Бернард Лоуренс Мэдофф ( / ˈ m eɪ d ɔː f / MAY -dawf ; [2] 29 апреля 1938 г. - 14 апреля 2021 г.) был американским финансовым преступником и финансистом , который был признанным вдохновителем крупнейшей известной схемы Понци в истории. оценивается в 65 миллиардов долларов. [3] [4] Одно время он был председателем фондовой биржи Nasdaq . [5] Фирма Мэдоффа имела два основных подразделения: брокерскую деятельность на бирже и бизнес по управлению активами ; Схема Понци была сосредоточена на бизнесе по управлению активами.
В 1960 году Мэдофф основал дешевую биржевую брокерскую компанию , которая в конечном итоге превратилась в Bernard L. Madoff Investment Securities. [6] Он занимал пост председателя компании до своего ареста 11 декабря 2008 года . [7] [8] В том году фирма была шестым по величине маркет-мейкером акций S&P 500 . [9] В то время как брокерская часть бизнеса имела публичный профиль, Мэдофф старался сохранить свой бизнес по управлению активами сдержанным и эксклюзивным.
В фирме он нанял своего брата Питера Мэдоффа в качестве старшего управляющего директора и директора по соблюдению требований, дочь Питера Шану Мэдофф в качестве сотрудника по правилам и соблюдению требований и адвоката, а также своих ныне покойных сыновей Марка Мэдоффа и Эндрю Мэдоффа . Питер был приговорен к 10 годам лишения свободы в 2012 году, [10] а Марк повесился в 2010 году, ровно через два года после ареста своего отца. [11] [12] [13] [14] Эндрю умер от лимфомы 3 сентября 2014 года. [15]
10 декабря 2008 года сыновья Мэдоффа Марк и Эндрю сообщили властям, что их отец признался им, что подразделение по управлению активами его фирмы представляло собой масштабную схему Понци, и процитировали его слова, что это «одна большая ложь». [16] [17] [18] На следующий день агенты Федерального бюро расследований арестовали Мэдоффа и предъявили ему обвинение в мошенничестве с ценными бумагами . Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) ранее проводила многочисленные расследования его деловой практики, но не выявила масштабного мошенничества. [9] 12 марта 2009 года Мэдофф признал себя виновным в 11 федеральных преступлениях и признался, что превратил свой бизнес по управлению активами в масштабную схему Понци.
Инвестиционный скандал Мэдоффа лишил тысячи инвесторов миллиардов долларов. Мэдофф сказал, что он начал схему Понци в начале 1990-х годов, но бывший трейдер признался в суде, что подделывал записи Мэдоффа с начала 1970-х годов. [19] [20] [21] Те, кому поручено вернуть пропавшие деньги, считают, что инвестиционная операция никогда не была законной. [22] [23] Сумма, пропавшая со счетов клиентов, составила почти 65 миллиардов долларов, включая сфабрикованную прибыль. [24] Попечитель Корпорации по защите инвесторов в ценные бумаги (SIPC) оценил реальные прямые потери инвесторов в $18 млрд, [22] из которых $14,418 млрд были возмещены и возвращены, а поиск дополнительных средств продолжается. [25] 29 июня 2009 года Мэдофф был приговорен к 150 годам тюремного заключения — максимально допустимому наказанию. [26] [27] [28] [29] 14 апреля 2021 года он умер в Федеральном медицинском центре Батнера в Северной Каролине от хронической болезни почек . [30] [31] [32] [33]
Мэдофф родился 29 апреля 1938 года в Квинсе , Нью-Йорк , в семье Сильвии (Мантнер) и Ральфа Мэдоффа, сантехника и биржевого маклера . [34] [31] [35] [36] Его семья была еврейской . [37] Бабушка и дедушка Мэдоффа были эмигрантами из Польши, Румынии и Австрии. [38] Он был вторым из трех детей; его братья и сестры - Сондра Вайнер и Питер Мэдофф. [39] [40] Мэдофф окончил среднюю школу Фар-Рокауэй в 1956 году . [41]
Мэдофф проучился в Университете Алабамы в течение одного года, где он стал братом отделения Тау братства Сигма Альфа Му , затем перешел в Университет Хофстра и окончил его в 1960 году со степенью бакалавра искусств в области политологии . [42] [43] Мэдофф некоторое время посещал Бруклинскую юридическую школу , но ушел после первого года обучения, чтобы основать Bernard L. Madoff Investment Securities LLC и работать на себя. [44] [43] [32]
В 1960 году Мэдофф основал Bernard L. Madoff Investment Securities LLC в качестве брокера-дилера за копеечные акции на 5000 долларов (что эквивалентно 49 000 долларов в 2022 году) [45] , которые он заработал, работая спасателем и установщиком ирригационных спринклеров , [46] и ссуду в размере 50 000 долларов от своего тестя, бухгалтера Сола Альперна, который посоветовал кругу друзей и их семьям. [47] Карл Дж. Шапиро был одним из таких первых клиентов, инвестировавших 100 000 долларов. [33] Первоначально фирма создавала рынки ( котировальные цены спроса и предложения ) через «Розовые листы » Национального котировочного бюро . Чтобы конкурировать с фирмами, которые были членами Нью-Йоркской фондовой биржи и торговали на бирже, его фирма начала использовать инновационные компьютерные информационные технологии для распространения своих котировок. [48] После пробного запуска технология, которую помогла разработать фирма, стала фондовым рынком автоматизированных котировок Национальной ассоциации дилеров по ценным бумагам ( Nasdaq ). [49] После 41 года работы в качестве индивидуального предпринимателя , фирма Мэдоффа была зарегистрирована в 2001 году как компания с ограниченной ответственностью , единственным акционером которой был Мэдофф. [50]
Фирма функционировала как поставщик торговых услуг на третьем рынке , минуя специализированные биржевые фирмы, напрямую исполняя безрецептурные приказы от розничных брокеров. [51] В какой-то момент Madoff Securities была крупнейшим маркет-мейкером на Nasdaq, а в 2008 году была шестым по величине маркет-мейкером в акциях S&P 500 . [48] У фирмы также было подразделение по управлению инвестициями и консультированию, о котором она не разглашала, и которое было предметом расследования мошенничества. [52]
Мэдофф был «первым выдающимся практиком» [53] оплаты за поток заказов , при которой дилер платит брокеру за право выполнить заказ клиента. Это назвали «законным откатом ». [54] Некоторые ученые поставили под сомнение этичность этих платежей. [55] [56] Мэдофф утверждал, что эти платежи не изменили цену, полученную клиентом. [57] Он рассматривал платежи как нормальную деловую практику:
Если ваша девушка идет покупать чулки в супермаркете, стойки, на которых выставлены эти чулки, обычно оплачивает компания, производящая чулки. Поток заказов был проблемой, которая привлекла много внимания, но была сильно переоценена. [57]
Мэдофф активно сотрудничал с Национальной ассоциацией дилеров по ценным бумагам (NASD), саморегулируемой организацией в сфере ценных бумаг. Он занимал пост председателя совета директоров и был членом совета управляющих . [58]
С 1991 по 2008 год Берни и Рут Мэдофф пожертвовали около 240 000 долларов федеральным кандидатам, партиям и комитетам, в том числе 25 000 долларов в год с 2005 по 2008 год Комитету сенаторской кампании Демократической партии . Комитет вернул 100 000 долларов из взносов Мэдоффа Ирвингу Пикарду , управляющему по делам о банкротстве , который курирует все претензии, а сенатор Чак Шумер вернул доверительному управляющему почти 30 000 долларов, полученные от Мэдоффа и его родственников. Сенатор Крис Додд пожертвовал 1500 долларов Фонду помощи человечеству Эли Визеля , жертве Мэдоффа. [59] [60]
Члены семьи Мэдофф возглавляли Ассоциацию индустрии ценных бумаг и финансовых рынков (SIFMA), основную организацию индустрии ценных бумаг. [61] Бернард Мэдофф входил в совет директоров Ассоциации индустрии ценных бумаг, предшественника SIFMA, и был председателем ее торгового комитета. [62] Он был одним из основателей дочерней компании Depository Trust & Clearing Corporation (DTCC) в Лондоне, Международной клиринговой корпорации по ценным бумагам. [63] [64]
Брат Мэдоффа Питер два срока был членом совета директоров SIFMA. Он и Эндрю получили награды от SIFMA в 2008 году за «выдающееся лидерство и служение». [65] [66] Он ушел из совета директоров SIFMA в декабре 2008 года, когда появились новости о схеме Понци. [61] С 2000 по 2008 год братья Мэдофф пожертвовали 56 000 долларов непосредственно SIFMA и заплатили дополнительные деньги в качестве спонсоров отраслевых встреч. [67] Племянница Бернарда Мэдоффа Шана Мэдофф была членом исполнительного комитета отдела нормативно-правового регулирования SIFMA, но ушла в отставку вскоре после ареста. [68]
Имя Мэдоффа впервые всплыло в ходе расследования мошенничества в 1992 году, когда два человека пожаловались в SEC на инвестиции, которые они сделали с Avellino & Bienes, преемницей бухгалтерской практики его тестя. В течение многих лет Альперн и двое его коллег, Фрэнк Авеллино и Майкл Бинес, собирали деньги для Мэдоффа, и эта практика продолжилась после того, как Авеллино и Бинес взяли на себя управление фирмой в 1970-х годах. [69] Авеллино вернул деньги инвесторам, и SEC закрыла дело. [70] В 2004 году Женевьева Уокер-Лайтфут , юрист Управления инспекций и экспертиз соответствия SEC (OCIE), сообщила руководителю своего подразделения Марку Донохью, что ее проверка Мэдоффа обнаружила многочисленные несоответствия, и рекомендовала провести дальнейшие допросы. Однако Донохью и его босс Эрик Свонсон посоветовали ей прекратить работу над расследованием Мэдоффа, отправить им результаты своей работы и вместо этого заняться расследованием индустрии взаимных фондов. Суонсон, помощник директора OCIE Комиссии по ценным бумагам и биржам США, [71] встретил Шану Мэдофф в 2003 году во время расследования деятельности ее дяди Берни Мэдоффа и его фирмы. Расследование было завершено в 2005 году. В 2006 году Суонсон покинул SEC и обручился с Шаной Мэдофф, а в 2007 году они поженились. [72] [73] Представитель Суонсона заявил, что он «не участвовал ни в каком расследовании в отношении Bernard Madoff Securities или ее дочерних компаний, пока был в отношениях» с Шаной Мэдофф. [74]
В ожидании приговора Мэдофф встретился с генеральным инспектором SEC Дэвидом Коцем , который провел расследование того, как регулирующим органам не удалось обнаружить мошенничество, несмотря на многочисленные тревожные сигналы. [75] Мэдофф сказал, что его могли поймать в 2003 году, но неуклюжие следователи вели себя как « лейтенант Коломбо » и никогда не задавали правильных вопросов:
Я был поражен. Они даже не просмотрели мои биржевые отчеты. Если бы следователи сверились с The Depository Trust Company , центральным депозитарием ценных бумаг , им было бы легко это увидеть. Если вы рассматриваете схему Понци, это первое, что вы делаете. [76]
В интервью 17 июня 2009 года Мэдофф сказал, что председатель SEC Мэри Шапиро была «дорогим другом», а комиссар SEC Элисс Уолтер была «потрясающей женщиной», которую он знал «достаточно хорошо». [77]
После ареста Мэдоффа Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) подвергли критике за отсутствие финансовой экспертизы и должной осмотрительности , несмотря на то, что в течение почти десяти лет она получала жалобы от Гарри Маркополоса [78] и других. Генеральный инспектор SEC Коц обнаружил, что с 1992 года SEC провела шесть расследований в отношении Мэдоффа, которые были провалены либо из-за некомпетентной работы персонала, либо из-за игнорирования обвинений финансовых экспертов и информаторов. По крайней мере, некоторые следователи SEC сомневались, торговал ли Мэдофф вообще. [79] [80] [81]
Из-за опасений по поводу неправомерного поведения генерального инспектора Коца в расследовании дела Мэдоффа генеральный инспектор Почтовой службы США Дэвид К. Уильямс был привлечен для проведения независимой внешней проверки. [82]
В отчете Уильямса ставилась под сомнение работа Коца по расследованию Мэдоффа, поскольку Коц был «очень хорошим другом» Маркополоса. [83] [84] Следователям не удалось установить, когда Коц и Маркополос стали друзьями. Нарушение правила этики имело бы место, если бы дружба происходила одновременно с расследованием Коца в отношении Мэдоффа. [83] [85]
В 1999 году финансовый аналитик Гарри Маркополос сообщил Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), что, по его мнению, юридически и математически невозможно добиться тех успехов, которые, как утверждал Мэдофф, он принес. По словам Маркополоса, ему потребовалось четыре минуты, чтобы прийти к выводу, что цифры Мэдоффа не совпадают, и еще минута, чтобы заподозрить, что они поддельные. [86]
После четырех часов безуспешных попыток воспроизвести цифры Мэдоффа Маркополос решил, что математически доказал, что Мэдофф был мошенником. [87] Его игнорировал бостонский офис SEC в 2000 и 2001 годах, а также Миган Чунг в нью-йоркском офисе SEC в 2005 и 2007 годах, когда он представил дополнительные доказательства. С тех пор он вместе с Гайтри Д. Качру, руководителем своей команды юристов, является соавтором книги под названием « Никто не будет слушать» . В книге подробно описаны разочаровывающие усилия, которые он и его команда юристов предпринимали в течение десяти лет, чтобы предупредить правительство, отрасль и прессу о мошенничестве Мэдоффа. [86]
Хотя бизнес Мэдоффа по управлению активами в конечном итоге превратился в многомиллиардную операцию, ни одна из крупных компаний, производящих деривативы, не торговала с ним, потому что не верила в реальность его цифр. Ни одна из крупных фирм с Уолл-стрит не инвестировала вместе с ним, и несколько высокопоставленных руководителей этих фирм подозревали, что его действия и претензии были незаконными. [87] Другие утверждали, что было немыслимо, чтобы растущий объем счетов Мэдоффа мог компетентно и законно обслуживаться его зарегистрированной бухгалтерской/аудиторской фирмой, фирмой из трех человек и только с одним активным бухгалтером. [88]
Центральный банк Ирландии не смог обнаружить гигантское мошенничество Мэдоффа, когда он начал использовать ирландские средства, и ему пришлось предоставить большие объемы информации, которой было бы достаточно, чтобы позволить ирландским регулирующим органам раскрыть мошенничество гораздо раньше, чем в конце 2008 года, когда он был наконец арестован в Нью-Йорк . [89] [90] [91]
В отчете Федерального бюро расследований и жалобе федеральной прокуратуры говорится, что в течение первой недели декабря 2008 года Мэдофф признался старшему сотруднику, которого Bloomberg News назвал одним из своих сыновей, что, по его словам, он изо всех сил пытается выплатить 7 миллиардов долларов в виде погашения долгов. . [16] В течение многих лет Мэдофф просто помещал деньги инвесторов на свой бизнес-счет в JPMorgan Chase и снимал деньги с этого счета, когда они требовали погашения. Он накопил ровно столько денег, чтобы произвести выкупной платеж 19 ноября. Однако, несмотря на вливания денежных средств со стороны нескольких давних инвесторов, через неделю после Дня Благодарения стало очевидно, что денег недостаточно, чтобы даже начать удовлетворять оставшиеся запросы. В середине 2008 года на его счете в Chase было более 5,5 миллиардов долларов, но к концу ноября оно сократилось до 234 миллионов долларов, что составляет даже часть суммы непогашенных погашений. Поскольку все банки прекратили кредитование, Мэдофф знал, что он даже не сможет занять нужные ему деньги. 3 декабря он сказал своему давнему помощнику Фрэнку ДиПаскали , который курировал мошеннический консультационный бизнес, что с ним покончено. 9 декабря он рассказал о мошенничестве брату Петру. [69] [23]
По словам сыновей, на следующий день, 9 декабря, Мэдофф сказал Марку Мэдоффу, что планирует выплатить бонусы на сумму 173 миллиона долларов на два месяца раньше. [92] Мэдофф сказал, что «недавно он получил прибыль от деловых операций, и сейчас самое время ее распределить». [16] Марк рассказал об этом Эндрю Мэдоффу, и на следующее утро они пошли в офис своего отца и спросили его, как он может выплачивать бонусы своим сотрудникам, если у него возникли проблемы с оплатой клиентам. Затем они отправились в квартиру Мэдоффа, где, находясь рядом с Рут Мэдофф , Мэдофф сказал им, что с ним «закончено», что у него «абсолютно ничего» не осталось и что его инвестиционный фонд — это «всего лишь одна большая ложь» и «по сути, гигантская пирамида Понци». схема." [92] [23]
По словам их адвоката, сыновья Мэдоффа затем сообщили о своем отце федеральным властям. [16] Мэдофф намеревался свернуть свои операции до конца недели, прежде чем сыновья выдадут его; он приказал ДиПаскали использовать оставшиеся деньги на его деловом счете для обналичивания счетов нескольких членов семьи и любимых друзей. [69] Однако, как только они покинули квартиру отца, Марк и Эндрю немедленно связались с адвокатом, который, в свою очередь, связал их с федеральными прокурорами и Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC). [23] 11 декабря 2008 года Мэдофф был арестован и обвинен в мошенничестве с ценными бумагами . [18]
В декабре 2008 года Мэдофф внес залог в размере 10 миллионов долларов и оставался под круглосуточным наблюдением и под домашним арестом в своей пентхаусе в Верхнем Ист-Сайде до тех пор, пока не признал себя виновным 12 марта 2009 года. В этот день судья Денни Чин отменил его залог и заключил его под стражу. Столичный исправительный центр ожидает вынесения приговора. Чин постановил, что Мэдоффу грозит побег из-за его возраста, богатства и перспективы провести остаток своей жизни в тюрьме. [93] Прокуроры подали два заявления о конфискации активов , которые включают списки ценного недвижимого и личного имущества, а также финансовых интересов и организаций, принадлежащих или контролируемых Мэдоффом. [94]
Адвокат Мэдоффа Айра Соркин подала апелляцию , против которой выступили прокуроры. [94] 20 марта 2009 г. апелляционный суд отклонил просьбу Мэдоффа об освобождении из-под стражи и возвращении под домашний арест до вынесения ему приговора 29 июня 2009 г. 22 июня 2009 г. Соркин лично вручил обычное письмо перед вынесением приговора. судье, требующему приговора к 12 годам лишения свободы из-за таблиц Управления социального обеспечения , согласно которым продолжительность его жизни прогнозировалась в 13 лет. [75] [95]
26 июня 2009 года Чин приказал конфисковать активы Мэдоффа на сумму 170 миллионов долларов. Прокуроры просили Чина приговорить Мэдоффа к 150 годам тюремного заключения. [96] [97] [98] Управляющий по делам о банкротстве Ирвинг Пикард указал, что «г-н Мэдофф не оказал значимого сотрудничества или помощи». [99]
В ходе мирового соглашения с федеральной прокуратурой жена Мэдоффа Рут согласилась отказаться от своих претензий на 85 миллионов долларов в виде активов, оставив ей 2,5 миллиона долларов наличными. [100] Приказ позволил Комиссии по ценным бумагам и биржам и назначенному судом попечителю Ирвингу Пикарду преследовать средства Рут Мэдофф. [99] Регулирующие органы Массачусетса также обвинили ее в снятии 15 миллионов долларов со счетов, связанных с компанией, незадолго до того, как он признался. [101]
В феврале 2009 года Мэдофф достиг соглашения с SEC. [102] Позже выяснилось, что в рамках соглашения Мэдофф принял пожизненный запрет на работу в индустрии ценных бумаг. [103]
Пикард подал в суд на сыновей Мэдоффа, Марка и Эндрю, своего брата Питера и дочь Питера Шану за халатность и нарушение фидуциарных обязанностей на 198 миллионов долларов. С 2001 года ответчики получили более 80 миллионов долларов компенсации. [104] [105]
Согласно обвинительному заключению Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), офисные работники Аннетт Бонджорно и Джоан Крупи создали фальшивые торговые отчеты на основе доходов, которые Мэдофф заказал для каждого клиента. [106] Например, когда Мэдофф определял доход клиента, один из сотрудников бэк-офиса вводил ложный отчет о сделке с предыдущей датой, а затем заключал ложную сделку закрытия на сумму, необходимую для получения требуемой прибыли, согласно обвинительному заключению. . Прокуроры утверждают, что Бонджорно использовал компьютерную программу, специально разработанную для задним числом сделок и манипулирования выписками со счетов. [107] Они цитируют ее письмо менеджеру в начале 1990-х годов: «Мне нужна возможность назначить любую дату расчета, какую я захочу». [106] В некоторых случаях доходность якобы определялась еще до открытия счета. [107]
Ежедневно ДиПаскали и его команда на 17-м этаже здания Lipstick Building , где и базировалась афера (брокерская контора Мэдоффа располагалась на 19-м этаже, а главный вход и конференц-зал — на 18-м), наблюдали за закрытием цена индекса S&P100 . Затем они выбрали наиболее эффективные акции и использовали их для создания фиктивных «корзин» акций в качестве основы для фальшивых торговых отчетов, которые, как утверждал Мэдофф, были получены в результате его предполагаемой стратегии « конверсии разделенного страйка », в рамках которой он покупал «голубые фишки». акции и заключил на них опционные контракты [ нужны разъяснения ] . Они часто совершали свои «сделки» на месячном максимуме или минимуме акций, что приводило к высокой «доходности», которую они рекламировали клиентам. Иногда они допускали ошибки и привязывали сделки к выходным и федеральным праздникам, но это так и не было обнаружено. [23]
На протяжении многих лет Мэдофф убеждал своих инвесторов хранить молчание об их отношениях с ним. Это произошло потому, что он хорошо осознавал конечные пределы, существующие для законной реализации сплит-страйка. Он знал, что если сумма, которой он «управляется», станет известна, инвесторы зададутся вопросом, сможет ли он торговать в заявленных им масштабах без реакции рынка на его деятельность, или существует ли достаточно возможностей для хеджирования его покупок акций. [69]
Еще в 2001 году Гарри Маркополос обнаружил, что для реализации стратегии Мэдоффа ему пришлось бы покупать на Чикагской бирже опционов больше опционов , чем существовало на самом деле. [86] Кроме того, по крайней мере, один менеджер хедж-фонда, Сюзанна Мерфи, рассказала, что она отказывалась инвестировать в Мэдоффа, потому что не верила, что объемов достаточно для поддержки его предполагаемой торговой деятельности. [23]
Во время своего признания вины в марте 2009 года Мэдофф признал, что суть его схемы заключалась в том, чтобы положить деньги клиентов на банковский счет, а не инвестировать их и получать стабильную прибыль, как полагали клиенты. Когда клиенты хотели получить свои деньги, «я использовал деньги на банковском счете Chase Manhattan , который принадлежал им или другим клиентам, для выплаты запрошенных средств», - сказал он суду. [108] [109]
Мэдофф утверждал, что он начал свое мошенничество в начале 1990-х годов, хотя прокуратура полагала, что оно началось еще в 1980-х годах. ДиПаскали, например, сказал прокурорам, что в какой-то момент в конце 1980-х или начале 1990-х годов он знал, что инвестиционный консультативный бизнес был фикцией. [69] Следователь, которому поручено воссоздать схему Мэдоффа, считает, что мошенничество уже в 1964 году шло полным ходом. Как сообщается, Мэдофф рассказал своему знакомому вскоре после ареста, что мошенничество началось «почти сразу» после того, как его фирма открыла свои двери. Бонджорно, проработавшая с Мэдоффом более 40 лет – дольше, чем кто-либо, кроме Рут и Питера, – рассказала следователям, что она делала «то же самое, что и в 2008 году», когда впервые присоединилась к фирме. [23]
Мэдофф нацелился на богатые американские еврейские общины, используя свой групповой статус для получения инвестиций от еврейских отдельных лиц и учреждений. Пострадавшие еврейские благотворительные организации, считающиеся жертвами этого мошенничества с родством , включают Хадассу, Женскую сионистскую организацию Америки , Фонд Эли Визеля и Фонд Вундеркиндера Стивена Спилберга . Еврейские федерации и больницы потеряли миллионы долларов, что вынудило некоторые организации закрыться. Например, Фонд Лаппина был вынужден временно закрыться, поскольку он вложил свои средства в Мэдоффа . [110]
Дэвид Шиэн , главный юрисконсульт попечителя Пикарда, заявил 27 сентября 2009 года, что в аферу было инвестировано около 36 миллиардов долларов, в результате чего инвесторам было возвращено 18 миллиардов долларов, при этом 18 миллиардов долларов пропали без вести. Около половины инвесторов Мэдоффа оказались «чистыми победителями», заработав больше, чем вложили. Суммы вывода средств за последние шесть лет подвергались искам о «возврате денег» (возврате денег). [22]
В заявлении от 4 мая 2011 года управляющий Пикард сообщил, что общая сумма задолженности перед клиентами (с некоторыми корректировками) составила 57 миллиардов долларов, из которых 17,3 миллиарда долларов были фактически инвестированы клиентами. 7,6 миллиарда долларов было возвращено, но до рассмотрения судебных исков для выплаты потерпевшим было доступно только 2,6 миллиарда долларов. [111] [112]
Налоговая служба постановила, что потери капитала инвесторов в этой и других мошеннических инвестиционных схемах будут рассматриваться как коммерческие потери, тем самым позволяя жертвам требовать налогового вычета за такие потери. [113] [114]
В начале расследования размер мошенничества был заявлен в размере 65 миллиардов долларов. Бывший председатель Комиссии по ценным бумагам и биржам США Харви Питт оценил фактическую чистую сумму мошенничества в размере от 10 до 17 миллиардов долларов. [115] Одно различие между оценками обусловлено разными методами расчета. Один из методов рассчитывает убытки как общую сумму, которую потерпевшие считали своей задолженностью, но которую они никогда не получат. Меньшие оценки получаются путем вычитания общей суммы денежных средств, полученных от схемы, из общей суммы денежных средств, выплаченных в схему, после исключения из расчета лиц, обвиняемых в сотрудничестве со схемой, лиц, которые инвестировали через «подпитывающие фонды», и всех, кто получил больше денег от схемы, чем они заплатили. Эрин Арведлунд , которая публично поставила под сомнение заявленные инвестиционные результаты Мэдоффа в 2001 году, заявила, что фактическая сумма мошенничества, возможно, никогда не будет известна, но, вероятно, она составляла от 12 до 20 миллиардов долларов. [116] [117] [118]
Джеффри Пикауэр , а не Мэдофф, похоже, был крупнейшим бенефициаром схемы Понци Мэдоффа, и его имущество урегулировало претензии к ней на сумму 7,2 миллиарда долларов. [119] [120] Юридические и физические лица, связанные с Фредом Уилпоном и Саулом Кацем, получили 300 миллионов долларов в качестве инвестиций в схему. Уилпон и Кац «категорически отвергают[ред]» обвинение в том, что они «игнорировали предупреждающие знаки» о мошенничестве Мэдоффа. [121] 9 ноября 2017 г. правительство США объявило, что начнет выплачивать $772,5 млн из Фонда помощи жертвам Мэдоффа более чем 24 000 жертвам схемы Понци. [122] Инициатива Мэдоффа по восстановлению сообщила, что общая сумма возмещений и соглашений об урегулировании составила 14,418 миллиардов долларов. [25]
12 марта 2009 года Мэдофф признал себя виновным в 11 федеральных уголовных преступлениях, включая мошенничество с ценными бумагами , мошенничество с использованием электронных средств связи , мошенничество с использованием почты , отмывание денег , дачу ложных показаний , дачу ложных показаний, кражу из плана пособий для сотрудников и подачу ложных документов в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC). Заявление стало ответом на уголовное дело, поданное двумя днями ранее, в котором говорилось, что за последние 20 лет Мэдофф украл у своих клиентов почти 65 миллиардов долларов в рамках крупнейшей схемы Понци в истории. Мэдофф настаивал, что несет полную ответственность за мошенничество. [79] [123] Он признал себя виновным по всем пунктам обвинения без сделки о признании вины; Было высказано предположение, что он сделал это вместо того, чтобы сотрудничать с властями, чтобы не называть имена сообщников и сообщников в схеме. [124] [125]
В ноябре 2009 года Дэвид Дж. Фрилинг , главный бухгалтер и аудитор Мэдоффа, признал себя виновным в мошенничестве с ценными бумагами , мошенничестве с инвестиционными консультантами, подаче ложных документов в SEC и препятствовании Налоговому управлению США. Он признался, что просто штамповал документы Мэдоффа, а не проверял их. [126] Фрилинг активно сотрудничал с федеральными прокурорами и давал показания на судебных процессах над пятью бывшими сотрудниками Мэдоффа, все из которых были признаны виновными и приговорены к тюремному заключению на срок от 2,5 до 10 лет. Хотя его могли приговорить к более чем 100 годам тюремного заключения, за сотрудничество Фрилинг был приговорен в мае 2015 года к одному году домашнего ареста и одному году освобождения под надзор. [127] Его участие сделало схему Мэдоффа, безусловно, крупнейшим бухгалтерским мошенничеством в истории, затмевая бухгалтерское мошенничество на 11 миллиардов долларов, организованное Бернардом Эбберсом в скандале с WorldCom .
Правая рука Мэдоффа и финансовый директор Фрэнк ДиПаскали признал себя виновным по 10 федеральным обвинениям в 2009 году и (как и Фрилинг) дал показания в пользу правительства на суде над пятью бывшими коллегами, все из которых были осуждены. ДиПаскали грозило тюремное заключение сроком до 125 лет, но он умер от рака легких в мае 2015 года, не дожив до вынесения приговора. [128] [129]
В своем заявлении о признании вины Мэдофф заявил, что начал свою схему Понци в 1991 году. Он признал, что за это время никогда не делал никаких законных инвестиций за счет денег своих клиентов. Вместо этого, по его словам, он просто положил деньги на свой личный бизнес-счет в Chase Manhattan Bank . Когда его клиенты просили вывести средства, он платил им со счета Chase — классический сценарий « ограбления Питера, чтобы заплатить Полу ». Чейз и его преемник, JPMorgan Chase , возможно, заработали с его банковского счета до 483 миллионов долларов. [130] [131] Он стремился удовлетворить ожидания своих клиентов относительно высокой прибыли, несмотря на экономический спад . Он признался в ложной торговой деятельности, замаскированной иностранными переводами и ложными отчетами SEC. Он заявил, что всегда намеревался возобновить законную торговую деятельность, но сверить счета его клиентов оказалось «трудно и в конечном итоге невозможно». В конце концов, по его словам, он понял, что его афера в конечном итоге будет раскрыта. [93] [132]
29 июня 2009 года судья Чин приговорил его к максимальному наказанию в виде 150 лет тюремного заключения в федеральной тюрьме. [26] [133] Его адвокаты сначала просили судью назначить наказание в виде 7 лет, а позже потребовали, чтобы срок наказания был 12 лет, из-за преклонного возраста Мэдоффа (71 год) и его ограниченной продолжительности жизни. [134]
Мэдофф извинился перед своими жертвами, сказав:
Как отмечают некоторые из моих жертв, я оставил позорное наследие своей семье и внукам. Это было то, в чем я буду жить всю оставшуюся жизнь. Мне жаль. Я знаю, что это тебе не поможет.
Судья Чин не получал никаких смягчающих обстоятельств от друзей или семьи, свидетельствующих о добрых делах Мэдоффа. «Отсутствие такой поддержки было показательным», - сказал он. [135]
Судья Чин также заявил, что Мэдофф не распространялся о своих преступлениях. «У меня такое ощущение, что г-н Мэдофф не сделал всего, что мог, и не рассказал всего, что знает», — сказал Чин, назвав мошенничество «чрезвычайно злым», «беспрецедентным» и «ошеломляющим», и что приговор сдержит других от совершения подобных мошенничеств. [136] Судья Чин также согласился с утверждением прокуратуры о том, что мошенничество началось где-то в 1980-х годах. Он также отметил, что преступления Мэдоффа «зашкаливают», поскольку федеральные правила вынесения приговоров за мошенничество достигают лишь 400 миллионов долларов убытков. [137]
Рут не присутствовала на суде, но выступила с заявлением, в котором говорилось: «Сейчас я нарушаю свое молчание, потому что мое нежелание говорить было истолковано как безразличие или отсутствие сочувствия к жертвам преступления моего мужа Берни, что было полной противоположностью действительности». ...Мне неловко и стыдно. Как и все остальные, я чувствую себя преданным и растерянным. Человек, совершивший это ужасное мошенничество, был не тем человеком, которого я знал все эти годы». [138] [139]
Адвокат Мэдоффа попросил судью рекомендовать Федеральному бюро тюрем поместить Мэдоффа в Федеральное исправительное учреждение Отисвилл , которое располагалось в 70 милях (110 км) от Манхэттена . Судья, однако, лишь рекомендовал отправить Мэдоффа в учреждение на северо-востоке США . Его перевели в Федеральное исправительное учреждение Батнер Медиум недалеко от Батнера, Северная Каролина , примерно в 45 милях (72 км) к северо-западу от Роли ; он был Бюро реестра тюрем № 61727-054. [140] [141] Джефф Гэммидж из The Philadelphia Inquirer сказал о своем назначении в тюрьму: «Суровый приговор Мэдоффу, вероятно, определил его судьбу». [142]
Предполагаемая дата освобождения Мэдоффа - 31 января 2137 года. [141] [143] Дата освобождения, описанная в случае Мэдоффа как «академическая», поскольку ему придется дожить до 198 лет, отражает сокращение за хорошее поведение. [144] 13 октября 2009 г. стало известно, что Мэдофф впервые пережил драку во дворе тюрьмы с другим заключенным, также пожилым человеком. [145] Когда Мэдофф начал отбывать наказание, уровень стресса был настолько серьезным, что вскоре после этого у него началась крапивница и другие кожные заболевания . [146]
18 декабря 2009 года Мэдофф был переведен в Медицинский центр Университета Дьюка в Дареме, Северная Каролина , и лечился от нескольких травм лица. Позже бывший заключенный заявил, что травмы были получены во время предполагаемой ссоры с другим заключенным. [147]
В других новостях травмы Мэдоффа описывались как более серьезные и включали «переломы лица, сломанные ребра и коллапс легкого». [146] [148] Федеральное бюро тюрем заявило, что 24 декабря 2009 года Мэдофф подписал письменные показания , в которых указывалось, что на него не нападали и что он был госпитализирован из-за гипертонии . [149]
В своем письме невестке Мэдофф заявил, что в тюрьме с ним обращаются как с « доном мафии ».
Они называют меня либо дядей Берни, либо мистером Мэдоффом. Я не могу никуда идти, чтобы кто-то не выкрикивал свои приветствия и поддержку, чтобы поддержать мой дух. Это действительно очень мило, как все беспокоились о моем благополучии, включая персонал... Здесь гораздо безопаснее, чем гулять по улицам Нью-Йорка. [150]
После того, как заключенный дал Мэдоффу пощечину за то, что он переключил канал на телевизоре, стало известно, что Мэдофф подружился с Кармине Персико , боссом преступного клана Коломбо с 1973 года, одной из пяти семей американской мафии Нью-Йорка. [151] Считалось, что Персико запугал заключенного, который ударил Мэдоффа по лицу. [152]
29 июля 2019 года Мэдофф попросил Дональда Трампа о смягчении приговора или помиловании, на что Белый дом и Дональд Трамп не прокомментировали ситуацию. [153]
В феврале 2020 года его адвокат подал ходатайство об освобождении из тюрьмы по состраданию на основании утверждения, что у него хроническая почечная недостаточность , неизлечимое заболевание, из-за которого ему осталось жить менее 18 месяцев, и что пандемия COVID-19 еще больше угрожает его жизни. [154] В декабре 2019 года он был госпитализирован по этому поводу. [155] [156] Запрос был отклонен из-за тяжести преступлений Мэдоффа. [157] [158] [159] [160]
Мэдофф умер от гипертонии , атеросклеротического сердечно-сосудистого заболевания и хронической болезни почек в возрасте 82 лет в Федеральном медицинском центре Батнера , федеральной тюрьме для заключенных с особыми медицинскими потребностями недалеко от Батнера, Северная Каролина , 14 апреля 2021 года . [161] [ 162] [163] Он был кремирован в Дареме, Северная Каролина . [164]
Мэдофф познакомился с Рут Алперн во время учебы в средней школе Far Rockaway . В конце концов они начали встречаться. Рут окончила среднюю школу в 1958 году и получила степень бакалавра в Куинс-колледже . [165] [166] 28 ноября 1959 года Мэдофф женился на Альперн. [40] [167] До того, как [168] работать в фирме Мэдоффа, она работала на фондовом рынке [ необходимы разъяснения ] на Манхэттене и основала Благотворительный фонд Мэдоффа. [169] У Бернарда и Рут Мэдофф было два сына: Марк (11 марта 1964 – 11 декабря 2010), [170] выпускник Мичиганского университета в 1986 году , и Эндрю (8 апреля 1966 – 3 сентября 2014), [171] [172] В 1988 году окончил Уортонскую школу бизнеса Пенсильванского университета . [173] [174] Оба сына позже работали в торговой секции вместе с двоюродным братом по отцовской линии Чарльзом Вайнером. [48] [175]
Несколько членов семьи работали на Мэдоффа. Его младший брат Питер, [176] адвокат, был старшим управляющим директором и директором по соблюдению требований, а дочь Питера, Шана Мэдофф , также адвокат, была поверенным по соблюдению требований фирмы. Утром 11 декабря 2010 года – ровно через два года после ареста Бернарда – его сын Марк был найден мертвым в своей квартире в Нью-Йорке. Городской судмедэксперт признал причиной смерти самоубийство через повешение . [12] [13] [14] [11]
На протяжении многих лет сыновья Мэдоффа занимали деньги у своих родителей на покупку домов и другой недвижимости. Марк Мэдофф был должен своим родителям 22 миллиона долларов, а Эндрю Мэдофф — 9,5 миллиона долларов. В 2008 году Бернард Мэдофф предоставил Эндрю два кредита: 4,3 миллиона долларов 6 октября и 250 000 долларов 21 сентября. [177] Эндрю владел квартирой на Манхэттене и домом в Гринвиче, штат Коннектикут , как и его брат Марк, [168] ранее до его смерти. [12]
Оба сына использовали сторонние инвестиционные фирмы для управления собственными частными благотворительными фондами. [46] [168] [178] В марте 2003 года у Эндрю Мэдоффа была диагностирована лимфома мантийных клеток , и в конце концов он вернулся к работе. В январе 2008 года он был назначен председателем Фонда исследования лимфомы, но ушел в отставку вскоре после ареста своего отца. [168]
По данным The Wall Street Journal, Питер Мэдофф (и Эндрю Мэдофф до своей смерти) оставались объектами расследования налогового мошенничества, проводимого федеральной прокуратурой . Дэвид Фрилинг , налоговый бухгалтер Бернарда Мэдоффа, который признал себя виновным в связанном с этим деле, как сообщается, помогал в расследовании. Согласно гражданскому иску, поданному в октябре 2009 года, попечитель Ирвинг Пикард утверждает, что Питер Мэдофф положил 32 146 долларов на его счета Мэдоффа и снял более 16 миллионов долларов; Эндрю положил на свои счета почти 1 миллион долларов и снял 17 миллионов долларов; Марк внес 745 482 доллара и снял 18,1 миллиона долларов. [179]
Бернард Мэдофф жил в Рослине, штат Нью-Йорк , на ранчо в 1970-е годы. В 1980 году он купил резиденцию на берегу океана в Монтауке, штат Нью-Йорк , за 250 000 долларов. [180] Его основная резиденция находилась в Верхнем Ист-Сайде Манхэттена , [181] и он числился председателем кооперативного совета здания . [182] Ему также принадлежал дом во Франции и дом площадью 8700 квадратных футов в Палм-Бич, Флорида , где он был членом загородного клуба Палм-Бич, где он искал объекты своего мошенничества. [183] [184] [185] Мэдофф владел 55-футовой (17 м) яхтой для спортивной рыбалки под названием Bull . [182] [44] Все три его дома были проданы с аукциона Службой маршалов США в сентябре 2009 года. [186] [187]
Шерил Вайнштейн, бывший финансовый директор « Хадасса» , рассказала в мемуарах, что у них с Мэдоффом был роман более 20 лет назад. По состоянию на 1997 год, когда Вайнштейн ушел, «Хадасса» инвестировала в Берни Мэдоффа в общей сложности 40 миллионов долларов. К концу 2008 года «Хадасса» сняла со своих счетов Мэдоффа более 130 миллионов долларов и утверждает, что на момент ареста Мэдоффа ее счета оценивались в 90 миллионов долларов. На слушании приговора потерпевшему Вайнштейн дал показания, назвав его «зверем». [188] [189]
Согласно заявлению Мэдоффа от 13 марта 2009 года, состояние его и его жены составляло до 126 миллионов долларов, плюс примерно 700 миллионов долларов за стоимость его деловой доли в Bernard L. Madoff Investment Securities LLC. [190]
Во время интервью CBS в 2011 году Рут Мэдофф заявила, что она и ее муж пытались покончить жизнь самоубийством после того, как его мошенничество было раскрыто, приняв «пачку таблеток» в рамках соглашения о самоубийстве в канун Рождества 2008 года. [4] [191] В ноябре 2011 года бывший сотрудник Мэдоффа Дэвид Кугель признал себя виновным по обвинениям, вытекающим из этой схемы. Он признал, что помог Мэдоффу создать фальшивые документы, фальшивые выписки со счетов, которые предоставлялись клиентам. [192]
В декабре 2013 года у Бернарда Мэдоффа случился сердечный приступ , и, как сообщается, у него была терминальная стадия заболевания почек (ТПН). [193] По данным CBS New York [194] и других источников новостей, в январе 2014 года Мэдофф в электронном письме на CNBC заявил , что у него рак почки , но это не подтвердилось. В судебном иске его адвоката в феврале 2020 года выяснилось, что у Мэдоффа хроническая почечная недостаточность. [155]
17 февраля 2022 года сестра Мэдоффа Сондра Вайнер и ее муж Марвин были найдены мертвыми с огнестрельными ранениями в своем доме в Бойнтон-Бич, штат Флорида . Смерть 87-летней Сондры и 90-летнего Марвина была расценена полицией как потенциальное убийство-самоубийство . [195]
Мэдофф был выдающимся филантропом , [18] [175] входившим в советы директоров некоммерческих организаций , многие из которых доверяли его фирме свои пожертвования . [18] [175] Крах и замораживание его личных активов и активов его фирмы затронули предприятия, благотворительные организации и фонды по всему миру, включая Фонд семьи Чайс , [196] Благотворительный фонд Роберта И. Лаппина , Фонд Пикауэра. и Фонд JEHT, которые были вынуждены закрыться. [18] [197] Мэдофф пожертвовал около 6 миллионов долларов на исследование лимфомы после того, как у его сына Эндрю была диагностирована эта болезнь. [198] С 1991 года он и его жена пожертвовали на политические нужды более 230 000 долларов, большая часть которых пошла Демократической партии . [199]
Мэдофф был председателем совета директоров Школы бизнеса Сай Симс при университете Йешива и казначеем ее попечительского совета . [175] После ареста он подал в отставку со своей должности в университете Ешива. [197] Мэдофф также входил в совет директоров New York City Center , члена Группы культурных учреждений Нью-Йорка (CIG). [200] Он входил в состав исполнительного совета отделения UJA Foundation в Нью-Йорке на Уолл-стрит, которое отказалось инвестировать с ним средства из-за конфликта интересов. [201]
Мэдофф занимался благотворительностью для Фонда «Подари жизнь костному мозгу» и делал благотворительные подарки через Фонд семьи Мэдофф, частный фонд стоимостью 19 миллионов долларов, которым он управлял вместе со своей женой. [18] Они также жертвовали деньги больницам и театрам. [175] Фонд также внес вклад во многие образовательные, культурные и медицинские благотворительные организации, в том числе те, которые позже были вынуждены закрыться из-за мошенничества Мэдоффа. [202] После ареста Мэдоффа активы Фонда семьи Мэдоффа были заморожены федеральным судом. [18]
{{cite web}}: CS1 maint: числовые имена: список авторов ( ссылка )Сегодня Марку исполнилось бы 47 лет!
Я никогда не забуду, каким добрым и веселым человеком он был.
Для меня это всегда будет трудный день в году.
