет. [107] [127]
26 июня 2009 года Чин приказал конфисковать 170 миллионов долларов активов Мейдоффа. Прокуроры попросили Чина приговорить Мейдоффа к 150 годам тюремного заключения. [128] [129] [130] Управляющий по делам о банкротстве Ирвинг Пикард указал, что «г-н Мейдофф не оказал существенного сотрудничества или помощи». [131] В соглашении с федеральными прокурорами жена Мейдоффа Рут согласилась отказаться от своих требований на 85 миллионов долларов активов, оставив ей 2,5 миллиона долларов наличными. [132] Приказ позволил SEC и назначенному судом управляющему Ирвингу Пикарду преследовать средства Рут Мейдофф. [131] Регуляторы Массачусетса также обвинили ее в снятии 15 миллионов долларов со счетов, связанных с компанией, незадолго до того, как он признался. [133]
В феврале 2009 года Мейдофф достиг соглашения с SEC. [134] Позже выяснилось, что в рамках соглашения Мейдофф принял пожизненный запрет на деятельность в сфере ценных бумаг. [135] Пикард подал в суд на сыновей Мейдоффа, Марка и Эндрю, его брата Питера и дочь Питера, Шану, за халатность и нарушение фидуциарных обязанностей на сумму 198 миллионов долларов. Ответчики получили более 80 миллионов долларов в качестве компенсации с 2001 года. [136] [137]
Согласно обвинительному заключению SEC, офисные работники Аннет Бонджорно и Джоанн Крупи создавали ложные торговые отчеты на основе возвратов, которые Мейдофф заказывал для каждого клиента. [138] Например, когда Мейдофф определял возврат клиента, один из работников бэк-офиса вводил ложный торговый отчет с предыдущей датой, а затем вводил ложную сделку закрытия на сумму, необходимую для получения требуемой прибыли, согласно обвинительному заключению. Прокуроры утверждают, что Бонджорно использовала компьютерную программу, специально разработанную для датирования сделок задним числом и манипулирования выписками по счетам. [139] Они цитируют ее письмо менеджеру в начале 1990-х годов: «Мне нужна возможность указать любую дату расчета, которую я захочу». [138] В некоторых случаях возвраты предположительно определялись еще до открытия счета. [139]
Ежедневно ДиПаскали и его команда на 17-м этаже здания Lipstick , где базировалась афера (брокерская контора Мэдоффа находилась на 19-м этаже, а главный вход и конференц-зал — на 18-м), следили за ценой закрытия S&P 100. Затем они выбирали самые эффективные акции и использовали их для создания фиктивных «корзин» акций в качестве основы для ложных торговых записей, которые, по утверждению Мэдоффа, были созданы с помощью его предполагаемой стратегии « раздельной конверсии », в которой он покупал акции голубых фишек и заключал опционные контракты [ необходимо разъяснение ] на них. Они часто совершали свои «сделки» на месячном максимуме или минимуме акций, что приводило к высокой «доходности», которую они рекламировали клиентам. Иногда они ошибались и датировали сделки как происходящие в выходные и федеральные праздники, хотя это так и не было поймано. [23]
На протяжении многих лет Мейдофф увещевал своих инвесторов молчать об их отношениях с ним. Это было потому, что он хорошо знал о конечных пределах, которые существовали для законной конверсии split-strike. Он знал, что если сумма, которой он «управлял», станет известна, инвесторы усомнятся, сможет ли он торговать в заявленном им масштабе без реакции рынка на его действия, или будет ли достаточно вариантов для хеджирования его покупок акций. [101]
Еще в 2001 году Гарри Маркополос обнаружил, что для того, чтобы стратегия Мейдоффа стала возможной, ему пришлось бы купить больше опционов на Чикагской бирже опционов, чем фактически существовало. [118] Кроме того, по крайней мере один менеджер хедж-фонда, Сюзанна Мерфи, призналась, что она отказалась инвестировать в Мейдоффа, потому что не верила, что объем будет достаточным для поддержки его предполагаемой торговой деятельности. [23]
В марте 2009 года Мэдофф признал себя виновным, что суть его схемы заключалась в том, чтобы положить деньги клиента на банковский счет, а не инвестировать их и получать стабильную прибыль, как полагали клиенты. Когда клиенты хотели получить свои деньги, «я использовал деньги на банковском счете Chase Manhattan, которые принадлежали им или другим клиентам, чтобы выплатить запрошенные средства», — сказал он суду. [140] [141]
Мейдофф утверждал, что начал мошенничество в начале 1990-х, хотя прокуроры считали, что оно началось ещё в 1980-х. Например, ДиПаскали сказал прокурорам, что в какой-то момент в конце 1980-х или начале 1990-х он знал, что инвестиционный консалтинговый бизнес был фиктивным. [101] Следователь, которому поручено реконструировать схему Мейдоффа, считает, что мошенничество уже шло полным ходом ещё в 1964 году. Как сообщается, Мейдофф вскоре после ареста рассказал знакомому, что мошенничество началось «почти сразу» после того, как его фирма открыла свои двери. Бонджорно, которая провела более 40 лет с Мейдоффом — дольше, чем кто-либо, кроме Рут и Питера, — сказала следователям, что она делала «те же самые вещи, что и в 2008 году», когда она впервые присоединилась к фирме. [23]
Мейдофф нацелился на богатые американские еврейские общины, используя свой статус в группе для получения инвестиций от еврейских лиц и учреждений. Пострадавшие еврейские благотворительные организации, считающиеся жертвами этого мошенничества с аффинити, включают Хадассу, Женскую сионистскую организацию Америки , Фонд Эли Визеля и Фонд Вундеркиндера Стивена Спилберга . Еврейские федерации и больницы потеряли миллионы долларов, что заставило некоторые организации закрыться. Например, Фонд Лаппина был вынужден временно закрыться, потому что он инвестировал свои средства в Мейдоффа. [142]
Дэвид Шихан, главный юрисконсульт доверительного управляющего Пикарда, заявил 27 сентября 2009 года, что в аферу было инвестировано около $36 млрд, что вернуло $18 млрд инвесторам, а $18 млрд пропало. Около половины инвесторов Мэдоффа были «чистыми победителями», заработав больше, чем вложили. Суммы вывода за последние шесть лет стали предметом судебных исков о «возврате денег». [22]
В заявлении от 4 мая 2011 года доверительный управляющий Пикард сказал, что общая сумма задолженности перед клиентами (с некоторыми корректировками) составила 57 миллиардов долларов, из которых 17,3 миллиарда долларов были фактически инвестированы клиентами. Было возвращено 7,6 миллиарда долларов, но в ожидании судебных исков для возмещения жертвам было доступно только 2,6 миллиарда долларов. [143] [144] Налоговая служба постановила, что потери капитала инвесторов в этой и других мошеннических инвестиционных схемах будут рассматриваться как коммерческие потери, тем самым позволяя жертвам требовать налоговый вычет за такие потери. [145] [146]
Размер мошенничества был заявлен в размере 65 миллиардов долларов в начале расследования. Бывший председатель SEC Харви Питт оценил фактическое чистое мошенничество в размере от 10 до 17 миллиардов долларов. [147] Одно из различий между оценками является результатом разных методов расчета. Один метод рассчитывает убытки как общую сумму, которую жертвы считали причитающейся им, но никогда не получат. Меньшие оценки получаются путем вычитания общей суммы наличных, полученных от схемы, из общей суммы наличных, внесенных в схему, после исключения из расчета лиц, обвиняемых в сотрудничестве со схемой, лиц, которые инвестировали через «фонды-фидеры», и всех, кто получил больше наличных от схемы, чем они внесли. Эрин Арведлунд , которая публично подвергла сомнению сообщенные инвестиционные результаты Мейдоффа в 2001 году, заявила, что фактическая сумма мошенничества, возможно, никогда не будет известна, но, вероятно, составляет от 12 до 20 миллиардов долларов. [148] [149] [150]
Джеффри Пикауэр , а не Мейдофф, по-видимому, был крупнейшим бенефициаром финансовой пирамиды Мейдоффа, и его наследники урегулировали иски против нее на сумму 7,2 млрд долларов. [151] [152] Юридические и физические лица, связанные с Фредом Уилпоном и Солом Кацем, получили 300 млн долларов в качестве инвестиций в схему. Уилпон и Кац «категорически отвергают» обвинение в том, что они «игнорировали предупреждающие знаки» о мошенничестве Мейдоффа. [153] 9 ноября 2017 года правительство США объявило, что начнет выплачивать 772,5 млн долларов из Фонда жертв Мейдоффа более чем 24 000 жертв финансовой пирамиды. [154] Инициатива по восстановлению Мейдоффа сообщила о 14,418 млрд долларов в виде общих возмещений и соглашений об урегулировании. [25]
12 марта 2009 года Мейдофф признал себя виновным в 11 федеральных преступлениях, включая мошенничество с ценными бумагами , мошенничество с использованием электронных средств связи , мошенничество с использованием почты , отмывание денег , дачу ложных показаний , лжесвидетельство , кражу из плана льгот для сотрудников и подачу ложных заявлений в SEC. Признание было ответом на уголовное обвинение, поданное двумя днями ранее, в котором говорилось, что за последние 20 лет Мейдофф обманул своих клиентов на почти 65 миллиардов долларов в крупнейшей в истории финансовой пирамиде . Мейдофф настаивал на том, что он несет исключительную ответственность за мошенничество. [111] [155] Он признал себя виновным по всем обвинениям без сделки о признании вины; предполагалось, что он сделал это вместо того, чтобы сотрудничать с властями, чтобы избежать упоминания каких-либо сообщников и соучастников в схеме. [156] [157]
В ноябре 2009 года Дэвид Г. Фрилинг , бухгалтерский подставной человек и аудитор Мейдоффа, признал себя виновным в мошенничестве с ценными бумагами , мошенничестве инвестиционного консультанта, подаче ложных отчетов в SEC и воспрепятствовании работе Налоговой службы. Он признался, что просто ставил штамп на отчетах Мейдоффа, а не проводил их аудит. [158] Фрилинг активно сотрудничал с федеральными прокурорами и давал показания на судебных процессах над пятью бывшими сотрудниками Мейдоффа, все из которых были осуждены и приговорены к тюремному заключению сроком от 2,5 до 10 лет. Хотя его могли приговорить к более чем 100 годам тюрьмы, из-за его сотрудничества в мае 2015 года Фрилинг был приговорен к одному году домашнего ареста и одному году контролируемого освобождения. [159] Его участие сделало схему Мейдоффа самым крупным бухгалтерским мошенничеством в истории, затмив бухгалтерское мошенничество на сумму 11 миллиардов долларов, организованное Бернардом Эбберсом в скандале WorldCom . Правая рука Мейдоффа и финансовый руководитель, Фрэнк ДиПаскали , признал себя виновным по 10 федеральным обвинениям в 2009 году и (как и Фрилинг) дал показания в пользу правительства на суде над пятью бывшими коллегами, все из которых были осуждены. ДиПаскали грозило наказание в виде лишения свободы сроком до 125 лет, но он умер от рака легких в мае 2015 года, прежде чем ему удалось вынести приговор. [160] [161]
В своем признании вины Мейдофф заявил, что начал свою финансовую пирамиду в 1991 году. Он признал, что никогда не делал никаких законных инвестиций с деньгами своих клиентов в то время. Вместо этого, сказал он, он просто вносил деньги на свой личный бизнес-счет в Chase Manhattan Bank . Когда его клиенты просили снять деньги, он выплачивал им со счета Chase — классический сценарий « ограбления Питера, чтобы заплатить Полу ». Chase и его преемник, JPMorgan Chase , могли заработать до 483 миллионов долларов с его банковского счета. [162] [163] Он был привержен удовлетворению ожиданий своих клиентов относительно высокой прибыли, несмотря на экономическую рецессию . Он признался в ложной торговой деятельности, замаскированной зарубежными переводами и ложными отчетами SEC. Он заявил, что всегда намеревался возобновить законную торговую деятельность, но оказалось «трудно и в конечном итоге невозможно» согласовать счета своих клиентов. В конце концов, сказал он, он понял, что его мошенничество в конечном итоге будет раскрыто. [125] [164]
29 июня 2009 года судья Чин приговорил его к максимальному сроку заключения в 150 лет в федеральной тюрьме. [26] [165] Его адвокаты первоначально просили судью назначить ему наказание в 7 лет, а затем потребовали, чтобы срок наказания был 12 лет, учитывая преклонный возраст Мейдоффа (71 год) и его ограниченную продолжительность жизни. [166] Мейдофф извинился перед своими жертвами, заявив, что
Я оставил наследие стыда, как указали некоторые из моих жертв, моей семье и моим внукам. Это было то, с чем я буду жить всю оставшуюся жизнь. Мне жаль. Я знаю, что это вам не поможет.
Судья Чин не получил никаких писем смягчающих обстоятельств от друзей или семьи, свидетельствующих о добрых делах Мейдоффа. «Отсутствие такой поддержки было показательным», — сказал он. [167] Судья Чин также сказал, что Мейдофф не был откровенен в своих преступлениях. «У меня есть ощущение, что г-н Мейдофф не сделал всего, что мог, и не рассказал всего, что знал», — сказал Чин, назвав мошенничество «чрезвычайно злым», «беспрецедентным» и «ошеломляющим», и что приговор удержит других от совершения подобных мошенничеств. [168] Судья Чин также согласился с утверждением прокуроров о том, что мошенничество началось в какой-то момент в 1980-х годах. Он также отметил, что преступления Мейдоффа «зашкаливают», поскольку федеральные правила вынесения приговоров за мошенничество предусматривают убытки только до 400 миллионов долларов. [169]
Рут не явилась в суд, но сделала заявление, в котором говорилось: «Я нарушаю свое молчание сейчас, потому что мое нежелание говорить было истолковано как равнодушие или отсутствие сочувствия к жертвам преступления моего мужа Берни, что было полной противоположностью правде. Мне неловко и стыдно. Как и все остальные, я чувствую себя преданной и сбитой с толку. Человек, совершивший это ужасное мошенничество, был не тем человеком, которого я знала все эти годы». [170] [171]
Адвокат Мейдоффа попросил судью рекомендовать Федеральному бюро тюрем поместить Мейдоффа в Федеральное исправительное учреждение Отисвилл , которое было расположено в 70 милях (110 км) от Манхэттена . Однако судья рекомендовал отправить Мейдоффа только в учреждение на северо-востоке Соединенных Штатов . Его перевели в Федеральное исправительное учреждение Батнер Медиум около Батнера, Северная Каролина , примерно в 45 милях (72 км) к северо-западу от Роли ; он имел номер в Реестре бюро тюрем 61727-054. [172] [173] Джефф Гэммейдж из The Philadelphia Inquirer сказал относительно его тюремного назначения: «Суровый приговор Мейдоффа, вероятно, определил его судьбу». [174]
Предполагаемая дата освобождения Мейдоффа была 31 января 2137 года. [173] [175] Дата освобождения, описанная как «академическая» в случае Мейдоффа, поскольку ему нужно было дожить до 198 лет, отражает сокращение за хорошее поведение. [176] 13 октября 2009 года сообщалось, что Мейдофф пережил свою первую драку на тюремном дворе с другим заключенным, также пожилым гражданином. [177] Когда он начал отбывать наказание, уровень стресса Мейдоффа был настолько сильным, что вскоре после этого у него началась крапивница и другие кожные заболевания . [178]
18 декабря 2009 года Мейдофф был переведен в Медицинский центр Университета Дьюка в Дареме, Северная Каролина , и проходил лечение от нескольких травм лица. Бывший заключенный позже утверждал, что травмы были получены во время предполагаемой стычки с другим заключенным. [179] Другие новостные сообщения описывали травмы Мейдоффа как более серьезные и включающие «переломы лица, сломанные ребра и коллапс легкого». [178] [180] Федеральное бюро тюрем заявило, что Мейдофф подписал заявление под присягой 24 декабря 2009 года, в котором указывалось, что он не подвергался нападению и что он был госпитализирован из-за гипертонии . [181] В своем письме к невестке Мейдофф сказал, что в тюрьме с ним обращаются как с « мафиозным доном ».
Они называют меня либо дядей Берни, либо мистером Мэдоффом. Я не могу ходить где-либо без того, чтобы кто-то не выкрикивал приветствия и подбадривания, чтобы поддержать мой дух. Это действительно очень мило, как все были обеспокоены моим благополучием, включая персонал... Здесь гораздо безопаснее, чем ходить по улицам Нью-Йорка. [182]
После того, как заключенный ударил Мейдоффа пощечиной за то, что он переключил канал на телевизоре, сообщалось, что Мейдофф подружился с Кармайном Персико , боссом преступной семьи Коломбо с 1973 года, одной из пяти американских мафиозных семей Нью-Йорка. [183] Считалось, что Персико запугал заключенного, который ударил Мейдоффа по лицу. [184] 29 июля 2019 года Мейдофф попросил Дональда Трампа смягчить наказание или помиловать, на что Белый дом и Дональд Трамп не дали никаких комментариев. [185] В феврале 2020 года его адвокат подал заявление об освобождении из тюрьмы по состраданию, утверждая, что у него хроническая почечная недостаточность , неизлечимая болезнь, из-за которой ему осталось жить менее 18 месяцев, и что пандемия COVID-19 еще больше угрожает его жизни. [186] Он был госпитализирован в связи с этим заболеванием в декабре 2019 года . [89] [187] Запрос был отклонен из-за тяжести преступлений Мейдоффа. [188] [189] [190] [191]
Мейдофф умер от гипертонии , атеросклеротического сердечно-сосудистого заболевания и хронического заболевания почек в возрасте 82 лет в Федеральном медицинском центре Батнера , федеральной тюрьме для заключенных с особыми медицинскими потребностями недалеко от Батнера, Северная Каролина , 14 апреля 2021 года. [192] [193] [194] Он был кремирован в Дареме, Северная Каролина . [195]
Мейдофф был видным филантропом , [18] [69] который входил в советы директоров некоммерческих организаций , многие из которых доверили его фирме свои пожертвования . [18] [69] Крах и заморозка его личных активов и активов его фирмы повлияли на предприятия, благотворительные организации и фонды по всему миру, включая Chais Family Foundation , [196] Robert I. Lappin Charitable Foundation , Picower Foundation и JEHT Foundation, которые были вынуждены закрыться. [18] [197] Мейдофф пожертвовал около 6 миллионов долларов на исследования лимфомы после того, как его сыну Эндрю поставили диагноз этой болезни. [198] Он и его жена пожертвовали более 230 000 долларов на политические цели с 1991 года, большая часть которых пошла Демократической партии . [199]
Мейдофф был председателем совета директоров Школы бизнеса Sy Syms в Университете Йешива и казначеем его совета попечителей . [69] Он оставил свою должность в Университете Йешива после ареста. [197] Мейдофф также был членом совета директоров New York City Center , члена Группы культурных учреждений Нью-Йорка (CIG). [200] Он был членом исполнительного совета подразделения UJA Foundation of New York на Уолл-стрит, которое отказалось инвестировать с ним средства из-за конфликта интересов. [201]
Мейдофф занимался благотворительностью для фонда Gift of Life Bone Marrow Foundation и делал филантропические пожертвования через фонд Madoff Family Foundation, частный фонд стоимостью 19 миллионов долларов, которым он управлял вместе со своей женой. [18] Они также жертвовали деньги больницам и театрам. [69] Фонд также вносил вклад во многие образовательные, культурные и медицинские благотворительные организации, включая те, которые позже были вынуждены закрыться из-за мошенничества Мейдоффа. [202] После ареста Мейдоффа активы фонда Madoff Family Foundation были заморожены федеральным судом. [18]
Сегодня Марку исполнилось бы 47 лет! Я никогда не забуду, каким добрым и веселым человеком он был. Для меня это всегда будет трудным днем в году.
{{cite web}}: CS1 maint: числовые имена: список авторов ( ссылка )